倉(cāng)單質(zhì)押管理制度一、總則（一）目的為規(guī)范公司倉(cāng)單質(zhì)押業(yè)務(wù)的操作流程，加強(qiáng)對(duì)倉(cāng)單質(zhì)押業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理，保障公司資金安全，提高資金使用效率，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司及所屬各部門涉及倉(cāng)單質(zhì)押業(yè)務(wù)的相關(guān)操作與管理。（三）基本原則1.合法性原則：倉(cāng)單質(zhì)押業(yè)務(wù)必須嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和監(jiān)管要求。2.安全性原則：確保質(zhì)押倉(cāng)單的真實(shí)性、有效性和價(jià)值穩(wěn)定性，保障公司資金安全。3.審慎性原則：對(duì)倉(cāng)單質(zhì)押業(yè)務(wù)進(jìn)行全面、深入的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，采取審慎的風(fēng)險(xiǎn)管理措施。4.效益性原則：在有效控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下，提高倉(cāng)單質(zhì)押業(yè)務(wù)對(duì)公司的經(jīng)濟(jì)效益。二、倉(cāng)單質(zhì)押業(yè)務(wù)定義與范圍（一）倉(cāng)單質(zhì)押定義倉(cāng)單質(zhì)押是指存貨人以倉(cāng)單為質(zhì)押物向公司申請(qǐng)融資，公司按照倉(cāng)單價(jià)值的一定比例向存貨人提供資金的業(yè)務(wù)活動(dòng)。（二）適用倉(cāng)單范圍1.由具有合法資質(zhì)的倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)出具的、格式規(guī)范的倉(cāng)單。2.倉(cāng)單所對(duì)應(yīng)的貨物應(yīng)具有良好的品質(zhì)穩(wěn)定性、市場(chǎng)流動(dòng)性和價(jià)值可評(píng)估性。3.倉(cāng)單應(yīng)明確記載存貨人的名稱、地址、聯(lián)系方式，貨物的品種、數(shù)量、規(guī)格、質(zhì)量、存儲(chǔ)地點(diǎn)、存儲(chǔ)期限等信息。（三）不適用倉(cāng)單范圍1.已掛失、失效或被依法止付的倉(cāng)單。2.所有權(quán)有爭(zhēng)議的倉(cāng)單。3.倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)出具的不符合本制度規(guī)定格式或要求的倉(cāng)單。三、倉(cāng)單質(zhì)押業(yè)務(wù)流程（一）業(yè)務(wù)申請(qǐng)1.存貨人向公司提出倉(cāng)單質(zhì)押業(yè)務(wù)申請(qǐng)，填寫《倉(cāng)單質(zhì)押業(yè)務(wù)申請(qǐng)表》，并提交以下資料：倉(cāng)單原件及復(fù)印件。存貨人的營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本、組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證、法定代表人身份證明書及身份證復(fù)印件。貨物的購(gòu)銷合同、發(fā)票等相關(guān)證明材料。倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)出具的貨物清單、質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告等資料。公司要求提供的其他資料。2.公司業(yè)務(wù)部門對(duì)存貨人的申請(qǐng)資料進(jìn)行初步審查，核實(shí)資料的真實(shí)性、完整性和合規(guī)性。如發(fā)現(xiàn)資料不全或不符合要求，應(yīng)及時(shí)通知存貨人補(bǔ)充或更正。（二）質(zhì)押倉(cāng)單審核1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門收到業(yè)務(wù)部門移交的申請(qǐng)資料后，對(duì)質(zhì)押倉(cāng)單進(jìn)行重點(diǎn)審核，包括：倉(cāng)單的真實(shí)性：通過(guò)與倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)核實(shí)、查詢倉(cāng)儲(chǔ)管理系統(tǒng)等方式，驗(yàn)證倉(cāng)單的真實(shí)性。倉(cāng)單的有效性：檢查倉(cāng)單是否符合倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)的規(guī)定格式，是否在有效期內(nèi)，各項(xiàng)記載信息是否清晰、準(zhǔn)確。貨物的價(jià)值評(píng)估：委托專業(yè)的評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)倉(cāng)單所對(duì)應(yīng)的貨物進(jìn)行價(jià)值評(píng)估，確定質(zhì)押率。質(zhì)押率一般根據(jù)貨物的市場(chǎng)價(jià)格、品質(zhì)狀況、存儲(chǔ)期限等因素綜合確定，但最高不得超過(guò)規(guī)定比例。2.根據(jù)審核結(jié)果，風(fēng)險(xiǎn)管理部門出具《倉(cāng)單質(zhì)押業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告》，提出是否同意辦理倉(cāng)單質(zhì)押業(yè)務(wù)的意見(jiàn)及風(fēng)險(xiǎn)防控措施建議。（三）合同簽訂1.如風(fēng)險(xiǎn)管理部門同意辦理倉(cāng)單質(zhì)押業(yè)務(wù)，公司與存貨人簽訂《倉(cāng)單質(zhì)押借款合同》，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。合同內(nèi)容應(yīng)包括借款金額、借款期限、借款利率、還款方式、質(zhì)押倉(cāng)單的詳細(xì)信息、雙方的違約責(zé)任等條款。2.公司與倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)簽訂《倉(cāng)儲(chǔ)監(jiān)管協(xié)議》，明確倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)的監(jiān)管責(zé)任，包括對(duì)質(zhì)押貨物的保管、出入庫(kù)管理、盤點(diǎn)等要求。協(xié)議應(yīng)約定倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)在發(fā)現(xiàn)貨物出現(xiàn)異常情況時(shí)應(yīng)及時(shí)通知公司，并采取相應(yīng)的措施進(jìn)行處理。（四）質(zhì)物交付與占有1.存貨人按照《倉(cāng)單質(zhì)押借款合同》的約定，將質(zhì)押倉(cāng)單及所對(duì)應(yīng)的貨物交付給倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)指定的監(jiān)管倉(cāng)庫(kù)。倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)對(duì)接收的貨物進(jìn)行驗(yàn)收，確保貨物的數(shù)量、品種、規(guī)格、質(zhì)量等與倉(cāng)單記載一致。2.倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)在接收貨物后，向公司出具《質(zhì)物清單》，詳細(xì)記載質(zhì)押貨物的名稱、數(shù)量、規(guī)格、質(zhì)量、存儲(chǔ)位置等信息。公司對(duì)質(zhì)押貨物取得實(shí)際控制權(quán)。（五）資金發(fā)放1.公司業(yè)務(wù)部門根據(jù)《倉(cāng)單質(zhì)押借款合同》和《倉(cāng)儲(chǔ)監(jiān)管協(xié)議》的約定，審核確認(rèn)各項(xiàng)手續(xù)完備后，填寫《資金發(fā)放審批表》，提交公司領(lǐng)導(dǎo)審批。2.經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批同意后，財(cái)務(wù)部門按照審批金額將資金發(fā)放至存貨人指定的賬戶。（六）貸后管理1.業(yè)務(wù)部門定期對(duì)倉(cāng)單質(zhì)押業(yè)務(wù)進(jìn)行跟蹤檢查，了解存貨人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況、質(zhì)押貨物的存儲(chǔ)情況、市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)等信息，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決可能存在的問(wèn)題。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門定期對(duì)質(zhì)押倉(cāng)單的價(jià)值進(jìn)行重新評(píng)估，如發(fā)現(xiàn)質(zhì)押貨物價(jià)值出現(xiàn)較大波動(dòng)或存在其他風(fēng)險(xiǎn)因素，應(yīng)及時(shí)調(diào)整質(zhì)押率或要求存貨人補(bǔ)充擔(dān)保措施。3.倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)按照《倉(cāng)儲(chǔ)監(jiān)管協(xié)議》的要求，定期對(duì)質(zhì)押貨物進(jìn)行盤點(diǎn)，確保貨物的數(shù)量、質(zhì)量與《質(zhì)物清單》記載一致。如發(fā)現(xiàn)貨物出現(xiàn)短缺、損壞等異常情況，應(yīng)及時(shí)通知公司和存貨人，并協(xié)助采取相應(yīng)的措施進(jìn)行處理。（七）還款與解押1.存貨人按照《倉(cāng)單質(zhì)押借款合同》的約定按時(shí)足額償還借款本息后，公司向倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)出具《解押通知書》。2.倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)在收到《解押通知書》后，對(duì)質(zhì)押倉(cāng)單進(jìn)行核對(duì)無(wú)誤后，辦理倉(cāng)單解押手續(xù)，解除對(duì)質(zhì)押貨物的監(jiān)管，并向公司出具《解除質(zhì)押證明》。3.公司在收到《解除質(zhì)押證明》后，對(duì)倉(cāng)單質(zhì)押業(yè)務(wù)進(jìn)行結(jié)案處理。四、風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.公司建立風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估機(jī)制，定期對(duì)倉(cāng)單質(zhì)押業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和評(píng)估。風(fēng)險(xiǎn)主要包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等。2.信用風(fēng)險(xiǎn)：主要指存貨人無(wú)法按時(shí)足額償還借款本息的風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)對(duì)措施包括對(duì)存貨人的信用狀況進(jìn)行嚴(yán)格審查，要求提供有效的擔(dān)保措施等。3.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：主要指質(zhì)押貨物市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)導(dǎo)致其價(jià)值下降的風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)對(duì)措施包括加強(qiáng)市場(chǎng)價(jià)格監(jiān)測(cè)，合理確定質(zhì)押率，要求存貨人進(jìn)行套期保值等。4.操作風(fēng)險(xiǎn)：主要指在倉(cāng)單質(zhì)押業(yè)務(wù)操作過(guò)程中，因人為失誤、流程不完善等原因?qū)е碌娘L(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)對(duì)措施包括加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，完善操作流程，建立監(jiān)督機(jī)制等。5.法律風(fēng)險(xiǎn)：主要指因法律法規(guī)變化、合同條款不完善等原因?qū)е碌娘L(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)對(duì)措施包括密切關(guān)注法律法規(guī)動(dòng)態(tài)，聘請(qǐng)專業(yè)法律顧問(wèn)，完善合同條款等。（二）風(fēng)險(xiǎn)防控措施1.信用風(fēng)險(xiǎn)防控對(duì)存貨人的資格進(jìn)行嚴(yán)格審查，包括其經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用記錄等。要求存貨人提供有效的擔(dān)保措施，如保證人擔(dān)保、不動(dòng)產(chǎn)抵押等。定期對(duì)存貨人的信用狀況進(jìn)行跟蹤評(píng)估，如發(fā)現(xiàn)信用狀況惡化，及時(shí)采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防控措施。2.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)防控加強(qiáng)對(duì)質(zhì)押貨物市場(chǎng)價(jià)格的監(jiān)測(cè)和分析，及時(shí)掌握市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)情況。根據(jù)市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)情況，合理調(diào)整質(zhì)押率，確保質(zhì)押貨物價(jià)值能夠覆蓋借款本息。要求存貨人對(duì)質(zhì)押貨物進(jìn)行套期保值等風(fēng)險(xiǎn)管理操作，降低市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。3.操作風(fēng)險(xiǎn)防控加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高員工對(duì)倉(cāng)單質(zhì)押業(yè)務(wù)流程和風(fēng)險(xiǎn)防控措施的熟悉程度。完善操作流程，明確各環(huán)節(jié)的操作規(guī)范和責(zé)任要求，確保業(yè)務(wù)操作的準(zhǔn)確性和規(guī)范性。建立監(jiān)督機(jī)制，對(duì)倉(cāng)單質(zhì)押業(yè)務(wù)的操作過(guò)程進(jìn)行定期檢查和不定期抽查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正操作失誤。4.法律風(fēng)險(xiǎn)防控密切關(guān)注國(guó)家法律法規(guī)和監(jiān)管政策的變化，及時(shí)調(diào)整倉(cāng)單質(zhì)押業(yè)務(wù)的操作流程和合同條款，確保業(yè)務(wù)合法合規(guī)。聘請(qǐng)專業(yè)法律顧問(wèn)，對(duì)倉(cāng)單質(zhì)押業(yè)務(wù)涉及的合同、協(xié)議等法律文件進(jìn)行審核，確保法律條款的完整性和有效性。五、職責(zé)分工（一）業(yè)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)倉(cāng)單質(zhì)押業(yè)務(wù)的市場(chǎng)拓展和客戶營(yíng)銷。2.對(duì)存貨人的申請(qǐng)資料進(jìn)行初步審查，核實(shí)資料的真實(shí)性、完整性和合規(guī)性。3.負(fù)責(zé)與存貨人、倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)等相關(guān)方進(jìn)行溝通協(xié)調(diào)，跟蹤業(yè)務(wù)進(jìn)展情況，及時(shí)解決業(yè)務(wù)操作過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題。4.定期對(duì)倉(cāng)單質(zhì)押業(yè)務(wù)進(jìn)行總結(jié)分析，提出改進(jìn)建議。（二）風(fēng)險(xiǎn)管理部門1.負(fù)責(zé)對(duì)倉(cāng)單質(zhì)押業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和審查，出具風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。2.制定和完善倉(cāng)單質(zhì)押業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理制度和防控措施，指導(dǎo)業(yè)務(wù)部門開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理工作。3.定期對(duì)倉(cāng)單質(zhì)押業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行監(jiān)測(cè)和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和預(yù)警潛在風(fēng)險(xiǎn)。4.參與對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)事件的調(diào)查和處理，提出風(fēng)險(xiǎn)處置建議。（三）財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)倉(cāng)單質(zhì)押業(yè)務(wù)的資金核算和財(cái)務(wù)管理。2.根據(jù)業(yè)務(wù)部門提交的《資金發(fā)放審批表》，按照審批金額及時(shí)將資金發(fā)放至存貨人指定的賬戶，并做好賬務(wù)記錄。3.定期對(duì)倉(cāng)單質(zhì)押業(yè)務(wù)的資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保資金安全。4.負(fù)責(zé)倉(cāng)單質(zhì)押業(yè)務(wù)的利息核算和催收工作，及時(shí)收回借款本息。（四）倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)1.按照《倉(cāng)儲(chǔ)監(jiān)管協(xié)議》的要求，對(duì)質(zhì)押貨物進(jìn)行妥善保管和監(jiān)管，確保貨物的安全完整。2.負(fù)責(zé)對(duì)質(zhì)押貨物的出入庫(kù)進(jìn)行管理，嚴(yán)格按照公司的指令辦理貨物的出入庫(kù)手續(xù)，并及時(shí)向公司報(bào)送相關(guān)信息。3.定期對(duì)質(zhì)押貨物進(jìn)行盤點(diǎn)，確保貨物的數(shù)量、質(zhì)量與《質(zhì)物清單》記載一致。如發(fā)現(xiàn)貨物出現(xiàn)異常情況，應(yīng)及時(shí)通知公司和存貨人，并協(xié)助采取相應(yīng)的措施進(jìn)行處理。六、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)倉(cāng)單質(zhì)押業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查業(yè)務(wù)操作的合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)防控措施的有效性等。2.審計(jì)部門應(yīng)按照審計(jì)計(jì)劃開(kāi)展審計(jì)工作，通過(guò)查閱業(yè)務(wù)檔案、實(shí)地檢查、訪談相關(guān)人員等方式，對(duì)倉(cāng)單質(zhì)押業(yè)務(wù)進(jìn)行全面審計(jì)。3.對(duì)于審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，及時(shí)提出整改意見(jiàn)，并跟蹤整改落實(shí)情況。對(duì)違規(guī)行為和責(zé)任人，按照公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行嚴(yán)肅處理。（二）外部監(jiān)督1.接受監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查，積極配合監(jiān)管部門的工作，及時(shí)報(bào)送倉(cāng)單質(zhì)押業(yè)務(wù)的相關(guān)資料和數(shù)據(jù)。2.關(guān)注行業(yè)動(dòng)態(tài)和市場(chǎng)變化，學(xué)習(xí)借鑒同行業(yè)先進(jìn)的管理經(jīng)驗(yàn)和風(fēng)險(xiǎn)防控措施，不斷完善公司的倉(cāng)單質(zhì)押業(yè)務(wù)管理制度。七、信息管理（一）業(yè)務(wù)檔案管理1.業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)建立倉(cāng)單質(zhì)押業(yè)務(wù)檔案，對(duì)業(yè)務(wù)操作過(guò)程中形成的各類資料進(jìn)行整理、歸檔和保管。2.業(yè)務(wù)檔案應(yīng)包括存貨人的申請(qǐng)資料、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告、合同協(xié)議、質(zhì)物清單、資金發(fā)放記錄、貸后管理資料等。3.業(yè)務(wù)檔案應(yīng)按照檔案管理的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行分類、編號(hào)、裝訂，確保檔案的完整性和規(guī)范性。4.嚴(yán)格控制業(yè)務(wù)檔案的查閱權(quán)限，未經(jīng)授權(quán)不得查閱、復(fù)制或銷毀業(yè)務(wù)檔案。（二）信息溝通與共享1.建立倉(cāng)單質(zhì)押業(yè)務(wù)信息溝通機(jī)制，加強(qiáng)業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險(xiǎn)管理部門、財(cái)務(wù)部門、倉(cāng)