pos機(jī)器存貨管理制度總則1.目的為加強(qiáng)公司pos機(jī)器存貨管理，確保存貨安全、完整，提高存貨使用效率，降低存貨成本，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司內(nèi)所有涉及pos機(jī)器存貨的采購(gòu)、存儲(chǔ)、銷售、盤點(diǎn)等環(huán)節(jié)。3.職責(zé)分工采購(gòu)部門：負(fù)責(zé)pos機(jī)器的采購(gòu)計(jì)劃制定、供應(yīng)商選擇與采購(gòu)執(zhí)行，確保采購(gòu)的pos機(jī)器符合公司要求且按時(shí)到貨。倉(cāng)庫(kù)管理部門：負(fù)責(zé)pos機(jī)器的入庫(kù)、存儲(chǔ)、保管、出庫(kù)等工作，保證存貨數(shù)量準(zhǔn)確、質(zhì)量完好，做好庫(kù)存記錄與盤點(diǎn)工作。銷售部門：負(fù)責(zé)pos機(jī)器的銷售訂單處理，及時(shí)反饋市場(chǎng)需求信息，協(xié)助倉(cāng)庫(kù)做好發(fā)貨工作。財(cái)務(wù)部門：負(fù)責(zé)pos機(jī)器存貨的賬務(wù)核算、成本核算，監(jiān)督存貨管理制度的執(zhí)行情況，提供相關(guān)財(cái)務(wù)分析數(shù)據(jù)。采購(gòu)管理1.采購(gòu)計(jì)劃采購(gòu)部門應(yīng)根據(jù)公司銷售預(yù)測(cè)、市場(chǎng)需求、庫(kù)存狀況等因素，定期制定pos機(jī)器采購(gòu)計(jì)劃。采購(gòu)計(jì)劃應(yīng)明確采購(gòu)數(shù)量、型號(hào)、規(guī)格、預(yù)計(jì)到貨時(shí)間等內(nèi)容。采購(gòu)計(jì)劃需經(jīng)相關(guān)部門審核，如銷售部門確認(rèn)市場(chǎng)需求、財(cái)務(wù)部門審核資金預(yù)算后，報(bào)公司管理層批準(zhǔn)。2.供應(yīng)商選擇建立合格供應(yīng)商名錄，采購(gòu)部門應(yīng)通過多種渠道尋找潛在供應(yīng)商，對(duì)其進(jìn)行資質(zhì)審查、實(shí)地考察、樣品測(cè)試等評(píng)估，確保供應(yīng)商具備良好的信譽(yù)、生產(chǎn)能力和產(chǎn)品質(zhì)量。與選定的供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同，明確雙方的權(quán)利義務(wù)、產(chǎn)品規(guī)格、價(jià)格、交貨期、售后服務(wù)等條款。3.采購(gòu)執(zhí)行采購(gòu)人員按照采購(gòu)合同要求，及時(shí)向供應(yīng)商下達(dá)采購(gòu)訂單，跟蹤訂單執(zhí)行情況，確保按時(shí)、按質(zhì)、按量到貨。對(duì)于采購(gòu)過程中出現(xiàn)的變更事項(xiàng)，如產(chǎn)品規(guī)格調(diào)整、交貨期變更等，采購(gòu)人員應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，并報(bào)相關(guān)部門審批。入庫(kù)管理1.到貨驗(yàn)收pos機(jī)器到貨后，倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)及時(shí)組織驗(yàn)收。驗(yàn)收內(nèi)容包括數(shù)量、型號(hào)、規(guī)格、外觀質(zhì)量、隨機(jī)附件等是否與采購(gòu)合同一致。驗(yàn)收人員應(yīng)填寫到貨驗(yàn)收單，詳細(xì)記錄驗(yàn)收情況。如發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時(shí)通知采購(gòu)部門與供應(yīng)商協(xié)商解決。2.入庫(kù)手續(xù)驗(yàn)收合格的pos機(jī)器，倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)辦理入庫(kù)手續(xù)。入庫(kù)時(shí)應(yīng)按照類別、型號(hào)、規(guī)格等進(jìn)行分類存放，并建立庫(kù)存臺(tái)賬，記錄存貨的入庫(kù)時(shí)間、數(shù)量、存放位置等信息。倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)及時(shí)將入庫(kù)信息傳遞給財(cái)務(wù)部門，以便進(jìn)行賬務(wù)處理。存儲(chǔ)管理1.倉(cāng)庫(kù)環(huán)境倉(cāng)庫(kù)應(yīng)保持清潔、干燥、通風(fēng)良好，具備必要的消防、安全設(shè)施，確保存貨存儲(chǔ)安全。根據(jù)pos機(jī)器的特性，合理規(guī)劃倉(cāng)庫(kù)存儲(chǔ)空間，設(shè)置專門的存儲(chǔ)區(qū)域，避免不同型號(hào)、規(guī)格的pos機(jī)器相互混淆。2.存貨保管倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)定期對(duì)pos機(jī)器進(jìn)行檢查、盤點(diǎn)，確保存貨數(shù)量準(zhǔn)確、質(zhì)量完好。如發(fā)現(xiàn)存貨有損壞、變質(zhì)等情況，應(yīng)及時(shí)報(bào)告并采取相應(yīng)措施。對(duì)庫(kù)存的pos機(jī)器應(yīng)做好防潮、防塵、防蟲等防護(hù)措施，避免因保管不善導(dǎo)致存貨損壞。3.庫(kù)存標(biāo)識(shí)在倉(cāng)庫(kù)內(nèi)設(shè)置明顯的庫(kù)存標(biāo)識(shí)牌，標(biāo)明存貨的類別、型號(hào)、規(guī)格、數(shù)量、入庫(kù)時(shí)間等信息，便于識(shí)別和管理。庫(kù)存標(biāo)識(shí)應(yīng)保持清晰、準(zhǔn)確，如有變動(dòng)應(yīng)及時(shí)更新。出庫(kù)管理1.銷售出庫(kù)銷售部門根據(jù)銷售訂單開具出庫(kù)單，注明pos機(jī)器的型號(hào)、規(guī)格、數(shù)量等信息。出庫(kù)單需經(jīng)相關(guān)部門審核，如財(cái)務(wù)部門審核銷售價(jià)格、庫(kù)存數(shù)量等。倉(cāng)庫(kù)管理部門根據(jù)審核后的出庫(kù)單辦理發(fā)貨手續(xù)，核對(duì)實(shí)物與出庫(kù)單信息一致后，將pos機(jī)器交付給客戶或物流運(yùn)輸部門，并做好發(fā)貨記錄。2.其他出庫(kù)因內(nèi)部使用、維修、報(bào)廢等原因需要出庫(kù)pos機(jī)器的，應(yīng)按照公司相關(guān)規(guī)定辦理審批手續(xù)，填寫出庫(kù)單，經(jīng)批準(zhǔn)后倉(cāng)庫(kù)管理部門方可辦理出庫(kù)。對(duì)于內(nèi)部使用的pos機(jī)器，應(yīng)建立領(lǐng)用登記制度，記錄領(lǐng)用部門、領(lǐng)用人、領(lǐng)用時(shí)間、用途等信息，以便跟蹤管理。盤點(diǎn)管理1.盤點(diǎn)計(jì)劃倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)定期制定盤點(diǎn)計(jì)劃，明確盤點(diǎn)范圍、時(shí)間、人員安排等內(nèi)容。盤點(diǎn)計(jì)劃應(yīng)報(bào)公司管理層批準(zhǔn)后執(zhí)行。盤點(diǎn)時(shí)間間隔一般為季度或年度，特殊情況下可根據(jù)需要臨時(shí)組織盤點(diǎn)。2.盤點(diǎn)實(shí)施盤點(diǎn)人員應(yīng)按照盤點(diǎn)計(jì)劃對(duì)倉(cāng)庫(kù)內(nèi)的pos機(jī)器進(jìn)行逐一清點(diǎn)，記錄實(shí)際數(shù)量、型號(hào)、規(guī)格等信息。在盤點(diǎn)過程中，如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符的情況，應(yīng)及時(shí)查明原因，并填寫盤點(diǎn)差異表，注明差異數(shù)量、差異原因等。3.盤點(diǎn)結(jié)果處理倉(cāng)庫(kù)管理部門根據(jù)盤點(diǎn)結(jié)果編制盤點(diǎn)報(bào)告，分析盤點(diǎn)差異原因，提出處理建議。盤點(diǎn)報(bào)告需經(jīng)相關(guān)部門審核后報(bào)公司管理層審批。對(duì)于盤盈的pos機(jī)器，應(yīng)查明原因后進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整；對(duì)于盤虧的pos機(jī)器，應(yīng)根據(jù)公司規(guī)定追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任，并進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)處理。報(bào)廢管理1.報(bào)廢鑒定對(duì)于無(wú)法正常使用、已損壞且無(wú)維修價(jià)值或因技術(shù)更新等原因不再使用的pos機(jī)器，由使用部門提出報(bào)廢申請(qǐng)，并填寫報(bào)廢鑒定申請(qǐng)表。公司組織相關(guān)部門對(duì)報(bào)廢申請(qǐng)進(jìn)行鑒定，包括技術(shù)部門評(píng)估設(shè)備損壞情況、財(cái)務(wù)部門審核資產(chǎn)價(jià)值等，確定是否符合報(bào)廢條件。2.報(bào)廢審批經(jīng)鑒定符合報(bào)廢條件的pos機(jī)器，報(bào)廢申請(qǐng)需報(bào)公司管理層審批。審批通過后，方可進(jìn)行報(bào)廢處理。3.報(bào)廢處理倉(cāng)庫(kù)管理部門負(fù)責(zé)對(duì)批準(zhǔn)報(bào)廢的pos機(jī)器進(jìn)行清理、登記，并按照公司規(guī)定的報(bào)廢處理方式進(jìn)行處置，如變賣、拆解等。處置過程中應(yīng)做好記錄，確保資產(chǎn)處置合規(guī)、透明。賬務(wù)管理1.賬務(wù)核算財(cái)務(wù)部門應(yīng)按照國(guó)家財(cái)務(wù)制度和公司會(huì)計(jì)核算辦法，對(duì)pos機(jī)器存貨進(jìn)行準(zhǔn)確的賬務(wù)核算。及時(shí)記錄存貨的采購(gòu)、入庫(kù)、出庫(kù)、盤點(diǎn)、報(bào)廢等業(yè)務(wù)，確保賬賬相符、賬實(shí)相符。定期編制存貨報(bào)表，反映存貨的數(shù)量、金額、增減變動(dòng)等情況，為公司管理層提供決策依據(jù)。2.成本核算財(cái)務(wù)部門應(yīng)合理歸集pos機(jī)器存貨的采購(gòu)成本、運(yùn)輸成本、倉(cāng)儲(chǔ)成本等，準(zhǔn)確計(jì)算存貨成本。在存貨發(fā)出時(shí)，按照規(guī)定的成本核算方法，如先進(jìn)先出法、加權(quán)平均法等，計(jì)算發(fā)出存貨的成本，確保成本核算的準(zhǔn)確性。監(jiān)督與檢查1.內(nèi)部審計(jì)公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)pos機(jī)器存貨管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)檢查，監(jiān)督采購(gòu)、存儲(chǔ)、銷售、盤點(diǎn)等環(huán)節(jié)的操作是否合規(guī)，賬務(wù)處理是否準(zhǔn)確。對(duì)審計(jì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，提出整改意見，并跟蹤整改落實(shí)情況。2.日常監(jiān)督各相關(guān)部門