銀行業(yè)務(wù)辦理與風(fēng)險(xiǎn)管理流程TOC\o"1-2"\h\u6018第一章銀行業(yè)務(wù)辦理概述 343881.1銀行業(yè)務(wù)范圍與分類 3298981.1.1銀行業(yè)務(wù)范圍 3168071.1.2銀行業(yè)務(wù)分類 3305521.1.3合規(guī)性原則 3139151.1.4安全性原則 3312941.1.5效率性原則 421131.1.6公平性原則 4317191.1.7創(chuàng)新性原則 420051.1.8可持續(xù)性原則 412181第二章客戶身份識(shí)別與驗(yàn)證 454181.1.9政策目的 4203821.1.10政策原則 465571.1.11政策內(nèi)容 4242571.1.12身份驗(yàn)證方式 5144311.1.13身份驗(yàn)證流程 5146131.1.14身份驗(yàn)證注意事項(xiàng) 5133611.1.15持續(xù)監(jiān)測(cè)目的 564821.1.16持續(xù)監(jiān)測(cè)內(nèi)容 5153561.1.17持續(xù)監(jiān)測(cè)流程 575631.1.18持續(xù)監(jiān)測(cè)注意事項(xiàng) 67468第三章資金調(diào)撥與支付結(jié)算 6283031.1.19資金調(diào)撥概述 646071.1.20資金調(diào)撥流程具體步驟 619381.1.21支付結(jié)算業(yè)務(wù)概述 6212821.1.22支付結(jié)算業(yè)務(wù)辦理具體步驟 6183741.1.23資金調(diào)撥風(fēng)險(xiǎn)控制措施 739191.1.24支付結(jié)算業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制措施 71545第四章信貸業(yè)務(wù)辦理 7165881.1.25信貸申請(qǐng) 7242881.1.26信貸審查 7225251.1.27信貸審批 7305391.1.28貸款發(fā)放 7111091.1.29貸款回收 88241.1.30逾期貸款處理 8247771.1.31信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 852861.1.32信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 8246591.1.33信貸風(fēng)險(xiǎn)防范與控制 883661.1.34信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警 8107281.1.35信貸風(fēng)險(xiǎn)處置 821007第五章投資銀行業(yè)務(wù) 8261221.1.36業(yè)務(wù)概述 8156071.1.37業(yè)務(wù)流程 958921.1.38業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理 9261311.1.39業(yè)務(wù)概述 9133581.1.40業(yè)務(wù)流程 9243751.1.41業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理 921811.1.42風(fēng)險(xiǎn)管理體系 1036011.1.43風(fēng)險(xiǎn)管理策略 10140711.1.44風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施 105585第六章國(guó)際業(yè)務(wù)辦理 1166711.1.45概述 11252551.1.46國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)類型 1186661.1.47國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)辦理流程 1137091.1.48概述 11108271.1.49跨境人民幣業(yè)務(wù)類型 11205861.1.50跨境人民幣業(yè)務(wù)辦理流程 12218621.1.51概述 12298521.1.52國(guó)際業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)類型 1240751.1.53國(guó)際業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理措施 122266第七章銀行卡業(yè)務(wù) 12236601.1.54銀行卡概述 1225051.1.55銀行卡發(fā)行流程 1281681.1.56銀行卡使用 13326611.1.57風(fēng)險(xiǎn)類型 13175061.1.58風(fēng)險(xiǎn)管理措施 13114411.1.59欺詐類型 13268941.1.60欺詐防范措施 1318378第八章電子商務(wù)與互聯(lián)網(wǎng)金融 14217691.1.61電子商務(wù)概述 14169321.1.62電子商務(wù)業(yè)務(wù)辦理流程 14186191.1.63互聯(lián)網(wǎng)金融概述 14260971.1.64互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品與服務(wù) 14274701.1.65電子商務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理 15134201.1.66互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)管理 1515588第九章銀行內(nèi)部管理與合規(guī) 15270651.1.67內(nèi)部控制制度 15315981.1.68合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理 16319651.1.69內(nèi)外部審計(jì) 175976第十章銀行業(yè)務(wù)連續(xù)性與危機(jī)應(yīng)對(duì) 18256661.1.70業(yè)務(wù)連續(xù)性規(guī)劃的概念與意義 18323501.1.71業(yè)務(wù)連續(xù)性規(guī)劃的主要內(nèi)容 18275651.1.72風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警 18302811.1.73危機(jī)應(yīng)對(duì) 1937251.1.74應(yīng)急預(yù)案 19200741.1.75恢復(fù)策略 19第一章銀行業(yè)務(wù)辦理概述1.1銀行業(yè)務(wù)范圍與分類1.1.1銀行業(yè)務(wù)范圍銀行業(yè)務(wù)范圍是指銀行在法律、法規(guī)和監(jiān)管政策允許的框架內(nèi)，為滿足客戶需求，提供各類金融服務(wù)的行為。銀行業(yè)務(wù)范圍廣泛，主要包括以下幾個(gè)方面：（1）存款業(yè)務(wù)：吸收公眾存款、企事業(yè)單位存款、同業(yè)存款等。（2）貸款業(yè)務(wù)：發(fā)放個(gè)人貸款、企業(yè)貸款、消費(fèi)貸款等。（3）結(jié)算業(yè)務(wù)：包括現(xiàn)金結(jié)算、非現(xiàn)金結(jié)算、跨境結(jié)算等。（4）理財(cái)業(yè)務(wù)：提供各類理財(cái)產(chǎn)品，如定期存款、理財(cái)產(chǎn)品、基金等。（5）代理業(yè)務(wù)：代理收付款、代理保險(xiǎn)、代理證券等。（6）資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)：包括不良資產(chǎn)處置、企業(yè)重組、資產(chǎn)證券化等。（7）金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)：參與貨幣市場(chǎng)、債券市場(chǎng)、外匯市場(chǎng)等金融市場(chǎng)的交易活動(dòng)。1.1.2銀行業(yè)務(wù)分類根據(jù)業(yè)務(wù)性質(zhì)和功能，銀行業(yè)務(wù)可分為以下幾類：（1）傳統(tǒng)業(yè)務(wù)：存款、貸款、結(jié)算等業(yè)務(wù)，是銀行業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)。（2）資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)：對(duì)銀行持有的各類資產(chǎn)進(jìn)行管理，提高資產(chǎn)質(zhì)量，降低風(fēng)險(xiǎn)。（3）中間業(yè)務(wù)：在傳統(tǒng)業(yè)務(wù)基礎(chǔ)上，為滿足客戶需求，提供各類增值服務(wù)，如代理業(yè)務(wù)、理財(cái)業(yè)務(wù)等。（4）創(chuàng)新業(yè)務(wù)：為適應(yīng)市場(chǎng)需求，銀行在傳統(tǒng)業(yè)務(wù)基礎(chǔ)上進(jìn)行創(chuàng)新，如資產(chǎn)證券化、金融科技等。第二節(jié)銀行業(yè)務(wù)辦理的基本原則1.1.3合規(guī)性原則銀行業(yè)務(wù)辦理應(yīng)嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)、監(jiān)管政策及行業(yè)規(guī)范，保證業(yè)務(wù)合規(guī)、穩(wěn)健發(fā)展。1.1.4安全性原則銀行在辦理業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)充分關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)，保證客戶資金安全，維護(hù)銀行信譽(yù)。1.1.5效率性原則銀行業(yè)務(wù)辦理應(yīng)注重效率，提高服務(wù)質(zhì)量，滿足客戶需求，提升銀行競(jìng)爭(zhēng)力。1.1.6公平性原則銀行在業(yè)務(wù)辦理過(guò)程中，應(yīng)公平對(duì)待所有客戶，維護(hù)市場(chǎng)秩序，促進(jìn)金融市場(chǎng)的健康發(fā)展。1.1.7創(chuàng)新性原則銀行在業(yè)務(wù)辦理中，應(yīng)不斷進(jìn)行創(chuàng)新，提升金融服務(wù)水平，適應(yīng)市場(chǎng)需求。1.1.8可持續(xù)性原則銀行在業(yè)務(wù)辦理中，應(yīng)關(guān)注可持續(xù)發(fā)展，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益和環(huán)境效益的平衡。第二章客戶身份識(shí)別與驗(yàn)證第一節(jié)客戶身份識(shí)別政策1.1.9政策目的客戶身份識(shí)別政策旨在保證銀行在辦理業(yè)務(wù)過(guò)程中，能夠準(zhǔn)確識(shí)別客戶身份，防范洗錢、恐怖融資等風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)銀行及金融體系的穩(wěn)定。1.1.10政策原則（1）全面性原則：銀行應(yīng)對(duì)所有客戶進(jìn)行身份識(shí)別，保證客戶信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。（2）風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向原則：根據(jù)客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，采取相應(yīng)的身份識(shí)別措施，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)可控。（3）合規(guī)性原則：銀行應(yīng)遵循相關(guān)法律法規(guī)，保證客戶身份識(shí)別政策的合規(guī)性。1.1.11政策內(nèi)容（1）客戶身份識(shí)別標(biāo)準(zhǔn)：銀行應(yīng)根據(jù)客戶類型、業(yè)務(wù)性質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，制定相應(yīng)的身份識(shí)別標(biāo)準(zhǔn)。（2）客戶身份識(shí)別程序：銀行應(yīng)建立完善的客戶身份識(shí)別程序，保證在業(yè)務(wù)辦理過(guò)程中，對(duì)客戶身份進(jìn)行有效識(shí)別。（3）客戶身份識(shí)別責(zé)任：銀行各部門和員工應(yīng)承擔(dān)客戶身份識(shí)別的職責(zé)，保證政策得以貫徹執(zhí)行。第二節(jié)客戶身份驗(yàn)證流程1.1.12身份驗(yàn)證方式（1）傳統(tǒng)驗(yàn)證方式：身份證、戶口本、護(hù)照等證件驗(yàn)證。（2）電子驗(yàn)證方式：人臉識(shí)別、指紋識(shí)別、短信驗(yàn)證碼等。（3）第三方驗(yàn)證：通過(guò)與第三方機(jī)構(gòu)合作，獲取客戶身份信息。1.1.13身份驗(yàn)證流程（1）業(yè)務(wù)辦理前：銀行員工應(yīng)主動(dòng)詢問客戶身份信息，并告知身份驗(yàn)證的必要性。（2）業(yè)務(wù)辦理時(shí)：銀行員工應(yīng)按照身份驗(yàn)證方式，對(duì)客戶身份進(jìn)行核實(shí)。（3）業(yè)務(wù)辦理后：銀行應(yīng)對(duì)客戶身份信息進(jìn)行歸檔，以便后續(xù)查詢和核對(duì)。1.1.14身份驗(yàn)證注意事項(xiàng)（1）保證客戶身份信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。（2）遵循相關(guān)法律法規(guī)，保證身份驗(yàn)證流程的合規(guī)性。（3）針對(duì)不同客戶和業(yè)務(wù)類型，采取相應(yīng)的身份驗(yàn)證措施。第三節(jié)客戶身份持續(xù)監(jiān)測(cè)1.1.15持續(xù)監(jiān)測(cè)目的客戶身份持續(xù)監(jiān)測(cè)旨在及時(shí)發(fā)覺客戶身份信息的變化，防范風(fēng)險(xiǎn)，保證銀行業(yè)務(wù)的正常進(jìn)行。1.1.16持續(xù)監(jiān)測(cè)內(nèi)容（1）客戶基本信息：定期核對(duì)客戶身份證、聯(lián)系方式等基本信息，保證其真實(shí)性。（2）客戶交易行為：關(guān)注客戶交易行為，分析異常交易，防范洗錢等風(fēng)險(xiǎn)。（3）客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)：根據(jù)客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，調(diào)整身份識(shí)別和驗(yàn)證措施。1.1.17持續(xù)監(jiān)測(cè)流程（1）制定持續(xù)監(jiān)測(cè)計(jì)劃：銀行應(yīng)根據(jù)客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，制定相應(yīng)的持續(xù)監(jiān)測(cè)計(jì)劃。（2）落實(shí)持續(xù)監(jiān)測(cè)措施：銀行員工應(yīng)按照計(jì)劃，對(duì)客戶身份進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測(cè)。（3）異常情況處理：發(fā)覺異常情況時(shí)，應(yīng)及時(shí)報(bào)告相關(guān)部門，并采取相應(yīng)措施。1.1.18持續(xù)監(jiān)測(cè)注意事項(xiàng)（1）保證持續(xù)監(jiān)測(cè)的全面性和有效性。（2）加強(qiáng)部門間的溝通與協(xié)作，保證監(jiān)測(cè)信息的共享。（3）不斷完善持續(xù)監(jiān)測(cè)體系，提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平。第三章資金調(diào)撥與支付結(jié)算第一節(jié)資金調(diào)撥流程1.1.19資金調(diào)撥概述資金調(diào)撥是指銀行根據(jù)業(yè)務(wù)需求和流動(dòng)性管理需要，在內(nèi)部各分支機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行資金調(diào)配的行為。資金調(diào)撥流程包括資金申請(qǐng)、審批、劃撥、使用和監(jiān)督等環(huán)節(jié)。1.1.20資金調(diào)撥流程具體步驟（1）資金申請(qǐng)：分支機(jī)構(gòu)根據(jù)業(yè)務(wù)需求和流動(dòng)性狀況，向總行提出資金調(diào)撥申請(qǐng)，詳細(xì)說(shuō)明調(diào)撥原因、金額、用途等信息。（2）審批流程：總行相關(guān)部門對(duì)分支機(jī)構(gòu)提交的申請(qǐng)進(jìn)行審批，根據(jù)資金調(diào)撥原則和政策進(jìn)行審核。（3）資金劃撥：審批通過(guò)后，總行將資金劃撥至分支機(jī)構(gòu)的指定賬戶。（4）使用監(jiān)督：分支機(jī)構(gòu)在收到調(diào)撥資金后，應(yīng)按照審批用途合理使用，總行對(duì)資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督。（5）資金歸還：分支機(jī)構(gòu)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)歸還調(diào)撥資金，保證資金流動(dòng)性。第二節(jié)支付結(jié)算業(yè)務(wù)辦理1.1.21支付結(jié)算業(yè)務(wù)概述支付結(jié)算業(yè)務(wù)是銀行業(yè)務(wù)的重要組成部分，包括現(xiàn)金支付、轉(zhuǎn)賬支付、匯票支付等。支付結(jié)算業(yè)務(wù)辦理流程包括業(yè)務(wù)受理、審核、處理、反饋等環(huán)節(jié)。1.1.22支付結(jié)算業(yè)務(wù)辦理具體步驟（1）業(yè)務(wù)受理：客戶向銀行提交支付結(jié)算業(yè)務(wù)申請(qǐng)，提供相關(guān)證明文件。（2）審核環(huán)節(jié)：銀行對(duì)客戶提交的申請(qǐng)進(jìn)行審核，保證業(yè)務(wù)合規(guī)性。（3）業(yè)務(wù)處理：銀行根據(jù)審核結(jié)果，對(duì)支付結(jié)算業(yè)務(wù)進(jìn)行具體操作，如轉(zhuǎn)賬、匯款等。（4）反饋環(huán)節(jié)：銀行將支付結(jié)算結(jié)果反饋給客戶，保證業(yè)務(wù)順利進(jìn)行。第三節(jié)風(fēng)險(xiǎn)控制措施1.1.23資金調(diào)撥風(fēng)險(xiǎn)控制措施（1）建立完善的資金調(diào)撥制度，明確各環(huán)節(jié)責(zé)任和權(quán)限。（2）加強(qiáng)審批流程，保證調(diào)撥資金符合政策要求。（3）實(shí)施動(dòng)態(tài)監(jiān)控，及時(shí)發(fā)覺和糾正資金使用過(guò)程中的異常情況。（4）定期對(duì)分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行流動(dòng)性評(píng)估，合理預(yù)測(cè)資金需求。1.1.24支付結(jié)算業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制措施（1）建立嚴(yán)格的業(yè)務(wù)審核制度，保證支付結(jié)算業(yè)務(wù)合規(guī)性。（2）加強(qiáng)客戶身份識(shí)別，防范欺詐風(fēng)險(xiǎn)。（3）實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)，對(duì)異常支付結(jié)算業(yè)務(wù)進(jìn)行預(yù)警。（4）完善風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，降低支付結(jié)算業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。（5）加強(qiáng)員工培訓(xùn)，提高風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。第四章信貸業(yè)務(wù)辦理第一節(jié)信貸審批流程1.1.25信貸申請(qǐng)信貸業(yè)務(wù)的起點(diǎn)是客戶的信貸申請(qǐng)?？蛻粜韪鶕?jù)銀行的要求，提供包括但不限于身份證明、財(cái)務(wù)報(bào)表、信用記錄等相關(guān)材料，以證明其具備還款能力和信用狀況良好。1.1.26信貸審查銀行信貸部門在收到客戶申請(qǐng)后，將對(duì)客戶的信用狀況、還款能力、擔(dān)保情況等進(jìn)行審查。審查過(guò)程包括對(duì)客戶提供的材料的真實(shí)性、完整性的審核，以及對(duì)客戶信用等級(jí)的評(píng)估。1.1.27信貸審批審查完成后，銀行信貸部門將根據(jù)審查結(jié)果，結(jié)合銀行信貸政策，對(duì)信貸申請(qǐng)進(jìn)行審批。審批通過(guò)后，銀行將與客戶簽訂信貸合同。第二節(jié)貸款發(fā)放與回收1.1.28貸款發(fā)放貸款審批通過(guò)后，銀行將按照合同約定，將貸款資金劃撥至客戶賬戶。貸款發(fā)放過(guò)程中，銀行需保證貸款資金的使用符合合同約定，防止貸款資金被挪用。1.1.29貸款回收貸款到期后，客戶需按照合同約定的還款方式，按時(shí)歸還貸款本金及利息。銀行將對(duì)客戶的還款情況進(jìn)行跟蹤管理，保證貸款按時(shí)回收。1.1.30逾期貸款處理如客戶未能按時(shí)歸還貸款，銀行將啟動(dòng)逾期貸款處理程序。處理措施包括提醒客戶還款、催收、訴訟等，直至貸款全部回收。第三節(jié)信貸風(fēng)險(xiǎn)控制1.1.31信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別銀行在信貸業(yè)務(wù)辦理過(guò)程中，需對(duì)可能出現(xiàn)的信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別。信貸風(fēng)險(xiǎn)包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等。1.1.32信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估對(duì)識(shí)別出的信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，分析風(fēng)險(xiǎn)的可能性和影響程度，以確定信貸風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。1.1.33信貸風(fēng)險(xiǎn)防范與控制根據(jù)信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防范與控制措施，包括信貸政策調(diào)整、風(fēng)險(xiǎn)敞口控制、擔(dān)保措施加強(qiáng)等。1.1.34信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警建立信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警機(jī)制，對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測(cè)，及時(shí)發(fā)覺潛在風(fēng)險(xiǎn)，并采取相應(yīng)措施予以應(yīng)對(duì)。1.1.35信貸風(fēng)險(xiǎn)處置如信貸風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后，銀行需采取有效措施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)處置，包括逾期貸款催收、貸款損失核銷等，以降低風(fēng)險(xiǎn)損失。第五章投資銀行業(yè)務(wù)第一節(jié)證券交易業(yè)務(wù)1.1.36業(yè)務(wù)概述證券交易業(yè)務(wù)是指投資銀行作為證券交易的經(jīng)紀(jì)商、自營(yíng)商或做市商，為客戶提供證券買賣、證券發(fā)行和上市等相關(guān)服務(wù)的業(yè)務(wù)。證券交易業(yè)務(wù)是投資銀行業(yè)務(wù)的重要組成部分，對(duì)投資銀行的發(fā)展和業(yè)績(jī)具有重要影響。1.1.37業(yè)務(wù)流程（1）客戶委托：客戶向投資銀行提交證券交易委托，明確交易品種、數(shù)量、價(jià)格等要素。（2）交易執(zhí)行：投資銀行根據(jù)客戶委托，通過(guò)交易系統(tǒng)進(jìn)行證券買賣。（3）交易確認(rèn)：投資銀行將交易結(jié)果通知客戶，并與客戶進(jìn)行交易確認(rèn)。（4）清算交割：投資銀行與客戶進(jìn)行證券和資金的清算交割。（5）業(yè)務(wù)后續(xù)管理：投資銀行對(duì)交易業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和后續(xù)管理。1.1.38業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理（1）信用風(fēng)險(xiǎn)：投資銀行需對(duì)客戶的信用狀況進(jìn)行審查，保證客戶具備履行交易義務(wù)的能力。（2）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：投資銀行需關(guān)注市場(chǎng)行情變化，合理控制交易規(guī)模，降低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。（3）操作風(fēng)險(xiǎn)：投資銀行應(yīng)加強(qiáng)交易系統(tǒng)的安全性和穩(wěn)定性，提高操作人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)，降低操作風(fēng)險(xiǎn)。第二節(jié)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)1.1.39業(yè)務(wù)概述資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)是指投資銀行作為資產(chǎn)管理人，根據(jù)客戶的需求和風(fēng)險(xiǎn)承受能力，為客戶提供資產(chǎn)管理服務(wù)，實(shí)現(xiàn)客戶資產(chǎn)的保值增值。資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)包括基金管理、財(cái)富管理、投資顧問等。1.1.40業(yè)務(wù)流程（1）客戶需求分析：投資銀行與客戶溝通，了解客戶的需求、風(fēng)險(xiǎn)承受能力和投資目標(biāo)。（2）資產(chǎn)配置：投資銀行根據(jù)客戶需求，制定資產(chǎn)配置策略，包括股票、債券、基金等投資品種的配置比例。（3）投資決策：投資銀行根據(jù)市場(chǎng)情況，制定投資策略，進(jìn)行投資決策。（4）投資實(shí)施：投資銀行按照投資決策，進(jìn)行具體投資操作。（5）業(yè)務(wù)后續(xù)管理：投資銀行對(duì)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和后續(xù)管理。1.1.41業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理（1）投資風(fēng)險(xiǎn)：投資銀行需關(guān)注市場(chǎng)行情變化，合理控制投資規(guī)模，降低投資風(fēng)險(xiǎn)。（2）信用風(fēng)險(xiǎn)：投資銀行應(yīng)對(duì)客戶的信用狀況進(jìn)行審查，保證客戶具備履行資產(chǎn)管理義務(wù)的能力。（3）操作風(fēng)險(xiǎn)：投資銀行應(yīng)加強(qiáng)資產(chǎn)管理系統(tǒng)的安全性和穩(wěn)定性，提高操作人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)，降低操作風(fēng)險(xiǎn)。第三節(jié)投資銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理1.1.42風(fēng)險(xiǎn)管理體系投資銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理是指投資銀行在業(yè)務(wù)開展過(guò)程中，識(shí)別、評(píng)估、控制和監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)的一系列措施。投資銀行應(yīng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系，包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)控制、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告等環(huán)節(jié)。1.1.43風(fēng)險(xiǎn)管理策略（1）全面風(fēng)險(xiǎn)管理：投資銀行應(yīng)對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面識(shí)別、評(píng)估和控制，保證業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展。（2）風(fēng)險(xiǎn)分散：投資銀行應(yīng)通過(guò)資產(chǎn)配置、投資組合等多種手段，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的分散。（3）內(nèi)部控制：投資銀行應(yīng)建立健全內(nèi)部控制制度，保證業(yè)務(wù)操作合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)可控。（4）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控：投資銀行應(yīng)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，及時(shí)發(fā)覺和預(yù)警潛在風(fēng)險(xiǎn)。（5）人才培養(yǎng)：投資銀行應(yīng)重視人才培養(yǎng)，提高員工的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)和能力。1.1.44風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施（1）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：投資銀行應(yīng)對(duì)業(yè)務(wù)開展過(guò)程中的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別，明確風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源和風(fēng)險(xiǎn)類型。（2）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：投資銀行應(yīng)對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和風(fēng)險(xiǎn)影響。（3）風(fēng)險(xiǎn)控制：投資銀行應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。（4）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控：投資銀行應(yīng)持續(xù)關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)變化，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制措施的實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)控。（5）風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告：投資銀行應(yīng)定期向監(jiān)管部門和內(nèi)部管理層報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)管理情況，提高風(fēng)險(xiǎn)管理的透明度。第六章國(guó)際業(yè)務(wù)辦理第一節(jié)國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)1.1.45概述國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)是指跨國(guó)之間的貨幣收付與資金清算活動(dòng)，是銀行國(guó)際業(yè)務(wù)的重要組成部分。其主要目的是為國(guó)際貿(mào)易提供便捷、安全、高效的支付與結(jié)算服務(wù)。1.1.46國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)類型（1）貨幣兌換：包括即期、遠(yuǎn)期、期權(quán)等交易形式，以滿足客戶不同時(shí)間、不同貨幣的需求。（2）信用證：作為一種銀行信用承諾，為買賣雙方提供風(fēng)險(xiǎn)保障。（3）托收：指銀行代客戶收取或支付款項(xiàng)的一種業(yè)務(wù)，包括進(jìn)口托收和出口托收。（4）匯款：包括電匯、票匯、信匯等，為客戶提供快速、安全的資金轉(zhuǎn)移服務(wù)。1.1.47國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)辦理流程（1）客戶申請(qǐng)：客戶向銀行提交相關(guān)資料，包括合同、發(fā)票、運(yùn)輸單據(jù)等。（2）銀行審核：銀行對(duì)客戶提交的資料進(jìn)行審核，保證合規(guī)性。（3）業(yè)務(wù)辦理：銀行根據(jù)客戶申請(qǐng)，辦理相應(yīng)結(jié)算業(yè)務(wù)。（4）結(jié)算反饋：銀行向客戶反饋結(jié)算結(jié)果，包括款項(xiàng)到賬、匯率的變動(dòng)等。第二節(jié)跨境人民幣業(yè)務(wù)1.1.48概述跨境人民幣業(yè)務(wù)是指以人民幣為計(jì)價(jià)貨幣的國(guó)際貿(mào)易、投資、融資等跨境交易活動(dòng)。人民幣國(guó)際化的推進(jìn)，跨境人民幣業(yè)務(wù)得到了快速發(fā)展。1.1.49跨境人民幣業(yè)務(wù)類型（1）跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算：指使用人民幣進(jìn)行國(guó)際貿(mào)易的支付與結(jié)算。（2）跨境投資人民幣融資：企業(yè)或個(gè)人在境外使用人民幣進(jìn)行投資、融資。（3）跨境人民幣資金池：企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部各成員之間使用人民幣進(jìn)行資金調(diào)撥、集中管理。1.1.50跨境人民幣業(yè)務(wù)辦理流程（1）客戶申請(qǐng)：客戶向銀行提交跨境人民幣業(yè)務(wù)申請(qǐng)，提供相關(guān)資料。（2）銀行審核：銀行對(duì)客戶提交的資料進(jìn)行合規(guī)性審核。（3）業(yè)務(wù)辦理：銀行根據(jù)客戶申請(qǐng)，辦理跨境人民幣結(jié)算、融資等業(yè)務(wù)。（4）資金劃轉(zhuǎn)：銀行按照客戶指令，將人民幣資金劃轉(zhuǎn)至指定賬戶。第三節(jié)國(guó)際業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理1.1.51概述國(guó)際業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是指在國(guó)際業(yè)務(wù)辦理過(guò)程中，由于各種不確定性因素導(dǎo)致的潛在損失。銀行在辦理國(guó)際業(yè)務(wù)時(shí)，需對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效識(shí)別、評(píng)估和控制。1.1.52國(guó)際業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)類型（1）信用風(fēng)險(xiǎn)：客戶違約或無(wú)法履行合同義務(wù)，導(dǎo)致銀行損失。（2）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：匯率、利率等市場(chǎng)因素的波動(dòng)，對(duì)銀行資產(chǎn)和負(fù)債的影響。（3）操作風(fēng)險(xiǎn)：由于操作失誤、系統(tǒng)故障等內(nèi)部原因?qū)е碌膿p失。（4）法律風(fēng)險(xiǎn)：法律法規(guī)變化、監(jiān)管政策調(diào)整等外部因素對(duì)銀行國(guó)際業(yè)務(wù)的影響。1.1.53國(guó)際業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理措施（1）客戶信用評(píng)估：對(duì)客戶進(jìn)行信用評(píng)級(jí)，保證業(yè)務(wù)辦理的合規(guī)性。（2）風(fēng)險(xiǎn)敞口管理：控制各類風(fēng)險(xiǎn)敞口，包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等。（3）風(fēng)險(xiǎn)控制工具：運(yùn)用衍生品、保險(xiǎn)等工具，對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)。（4）內(nèi)部控制與合規(guī)：建立健全內(nèi)部控制機(jī)制，保證業(yè)務(wù)合規(guī)運(yùn)行。第七章銀行卡業(yè)務(wù)第一節(jié)銀行卡發(fā)行與使用1.1.54銀行卡概述銀行卡作為一種電子支付工具，具有便捷、安全、高效的特點(diǎn)，已成為現(xiàn)代金融業(yè)務(wù)的重要組成部分。銀行卡包括借記卡、信用卡、準(zhǔn)貸記卡等類型。1.1.55銀行卡發(fā)行流程（1）客戶申請(qǐng)：客戶需提供有效身份證件、銀行卡申請(qǐng)書等材料，向銀行提出申請(qǐng)。（2）審核審批：銀行對(duì)客戶提交的申請(qǐng)材料進(jìn)行審核，審批通過(guò)后為客戶發(fā)行銀行卡。（3）銀行卡制作：銀行根據(jù)客戶申請(qǐng)信息制作銀行卡，并在卡片上加載客戶信息、磁條、芯片等。（4）發(fā)放銀行卡：銀行將制作好的銀行卡交付給客戶，并告知客戶使用方法。1.1.56銀行卡使用（1）激活：客戶在收到銀行卡后，需按照銀行規(guī)定進(jìn)行激活操作。（2）取款：客戶可使用銀行卡在ATM機(jī)、柜臺(tái)等渠道進(jìn)行取款。（3）消費(fèi)：客戶可使用銀行卡在商戶處進(jìn)行消費(fèi)支付。（4）轉(zhuǎn)賬：客戶可使用銀行卡進(jìn)行轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，包括同行轉(zhuǎn)賬和跨行轉(zhuǎn)賬。（5）信用額度：信用卡客戶可在信用額度內(nèi)透支消費(fèi)。第二節(jié)銀行卡風(fēng)險(xiǎn)管理1.1.57風(fēng)險(xiǎn)類型（1）信用風(fēng)險(xiǎn)：客戶透支消費(fèi)導(dǎo)致的信用風(fēng)險(xiǎn)。（2）操作風(fēng)險(xiǎn)：銀行員工操作失誤、系統(tǒng)故障等導(dǎo)致的操作風(fēng)險(xiǎn)。（3）欺詐風(fēng)險(xiǎn)：銀行卡信息泄露、偽卡制作等導(dǎo)致的欺詐風(fēng)險(xiǎn)。（4）法律風(fēng)險(xiǎn)：銀行卡業(yè)務(wù)涉及的法律風(fēng)險(xiǎn)。1.1.58風(fēng)險(xiǎn)管理措施（1）信用評(píng)估：銀行對(duì)客戶信用狀況進(jìn)行評(píng)估，合理確定信用卡額度。（2）操作規(guī)范：制定嚴(yán)格的操作流程，保證員工操作規(guī)范，降低操作風(fēng)險(xiǎn)。（3）技術(shù)手段：采用加密技術(shù)、生物識(shí)別技術(shù)等，提高銀行卡安全性。（4）法律合規(guī)：遵循相關(guān)法律法規(guī)，保證銀行卡業(yè)務(wù)合規(guī)。第三節(jié)銀行卡欺詐防范1.1.59欺詐類型（1）偽卡欺詐：通過(guò)復(fù)制、偽造銀行卡磁條或芯片進(jìn)行欺詐。（2）信息泄露：客戶信息泄露導(dǎo)致的欺詐。（3）網(wǎng)絡(luò)欺詐：通過(guò)釣魚網(wǎng)站、惡意軟件等手段進(jìn)行的欺詐。（4）詐騙電話：冒充銀行工作人員進(jìn)行的電話詐騙。1.1.60欺詐防范措施（1）宣傳教育：加強(qiáng)銀行卡知識(shí)普及，提高客戶防范意識(shí)。（2）技術(shù)手段：采用安全認(rèn)證技術(shù)、實(shí)時(shí)監(jiān)控技術(shù)等，防范欺詐行為。（3）信息保護(hù)：加強(qiáng)客戶信息保護(hù)，防止泄露。（4）聯(lián)合打擊：與公安機(jī)關(guān)、商戶等共同打擊銀行卡欺詐行為。（5）客戶服務(wù)：提高客戶服務(wù)水平，及時(shí)處理客戶投訴。第八章電子商務(wù)與互聯(lián)網(wǎng)金融第一節(jié)電子商務(wù)業(yè)務(wù)辦理1.1.61電子商務(wù)概述互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的飛速發(fā)展，電子商務(wù)逐漸成為我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要支柱。電子商務(wù)是指通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)進(jìn)行的生產(chǎn)、分配、交換和消費(fèi)等活動(dòng)，涉及企業(yè)與企業(yè)、企業(yè)與消費(fèi)者、消費(fèi)者與消費(fèi)者之間的交易。1.1.62電子商務(wù)業(yè)務(wù)辦理流程（1）用戶注冊(cè)與登錄用戶在電子商務(wù)平臺(tái)上進(jìn)行注冊(cè)，填寫基本信息，包括姓名、聯(lián)系方式、地址等，以便在后續(xù)交易中順利進(jìn)行溝通與配送。（2）商品瀏覽與選擇用戶在電子商務(wù)平臺(tái)上瀏覽各類商品，根據(jù)需求進(jìn)行篩選，并加入購(gòu)物車。（3）訂單提交與支付用戶在購(gòu)物車中確認(rèn)訂單信息，選擇支付方式，完成支付。（4）配送與售后服務(wù)電子商務(wù)平臺(tái)將商品配送至用戶指定地址，并提供售后服務(wù)。第二節(jié)互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品與服務(wù)1.1.63互聯(lián)網(wǎng)金融概述互聯(lián)網(wǎng)金融是指通過(guò)網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)資金供需雙方的直接對(duì)接，降低交易成本，提高金融服務(wù)效率的一種新型金融模式。1.1.64互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品與服務(wù)（1）網(wǎng)絡(luò)貸款網(wǎng)絡(luò)貸款是指借款人通過(guò)網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)向金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)貸款，金融機(jī)構(gòu)根據(jù)借款人的信用狀況、還款能力等因素進(jìn)行審批，并發(fā)放貸款。（2）網(wǎng)絡(luò)理財(cái)網(wǎng)絡(luò)理財(cái)是指投資者通過(guò)網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)購(gòu)買各類理財(cái)產(chǎn)品，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的增值。（3）第三方支付第三方支付是指通過(guò)網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)，為用戶提供在線支付、轉(zhuǎn)賬、繳費(fèi)等服務(wù)。第三節(jié)電子商務(wù)與互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)管理1.1.65電子商務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理（1）信用風(fēng)險(xiǎn)管理電子商務(wù)平臺(tái)應(yīng)對(duì)入駐商家進(jìn)行信用評(píng)估，保證商品質(zhì)量和服務(wù)水平。（2）數(shù)據(jù)安全管理電子商務(wù)平臺(tái)應(yīng)加強(qiáng)數(shù)據(jù)安全管理，防止用戶信息泄露。（3）法律法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)電子商務(wù)平臺(tái)應(yīng)遵守國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)，保證業(yè)務(wù)合規(guī)。1.1.66互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)管理（1）信用風(fēng)險(xiǎn)管理互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)應(yīng)對(duì)借款人進(jìn)行信用評(píng)估，保證貸款安全。（2）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)應(yīng)合理配置資產(chǎn)，降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。（3）法律法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)應(yīng)遵守國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)，保證業(yè)務(wù)合規(guī)。（4）技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)應(yīng)加強(qiáng)技術(shù)防護(hù)，防范網(wǎng)絡(luò)攻擊和數(shù)據(jù)泄露等風(fēng)險(xiǎn)。第九章銀行內(nèi)部管理與合規(guī)1.1.67內(nèi)部控制制度第一節(jié)內(nèi)部控制制度（1）內(nèi)部控制概述內(nèi)部控制是指銀行通過(guò)制定和實(shí)施一系列制度、程序和方法，對(duì)業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行有效管理和監(jiān)督，以保證業(yè)務(wù)運(yùn)作的合規(guī)性、安全性和效率性。內(nèi)部控制是銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的重要組成部分，對(duì)于維護(hù)銀行穩(wěn)定運(yùn)營(yíng)具有重要意義。（2）內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容（1）組織結(jié)構(gòu)控制：明確各級(jí)管理層的職責(zé)，建立健全權(quán)責(zé)分明、相互制衡的組織架構(gòu)。（2）業(yè)務(wù)流程控制：梳理業(yè)務(wù)流程，保證業(yè)務(wù)操作合規(guī)、高效，防范操作風(fēng)險(xiǎn)。（3）風(fēng)險(xiǎn)控制：識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)控和控制各類風(fēng)險(xiǎn)，保證銀行資產(chǎn)安全。（4）信息與溝通：加強(qiáng)信息交流與溝通，保證信息的真實(shí)性、完整性和及時(shí)性。（5）內(nèi)部審計(jì)與監(jiān)督：建立健全內(nèi)部審計(jì)制度，對(duì)業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督和檢查。（3）內(nèi)部控制制度的實(shí)施與評(píng)價(jià)（1）制定內(nèi)部控制制度：根據(jù)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)需求，制定切實(shí)可行的內(nèi)部控制制度。（2）實(shí)施內(nèi)部控制：保證內(nèi)部控制制度得到有效執(zhí)行，對(duì)違反制度的行為進(jìn)行嚴(yán)肅處理。（3）評(píng)價(jià)內(nèi)部控制：定期對(duì)內(nèi)部控制制度進(jìn)行評(píng)價(jià)，分析存在的問題和不足，及時(shí)進(jìn)行調(diào)整和完善。1.1.68合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理第二節(jié)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理（1）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)概述合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指銀行在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中違反法律法規(guī)、監(jiān)管要求、行業(yè)準(zhǔn)則等規(guī)定，可能導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理是銀行內(nèi)部管理的重要內(nèi)容，有助于保證銀行合規(guī)經(jīng)營(yíng)，降低風(fēng)險(xiǎn)。（2）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的主要內(nèi)容（1）合規(guī)文化建設(shè)：培育合規(guī)意識(shí)，使全體員工認(rèn)識(shí)到合規(guī)的重要性。（2）合規(guī)組織架構(gòu)：建立合規(guī)部門，明確合規(guī)職責(zé)，保證合規(guī)管理工作的獨(dú)立性。（3）合規(guī)制度制定：制定合規(guī)管理制度，規(guī)范業(yè)務(wù)操作，防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。（4）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估：識(shí)別合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)程度，制定應(yīng)對(duì)措施。（5）合規(guī)培訓(xùn)與宣傳：加強(qiáng)合規(guī)培訓(xùn)，提高員工合規(guī)素質(zhì)，營(yíng)造良好的合規(guī)氛圍。（3）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)施與評(píng)價(jià)（1）制定合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理策略：根據(jù)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)狀況，制定合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理策略。（2）實(shí)施合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理：保證合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理措施得到有效執(zhí)行，對(duì)違反合規(guī)規(guī)定的行為進(jìn)行嚴(yán)肅處理。（3）評(píng)價(jià)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理：定期對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行評(píng)價(jià)，分析存在的問題和不足，及時(shí)進(jìn)行調(diào)整和完善。1.1.69內(nèi)外部審計(jì)第三節(jié)內(nèi)外部審計(jì)（1）審計(jì)概述審計(jì)是指對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的真實(shí)性、合規(guī)性、安全性和效率性進(jìn)行獨(dú)立、客觀、全面的檢查和評(píng)價(jià)。審計(jì)分為內(nèi)部審計(jì)和外部審計(jì)，是銀行內(nèi)部管理與合規(guī)的重要手段。（2）內(nèi)部審計(jì)（1）內(nèi)部審計(jì)目的：發(fā)覺和糾正業(yè)務(wù)操作中的問題，提高銀行內(nèi)部管理水平。（2）內(nèi)部審計(jì)內(nèi)容：對(duì)業(yè)務(wù)活動(dòng)、內(nèi)部控制、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等方面進(jìn)行檢查。（3）內(nèi)部審計(jì)程序：制定審計(jì)計(jì)劃，實(shí)施審計(jì)檢查，提出審計(jì)建議，跟蹤審計(jì)整改。（3）外部審計(jì)（1）外部審計(jì)目的：對(duì)銀行財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)性、合規(guī)性進(jìn)行審計(jì)，為利益相關(guān)者提供保障。（2）外部審計(jì)內(nèi)容：對(duì)銀行財(cái)務(wù)報(bào)告、內(nèi)部控制、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等方面進(jìn)行審計(jì)。（3）外部審計(jì)程序：審計(jì)機(jī)構(gòu)接受委托，實(shí)施審計(jì)檢查，出具審計(jì)報(bào)告。（4）審計(jì)整改與反饋（1）審計(jì)整改：對(duì)審計(jì)發(fā)覺