環(huán)保公司信用管理制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司信用管理，規(guī)范公司信用行為，防范信用風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)公司合法權(quán)益，提高公司市場競爭力，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司各部門、各分支機(jī)構(gòu)以及全體員工。（三）基本原則1.誠實(shí)守信原則公司及全體員工在業(yè)務(wù)活動(dòng)中應(yīng)秉持誠實(shí)守信的態(tài)度，嚴(yán)格履行合同約定和承諾，確保信用良好。2.風(fēng)險(xiǎn)可控原則信用管理應(yīng)注重風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和控制，通過科學(xué)合理的措施，降低信用風(fēng)險(xiǎn)，保障公司利益。3.全面管理原則信用管理涵蓋公司業(yè)務(wù)的全過程，包括客戶信用調(diào)查、信用評(píng)估、信用決策、合同執(zhí)行、賬款回收等環(huán)節(jié)，實(shí)施全面、系統(tǒng)的管理。4.動(dòng)態(tài)調(diào)整原則根據(jù)客戶信用狀況的變化以及公司業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，及時(shí)調(diào)整信用政策和管理措施，確保信用管理的有效性和適應(yīng)性。二、信用管理組織與職責(zé)（一）信用管理委員會(huì)1.組成信用管理委員會(huì)由公司總經(jīng)理擔(dān)任主任，財(cái)務(wù)總監(jiān)、市場總監(jiān)、法務(wù)總監(jiān)等相關(guān)部門負(fù)責(zé)人為成員。2.職責(zé)審議公司信用管理政策、制度和流程。審批重大信用決策，包括重大客戶信用額度的授予、調(diào)整和取消等。協(xié)調(diào)解決信用管理工作中的重大問題。監(jiān)督信用管理制度的執(zhí)行情況。（二）信用管理部門1.設(shè)立公司設(shè)立獨(dú)立的信用管理部門，負(fù)責(zé)信用管理的具體工作。2.職責(zé)制定和完善信用管理制度、流程和標(biāo)準(zhǔn)。開展客戶信用調(diào)查與評(píng)估，建立客戶信用檔案。提出客戶信用額度建議，提交信用管理委員會(huì)審批。監(jiān)控客戶信用狀況，及時(shí)預(yù)警和處理信用風(fēng)險(xiǎn)。負(fù)責(zé)應(yīng)收賬款的跟蹤與催收，定期分析賬款回收情況。協(xié)助公司各部門處理涉及信用的相關(guān)事務(wù)，提供信用管理方面的支持和培訓(xùn)。（三）其他部門及員工職責(zé)1.銷售部門在業(yè)務(wù)拓展過程中，負(fù)責(zé)收集客戶基本信息，配合信用管理部門進(jìn)行客戶信用調(diào)查。按照信用管理規(guī)定，與客戶簽訂合同，并確保合同條款符合公司信用政策。負(fù)責(zé)合同執(zhí)行過程中的客戶溝通與協(xié)調(diào)，及時(shí)反饋客戶信用狀況變化。協(xié)助信用管理部門進(jìn)行賬款催收工作。2.財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)提供客戶財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，協(xié)助信用管理部門進(jìn)行信用評(píng)估。監(jiān)控公司應(yīng)收賬款的賬齡結(jié)構(gòu)和資金回籠情況，定期向信用管理部門通報(bào)。負(fù)責(zé)應(yīng)收賬款的賬務(wù)處理和壞賬核銷工作。參與重大信用決策的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。3.法務(wù)部門審查合同條款，確保合同的合法性和有效性，防范法律風(fēng)險(xiǎn)。為信用管理工作提供法律支持，處理涉及信用的法律糾紛。參與重大信用決策的法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。4.其他部門在各自職責(zé)范圍內(nèi)，配合信用管理部門開展信用管理工作，如提供相關(guān)業(yè)務(wù)信息、協(xié)助賬款催收等。5.員工遵守公司信用管理制度，積極配合信用管理工作。在業(yè)務(wù)活動(dòng)中，及時(shí)發(fā)現(xiàn)客戶信用異常情況并向相關(guān)部門報(bào)告。對自身業(yè)務(wù)行為的信用負(fù)責(zé)，避免因個(gè)人原因給公司帶來信用風(fēng)險(xiǎn)。三、客戶信用調(diào)查與評(píng)估（一）客戶信用調(diào)查1.調(diào)查內(nèi)容客戶基本信息：包括客戶名稱、注冊地址、法定代表人、經(jīng)營范圍、聯(lián)系方式等。經(jīng)營狀況：如經(jīng)營規(guī)模、市場份額、經(jīng)營業(yè)績、財(cái)務(wù)狀況等。信用記錄：查詢客戶在銀行、工商、稅務(wù)等部門的信用記錄，了解其是否存在逾期貸款、拖欠賬款、行政處罰等不良信用行為。行業(yè)口碑：通過行業(yè)協(xié)會(huì)、合作伙伴、競爭對手等渠道，了解客戶在行業(yè)內(nèi)的口碑和信譽(yù)。其他相關(guān)信息：如客戶的管理團(tuán)隊(duì)素質(zhì)、發(fā)展前景等。2.調(diào)查方式實(shí)地考察：對客戶的經(jīng)營場所、生產(chǎn)設(shè)備、倉儲(chǔ)物流等進(jìn)行實(shí)地查看，了解其實(shí)際經(jīng)營情況。問卷調(diào)查：設(shè)計(jì)客戶信用調(diào)查問卷，向客戶的供應(yīng)商、客戶、合作伙伴等發(fā)放，收集相關(guān)評(píng)價(jià)信息。數(shù)據(jù)查詢：利用公開信息渠道、專業(yè)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)報(bào)告、銀行征信系統(tǒng)等，獲取客戶的信用數(shù)據(jù)。訪談溝通：與客戶的管理層、財(cái)務(wù)人員、銷售人員等進(jìn)行面對面訪談，了解客戶的經(jīng)營理念、管理模式、財(cái)務(wù)狀況等。（二）客戶信用評(píng)估1.評(píng)估指標(biāo)財(cái)務(wù)狀況指標(biāo)：如資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、營業(yè)收入增長率、凈利潤率等。經(jīng)營能力指標(biāo)：如市場份額、經(jīng)營穩(wěn)定性、客戶忠誠度等。信用記錄指標(biāo)：包括逾期次數(shù)、逾期金額、是否有不良信用記錄等。行業(yè)地位指標(biāo)：在行業(yè)內(nèi)的排名、品牌影響力等。管理團(tuán)隊(duì)指標(biāo)：管理團(tuán)隊(duì)的專業(yè)素質(zhì)、經(jīng)驗(yàn)、穩(wěn)定性等。2.評(píng)估方法定量分析：運(yùn)用財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和統(tǒng)計(jì)方法，對客戶的各項(xiàng)評(píng)估指標(biāo)進(jìn)行量化計(jì)算，得出客戶的信用得分。定性分析：綜合考慮客戶的經(jīng)營狀況、行業(yè)口碑、管理團(tuán)隊(duì)等非財(cái)務(wù)因素，對客戶信用進(jìn)行定性評(píng)價(jià)。信用評(píng)級(jí)模型：采用專業(yè)的信用評(píng)級(jí)模型，結(jié)合定量和定性分析結(jié)果，對客戶進(jìn)行信用評(píng)級(jí)，如AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C等。3.評(píng)估周期新客戶在首次合作前進(jìn)行全面的信用調(diào)查與評(píng)估。老客戶每年至少進(jìn)行一次信用復(fù)評(píng)，對于信用狀況變化較大的客戶，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行重新評(píng)估。四、信用政策制定與審批（一）信用政策內(nèi)容1.信用額度根據(jù)客戶信用評(píng)估結(jié)果，確定客戶的信用額度，即公司允許客戶在一定期限內(nèi)累計(jì)賒購的最高金額。2.信用期限明確公司給予客戶的付款期限，一般以天數(shù)表示，如30天、60天、90天等。3.信用條件規(guī)定客戶享受信用的具體條件，如現(xiàn)金折扣、信用擔(dān)保等。例如，“2/10，1/20，n/30”表示客戶在10天內(nèi)付款可享受2%的現(xiàn)金折扣，在20天內(nèi)付款可享受1%的現(xiàn)金折扣，超過20天付款則需全額支付。4.收款政策制定公司的應(yīng)收賬款催收策略和措施，明確催收流程、責(zé)任部門和人員等。（二）信用政策審批1.信用管理部門根據(jù)客戶信用評(píng)估結(jié)果，結(jié)合公司業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)承受能力，制定初步的信用政策建議。2.將初步信用政策建議提交信用管理委員會(huì)審議。3.信用管理委員會(huì)對信用政策建議進(jìn)行全面審查，綜合考慮各方面因素，做出審批決定。對于重大信用政策調(diào)整，需報(bào)公司董事會(huì)批準(zhǔn)。五、合同管理與信用風(fēng)險(xiǎn)控制（一）合同簽訂1.銷售部門在與客戶簽訂合同前，應(yīng)確保客戶已獲得公司授予的相應(yīng)信用額度，并符合信用政策要求。2.合同條款應(yīng)明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，特別是付款方式、付款期限、違約責(zé)任等涉及信用的條款，應(yīng)符合公司信用管理規(guī)定。3.合同簽訂后，銷售部門應(yīng)及時(shí)將合同副本提交信用管理部門和財(cái)務(wù)部門備案。（二）合同執(zhí)行監(jiān)控1.信用管理部門定期跟蹤合同執(zhí)行情況，監(jiān)控客戶的付款進(jìn)度，及時(shí)發(fā)現(xiàn)逾期付款跡象。2.銷售部門負(fù)責(zé)與客戶保持溝通，了解合同執(zhí)行過程中的問題和客戶信用狀況變化，及時(shí)向信用管理部門反饋。3.財(cái)務(wù)部門根據(jù)合同約定和實(shí)際收款情況，進(jìn)行賬務(wù)處理，定期向信用管理部門提供應(yīng)收賬款明細(xì)和賬齡分析報(bào)告。（三）信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與處理1.信用管理部門建立信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，設(shè)定預(yù)警指標(biāo)和閾值。當(dāng)客戶出現(xiàn)逾期付款、經(jīng)營狀況惡化、信用記錄不良等情況時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)。2.根據(jù)預(yù)警信號(hào)的嚴(yán)重程度，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)處理措施：對于輕度預(yù)警客戶，通過電話、郵件等方式提醒客戶按時(shí)付款，加強(qiáng)溝通與跟蹤。對于中度預(yù)警客戶，暫停供貨或限制信用額度使用，要求客戶提供付款計(jì)劃或擔(dān)保措施。對于重度預(yù)警客戶，立即停止供貨，采取法律手段催收賬款，必要時(shí)啟動(dòng)壞賬核銷程序。3.在信用風(fēng)險(xiǎn)處理過程中，相關(guān)部門應(yīng)密切配合，及時(shí)溝通信息，共同制定解決方案，確保公司損失最小化。六、應(yīng)收賬款管理（一）賬款跟蹤1.信用管理部門負(fù)責(zé)對應(yīng)收賬款進(jìn)行全程跟蹤，定期統(tǒng)計(jì)應(yīng)收賬款的余額、賬齡、客戶分布等情況。2.按照賬款到期日順序，提前向客戶發(fā)送付款提醒函，告知客戶賬款到期金額和付款期限，提醒客戶按時(shí)付款。3.對于逾期賬款，及時(shí)與客戶溝通，了解逾期原因，催促客戶盡快付款。（二）賬款催收1.建立賬款催收責(zé)任制度，明確各部門和人員在賬款催收工作中的職責(zé)。銷售部門負(fù)責(zé)與客戶直接溝通，了解客戶還款意愿和能力，制定催收方案，并負(fù)責(zé)具體催收工作的實(shí)施。信用管理部門協(xié)助銷售部門進(jìn)行賬款催收，提供客戶信用信息和催收建議，對催收工作進(jìn)行監(jiān)督和指導(dǎo)。財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)提供應(yīng)收賬款的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)支持，配合銷售部門和信用管理部門進(jìn)行賬款催收工作。法務(wù)部門在必要時(shí)介入賬款催收工作，提供法律支持，協(xié)助處理涉及法律糾紛的賬款催收案件。2.根據(jù)逾期賬款的金額、賬齡、客戶信用狀況等因素，采取不同的催收方式：對于逾期時(shí)間較短的賬款，主要通過電話催收、郵件催收等方式，友好提醒客戶還款。對于逾期時(shí)間較長且金額較大的賬款，可發(fā)送正式催款函，明確告知客戶逾期后果和公司的催收措施。對于多次催收無效的客戶，可上門催收，與客戶面對面溝通，了解實(shí)際情況，協(xié)商解決方案。若客戶仍拒絕付款，可委托專業(yè)的第三方催收機(jī)構(gòu)進(jìn)行催收，或通過法律訴訟等手段追討賬款。（三）壞賬管理1.對于確實(shí)無法收回的應(yīng)收賬款，按照公司財(cái)務(wù)制度規(guī)定，進(jìn)行壞賬認(rèn)定和核銷。2.壞賬核銷前，應(yīng)進(jìn)行詳細(xì)的調(diào)查和分析，查明壞賬原因，明確相關(guān)責(zé)任人員。3.壞賬核銷后，應(yīng)繼續(xù)保留對該客戶的追償權(quán)，并建立備查賬，記錄壞賬核銷情況和后續(xù)追償進(jìn)展。七、信用信息管理（一）信用檔案建立1.信用管理部門負(fù)責(zé)為每個(gè)客戶建立獨(dú)立的信用檔案，全面、準(zhǔn)確地記錄客戶的信用信息。2.信用檔案內(nèi)容包括客戶信用調(diào)查與評(píng)估資料、信用政策審批文件、合同副本、應(yīng)收賬款記錄、信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與處理記錄等。3.信用檔案應(yīng)定期更新和維護(hù)，確保檔案信息的及時(shí)性和完整性。（二）信用信息共享1.在公司內(nèi)部，信用管理部門應(yīng)與銷售部門、財(cái)務(wù)部門、法務(wù)部門等相關(guān)部門實(shí)現(xiàn)信用信息共享，以便各部門在業(yè)務(wù)活動(dòng)中能夠及時(shí)獲取客戶信用信息，做出正確決策。2.對于涉及商業(yè)機(jī)密的信用信息，應(yīng)嚴(yán)格按照公司保密制度進(jìn)行管理，防止信息泄露。（三）外部信用信息收集與利用1.關(guān)注外部信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、行業(yè)協(xié)會(huì)、政府部門等發(fā)布的與公司業(yè)務(wù)相關(guān)的信用信息，及時(shí)收集和整理。2.分析外部信用信息對公司信用管理的影響，合理調(diào)整公司信用政策和管理措施，提升公司信用管理水平。八、信用管理監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督機(jī)制1.公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對信用管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查信用管理流程是否合規(guī)、信用政策是否得到有效執(zhí)行、應(yīng)收賬款管理是否規(guī)范等。2.信用管理委員會(huì)定期召開會(huì)議，聽取信用管理部門的工作匯報(bào)，審議信用管理工作中的重大事項(xiàng)，監(jiān)督信用管理制度的執(zhí)行效果。（二）考核指標(biāo)與方法1.建立信用管理考核指標(biāo)體系，對信用管理部門和相關(guān)業(yè)務(wù)部門及員工進(jìn)行考核?？己酥笜?biāo)包括客戶信用評(píng)估準(zhǔn)確率、信用額度授予合理性、應(yīng)收賬