甘肅銀行專戶管理制度一、總則（一）目的為規(guī)范甘肅銀行專戶的管理，確保專戶資金的安全、合規(guī)、高效使用，保障銀行及客戶的合法權益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于甘肅銀行開立的各類專戶，包括但不限于專項資金專戶、財政專戶、社保專戶、公積金專戶等。（三）基本原則1.合規(guī)性原則：專戶的開立、使用和管理必須嚴格遵守國家法律法規(guī)、監(jiān)管要求以及甘肅銀行的相關規(guī)定。2.安全性原則：采取有效措施保障專戶資金的安全，防止資金被盜取、挪用等風險。3.專戶專用原則：專戶資金應?？顚Ｓ?，不得與其他資金混淆使用。4.高效性原則：優(yōu)化專戶業(yè)務流程，提高資金使用效率，確保專戶資金及時、準確地處理相關業(yè)務。二、專戶開立管理（一）開立條件1.符合國家法律法規(guī)和監(jiān)管要求，有開立專戶的必要性。2.具有明確的資金來源和使用用途。3.提供相關證明文件，如政府批文、合同協(xié)議等。（二）申請流程1.由相關業(yè)務部門或客戶提出專戶開立申請，填寫《甘肅銀行專戶開立申請表》，詳細說明專戶的性質、用途、預計資金規(guī)模等信息。2.申請表經部門負責人審核簽字后，提交至財務管理部門進行資金來源和使用計劃的審核。3.財務管理部門審核通過后，將申請表及相關資料提交至風險管理部門進行風險評估。4.風險管理部門根據風險評估結果出具意見，同意開立的，申請表提交至運營管理部門。5.運營管理部門負責按照規(guī)定的流程和要求，辦理專戶的開立手續(xù)，包括賬戶信息錄入、印鑒預留等。（三）賬戶信息管理1.專戶開立后，運營管理部門應及時將賬戶信息錄入銀行系統(tǒng)，并確保信息的準確性和完整性。2.賬戶信息包括賬戶名稱、賬號、開戶行、賬戶性質、資金來源、使用用途等，如有變更，應及時辦理相關手續(xù)。三、專戶資金管理（一）資金存入1.專戶資金應按照規(guī)定的來源渠道存入，確保資金來源合法合規(guī)。2.業(yè)務部門或客戶應提供資金存入的相關憑證，如轉賬支票、進賬單等，運營管理部門核對無誤后辦理資金入賬手續(xù)。（二）資金使用1.專戶資金的使用必須嚴格按照規(guī)定的用途進行，不得擅自改變資金用途。2.資金使用應遵循審批流程，由相關業(yè)務部門或客戶填寫《甘肅銀行專戶資金使用申請表》，詳細說明資金使用的事由、金額、支付對象等信息。3.申請表經部門負責人審核簽字后，提交至財務管理部門進行資金使用計劃的審核。4.財務管理部門審核通過后，將申請表提交至有權審批人進行審批。有權審批人根據資金使用的性質和金額，按照銀行的授權制度進行審批。5.審批通過后，運營管理部門根據審批意見辦理資金支付手續(xù)，確保資金支付給合法合規(guī)的支付對象。（三）資金核算1.財務管理部門應按照國家會計準則和銀行的財務制度，對專戶資金進行獨立核算，確保資金賬目清晰、準確。2.定期編制專戶資金財務報表，反映專戶資金的收支情況和余額變動情況，為銀行管理層和相關部門提供決策依據。（四）資金監(jiān)控1.建立專戶資金監(jiān)控機制，對專戶資金的流入、流出情況進行實時監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)和處理異常情況。2.運營管理部門應定期與業(yè)務部門或客戶核對專戶資金余額，確保賬實相符。3.風險管理部門應定期對專戶資金的風險狀況進行評估，及時發(fā)現(xiàn)潛在風險并采取相應的風險控制措施。四、專戶印鑒管理（一）印鑒預留1.專戶開立時，運營管理部門應按照規(guī)定預留印鑒，印鑒包括單位公章、財務專用章、法定代表人或授權代理人的個人名章等。2.印鑒預留應嚴格按照規(guī)定的流程進行，由相關人員在印鑒卡上簽字確認，并妥善保管印鑒卡。（二）印鑒使用1.專戶資金支付時，必須使用預留印鑒。印鑒的使用應遵循審批流程，由有權審批人簽字批準后，方可使用印鑒辦理資金支付手續(xù)。2.印鑒的使用應在銀行規(guī)定的場所進行，使用過程中應進行登記，記錄印鑒使用的日期、金額、用途等信息。（三）印鑒保管1.印鑒應由專人保管，不得由同一人保管全部印鑒。2.印鑒保管人員應妥善保管印鑒，確保印鑒的安全，防止印鑒被盜用、丟失等情況發(fā)生。3.如印鑒保管人員發(fā)生變動，應及時辦理印鑒交接手續(xù)，確保印鑒保管的連續(xù)性和安全性。五、專戶檔案管理（一）檔案內容1.專戶開立申請表及相關證明文件。2.專戶資金使用申請表及審批文件。3.專戶資金的會計憑證、賬簿、報表等財務資料。4.印鑒卡及印鑒使用記錄。5.與專戶相關的其他文件和資料。（二）檔案整理1.運營管理部門應定期對專戶檔案進行整理，按照檔案管理的要求進行分類、編號、裝訂等工作。2.檔案整理應確保資料的完整性和準確性，便于查閱和保管。（三）檔案保管1.專戶檔案應按照規(guī)定的期限進行保管，一般檔案保管期限為[X]年，重要檔案保管期限為[X]年。2.檔案保管應選擇安全、可靠的場所，配備必要的保管設備，確保檔案的安全。3.檔案保管人員應定期對檔案進行檢查和盤點，發(fā)現(xiàn)問題及時處理。（四）檔案查閱1.因工作需要查閱專戶檔案的，應填寫《甘肅銀行專戶檔案查閱申請表》，經部門負責人審核簽字后，提交至檔案管理部門。2.檔案管理部門根據申請內容進行審核，同意查閱的，應在規(guī)定的場所提供檔案查閱服務，并做好查閱記錄。3.查閱人員不得擅自復印、拍照、涂改檔案資料，如需復印等，應經檔案管理部門同意，并按照規(guī)定辦理相關手續(xù)。六、監(jiān)督檢查與責任追究（一）監(jiān)督檢查1.內部審計部門應定期對專戶的管理情況進行審計監(jiān)督，檢查專戶的開立、使用、資金管理、印鑒管理、檔案管理等方面是否符合本制度的規(guī)定。2.運營管理部門、財務管理部門、風險管理部門等相關部門應定期對專戶業(yè)務進行自查，發(fā)現(xiàn)問題及時整改。3.監(jiān)管部門對專戶進行檢查時，銀行應積極配合，如實提供相關資料和信息。（二）責任追究1.對于違反本制度規(guī)定的行為，應視情節(jié)輕重，對相關責任人進行批評教育、警告、罰款、紀律處分等處理。2.如因違規(guī)行為給銀行或客戶造成損失的，相關責任人應承擔相應的賠償責任。3.構成犯罪的，依法追究刑事責任。七