永輝重大交易管理制度一、總則（一）目的為規(guī)范永輝公司重大交易行為，加強對重大交易的管理與監(jiān)督，防范交易風(fēng)險，保障公司及股東的合法權(quán)益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于永輝公司及其下屬各子公司、分公司涉及的重大交易事項，包括但不限于重大投資、重大資產(chǎn)處置、重大擔(dān)保、重大關(guān)聯(lián)交易等。（三）基本原則1.合法性原則：重大交易應(yīng)符合國家法律法規(guī)及相關(guān)政策的規(guī)定。2.審慎性原則：在進(jìn)行重大交易前，應(yīng)進(jìn)行充分的可行性研究和風(fēng)險評估，確保交易的合理性和穩(wěn)健性。3.信息披露原則：按照相關(guān)規(guī)定及時、準(zhǔn)確、完整地披露重大交易信息，保障股東及其他利益相關(guān)者的知情權(quán)。4.集體決策原則：重大交易事項應(yīng)經(jīng)公司有權(quán)決策機構(gòu)集體審議決定，避免個人獨斷專行。二、重大交易的定義與范圍（一）重大投資1.對外投資設(shè)立新的企業(yè)或向其他企業(yè)增資、收購股權(quán)等，導(dǎo)致公司合并報表范圍發(fā)生變化的投資行為。2.單項投資額超過公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)一定比例（如[X]%）的投資項目。（二）重大資產(chǎn)處置1.出售、轉(zhuǎn)讓公司主要資產(chǎn)（如固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等），且交易金額超過公司最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)一定比例（如[X]%）的行為。2.公司資產(chǎn)抵押、質(zhì)押等可能對公司資產(chǎn)安全產(chǎn)生重大影響的資產(chǎn)處置行為。（三）重大擔(dān)保1.為公司以外的其他單位或個人提供擔(dān)保，擔(dān)保金額超過公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)一定比例（如[X]%）的擔(dān)保行為。2.連續(xù)十二個月內(nèi)擔(dān)保金額累計超過公司最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)一定比例（如[X]%）的擔(dān)保行為。（四）重大關(guān)聯(lián)交易1.與關(guān)聯(lián)方之間發(fā)生的交易金額超過公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)一定比例（如[X]%）的交易行為。2.對公司財務(wù)狀況、經(jīng)營成果有重大影響的關(guān)聯(lián)交易，包括但不限于購買或出售資產(chǎn)、提供或接受勞務(wù)、委托或受托經(jīng)營資產(chǎn)等。三、重大交易的決策程序（一）交易提議與初步評估1.公司各部門或下屬子公司、分公司根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要，提出重大交易事項的提議，并提交相關(guān)資料，包括交易背景、交易方案、可行性分析報告、風(fēng)險評估報告等。2.公司風(fēng)險管理部門對提議的重大交易進(jìn)行初步風(fēng)險評估，判斷交易的風(fēng)險程度，并提出風(fēng)險防控建議。3.公司財務(wù)部門對提議的重大交易進(jìn)行財務(wù)分析，評估交易對公司財務(wù)狀況和經(jīng)營成果的影響。（二）內(nèi)部審核1.重大交易事項提議經(jīng)初步評估后，提交公司內(nèi)部審核機構(gòu)進(jìn)行審核。內(nèi)部審核機構(gòu)由公司相關(guān)部門負(fù)責(zé)人組成，必要時可邀請外部專家參與。2.內(nèi)部審核機構(gòu)對交易方案的合法性、合理性、可行性進(jìn)行全面審查，重點關(guān)注交易的目的、交易對方的情況、交易價格的公允性、交易的風(fēng)險與收益等方面。3.內(nèi)部審核機構(gòu)出具審核意見，對審核通過的重大交易事項提交公司有權(quán)決策機構(gòu)審議。（三）決策機構(gòu)審議1.公司股東大會為重大交易的最高決策機構(gòu)，審議批準(zhǔn)本制度規(guī)定的需經(jīng)股東大會審議的重大交易事項。2.公司董事會負(fù)責(zé)審議除需經(jīng)股東大會審議外的其他重大交易事項。董事會審議重大交易事項時，應(yīng)嚴(yán)格按照公司章程規(guī)定的程序進(jìn)行，董事應(yīng)充分發(fā)表意見，對交易事項的合法性、合理性、可行性進(jìn)行判斷。3.對于重大關(guān)聯(lián)交易，關(guān)聯(lián)董事應(yīng)回避表決，由非關(guān)聯(lián)董事進(jìn)行審議表決。（四）決策文件與記錄1.公司有權(quán)決策機構(gòu)對重大交易事項進(jìn)行審議時，應(yīng)形成決議文件，決議文件應(yīng)明確交易事項的內(nèi)容、決策依據(jù)、決策結(jié)果等。2.公司應(yīng)建立重大交易決策記錄制度，對決策過程中的相關(guān)文件、資料、會議記錄等進(jìn)行妥善保存，以備查閱。四、重大交易的信息披露（一）披露原則1.及時性原則：公司應(yīng)在知悉重大交易事項后，按照相關(guān)規(guī)定及時披露。2.準(zhǔn)確性原則：披露的信息應(yīng)真實、準(zhǔn)確、完整，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。3.完整性原則：應(yīng)全面披露重大交易事項的相關(guān)信息，包括交易背景、交易對方情況、交易方案、對公司的影響等。（二）披露渠道公司應(yīng)通過指定的信息披露媒體（如證券交易所網(wǎng)站、公司官網(wǎng)等）及時披露重大交易信息，并將披露內(nèi)容同時報送相關(guān)監(jiān)管部門。（三）披露內(nèi)容1.重大投資：應(yīng)披露投資項目的基本情況（包括項目名稱、投資金額、投資方式、投資期限等）、投資目的、對公司的影響分析、風(fēng)險提示等。2.重大資產(chǎn)處置：應(yīng)披露資產(chǎn)處置的原因、資產(chǎn)基本情況、交易對方情況、交易價格及定價依據(jù)、交易對公司財務(wù)狀況和經(jīng)營成果的影響等。3.重大擔(dān)保：應(yīng)披露擔(dān)保事項的基本情況（包括擔(dān)保對象、擔(dān)保金額、擔(dān)保期限等）、被擔(dān)保方的財務(wù)狀況和經(jīng)營情況、擔(dān)保風(fēng)險評估及防控措施等。4.重大關(guān)聯(lián)交易：應(yīng)披露關(guān)聯(lián)交易的基本情況（包括交易對方、交易內(nèi)容、交易金額等）、關(guān)聯(lián)關(guān)系說明、交易的必要性和公允性、對公司的影響等。五、重大交易的執(zhí)行與監(jiān)督（一）交易執(zhí)行1.重大交易事項經(jīng)公司有權(quán)決策機構(gòu)審議通過后，由公司相關(guān)部門或下屬子公司、分公司負(fù)責(zé)組織實施。2.交易執(zhí)行部門應(yīng)按照交易方案和相關(guān)協(xié)議的約定，嚴(yán)格履行各自的職責(zé)，確保交易的順利進(jìn)行。在交易執(zhí)行過程中，如遇重大問題或情況變化，應(yīng)及時向公司報告。（二）監(jiān)督檢查1.公司內(nèi)部審計部門負(fù)責(zé)對重大交易的執(zhí)行情況進(jìn)行定期或不定期的審計監(jiān)督，檢查交易是否按照決策要求和相關(guān)協(xié)議執(zhí)行，交易資金的使用是否合規(guī)等。2.公司風(fēng)險管理部門應(yīng)持續(xù)關(guān)注重大交易的風(fēng)險狀況，對交易執(zhí)行過程中的風(fēng)險變化進(jìn)行及時評估和預(yù)警，并提出相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對措施。3.公司監(jiān)事會有權(quán)對重大交易事項的決策、執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，對發(fā)現(xiàn)的問題提出監(jiān)督意見和建議。（三）責(zé)任追究1.對于在重大交易過程中違反法律法規(guī)、本制度規(guī)定或公司決策要求，給公司造成損失的單位和個人，公司將依法追究其責(zé)任。2.責(zé)任追究方式包括但不限于責(zé)令改正、警告、罰款、解除職務(wù)等，構(gòu)成犯罪的，依法移送司法機關(guān)追究刑事責(zé)任。六、附則（一）解釋權(quán)本制度由永輝公司董事會負(fù)責(zé)解釋。（二）修訂與補充本制度將根據(jù)國家法律法規(guī)、監(jiān)管要求及公司實際情況的變化適時進(jìn)行修訂和補充。修訂后的制度經(jīng)公司董事會審議通過后生效實施。（三）實