云浮公司差旅費管理制度一、總則（一）目的為了加強云浮公司差旅費的管理，規(guī)范差旅費報銷行為，確保公司各項業(yè)務活動的順利開展，同時合理控制費用支出，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于云浮公司全體員工，包括正式員工、試用期員工以及因工作需要臨時借調(diào)、外派的人員。（三）基本原則1.合規(guī)性原則：差旅費報銷應嚴格遵守國家法律法規(guī)以及公司的相關規(guī)定，確保費用支出合法合規(guī)。2.真實性原則：員工應如實填報差旅費報銷信息，提供真實有效的票據(jù)，不得虛報、瞞報或篡改。3.合理性原則：差旅費報銷應符合公司業(yè)務實際需要，費用標準應合理適度，杜絕浪費和不合理支出。4.審批制原則：所有差旅費報銷必須經(jīng)過嚴格的審批流程，確保費用支出的必要性和合理性。二、差旅費具體標準（一）交通費用標準1.飛機票員工因公務需要乘坐飛機的，應根據(jù)職級和工作需要選擇合適的艙位。具體標準如下：公司高層管理人員：可乘坐頭等艙或公務艙。中層管理人員：可乘坐經(jīng)濟艙全價票或折扣票，但原則上折扣不得低于[X]折。一般員工：可乘坐經(jīng)濟艙折扣票，折扣不得低于[X]折。特殊情況需乘坐更高艙位的，須經(jīng)部門負責人及分管領導審批。乘坐飛機的燃油附加費、機場建設費等可憑據(jù)報銷。2.火車（高鐵、動車）票員工因公務出差，可根據(jù)行程和時間合理選擇火車（高鐵、動車）的座席。公司高層管理人員：可乘坐軟臥或一等座。中層管理人員：可乘坐硬臥或二等座。一般員工：可乘坐硬臥或硬座。如因特殊情況需乘坐軟臥或一等座的，須經(jīng)部門負責人及分管領導審批。乘坐火車（高鐵、動車）的訂票費、手續(xù)費等可憑據(jù)報銷，但訂票費原則上不得超過票面金額的[X]%。3.汽車票員工因公務乘坐長途汽車的，應選擇正規(guī)客運公司的車輛，其票價實報實銷。4.市內(nèi)交通費員工在出差地市內(nèi)因公務需要乘坐出租車、公共交通等發(fā)生的費用，可憑有效票據(jù)報銷。市內(nèi)交通費實行定額包干制度，具體標準如下：出差時間在[X]天以內(nèi)（含[X]天）的，市內(nèi)交通費包干標準為每天[X]元。出差時間超過[X]天的，從第[X+1]天起，市內(nèi)交通費包干標準為每天[X]元。（二）住宿費用標準1.員工因公務出差需要住宿的，應根據(jù)職級和出差地的實際情況選擇合適的酒店。具體標準如下：公司高層管理人員：住宿費標準為每人每晚不超過[X]元。中層管理人員：住宿費標準為每人每晚不超過[X]元。一般員工：住宿費標準為每人每晚不超過[X]元。2.兩人以上（含兩人）一同出差的，同性員工應安排合住一間標準間，如需單獨住宿的，須經(jīng)部門負責人及分管領導審批，并按相應標準的[X]%報銷。（三）餐飲補貼標準1.員工因公務出差期間，可享受餐飲補貼。餐飲補貼實行定額包干制度，具體標準如下：出差時間在[X]天以內(nèi)（含[X]天）的，餐飲補貼標準為每天[X]元。出差時間超過[X]天的，從第[X+1]天起，餐飲補貼標準為每天[X]元。2.員工已享受公司提供的工作餐或會議餐等免費餐飲服務的，不再享受當日的餐飲補貼。三、差旅費報銷流程（一）出差申請1.員工因公務需要出差的，應提前填寫《出差申請表》，詳細注明出差事由、目的地、預計出差時間、人數(shù)等信息，并提交部門負責人審批。2.部門負責人根據(jù)工作需要對出差申請進行審核，如同意出差，簽字確認后提交分管領導審批。3.分管領導對出差申請進行最終審批，審批通過后方可出差。（二）費用報銷1.員工出差歸來后，應在[X]個工作日內(nèi)整理好出差期間的各項費用票據(jù)，并填寫《差旅費報銷單》。2.《差旅費報銷單》應如實填寫出差日期、出差事由、目的地、交通費用、住宿費用、餐飲補貼等明細，并粘貼好相應的票據(jù)。3.將填寫完整的《差旅費報銷單》及相關票據(jù)提交給部門負責人進行初審。部門負責人應認真審核報銷內(nèi)容的真實性、合理性以及票據(jù)的有效性，如審核通過，簽字確認后提交財務部門審核。（三）財務審核1.財務部門收到員工提交的差旅費報銷單據(jù)后，應按照本制度的規(guī)定對報銷內(nèi)容進行嚴格審核。審核交通費用：檢查機票、火車票、汽車票等票據(jù)的真實性、完整性，以及乘坐交通工具的合理性是否符合規(guī)定標準。審核住宿費用：檢查住宿費發(fā)票的真實性、與出差行程的關聯(lián)性，以及住宿標準是否超標。審核餐飲補貼：核實出差天數(shù)是否準確，是否存在重復享受餐飲補貼的情況。審核其他費用：對于其他與差旅費相關的費用，如訂票費、手續(xù)費等，審核其合理性和票據(jù)的有效性。2.如財務部門在審核過程中發(fā)現(xiàn)問題，應及時與報銷員工溝通，要求其補充或更正相關信息。對于不符合規(guī)定的費用，財務部門有權拒絕報銷。（四）審批報銷1.經(jīng)財務部門審核通過的差旅費報銷單據(jù)，提交給分管領導進行審批。分管領導應對報銷費用的必要性和合理性進行終審，審批通過后簽字確認。2.分管領導審批后的報銷單據(jù)，提交給出納人員進行報銷支付。出納人員應按照公司財務制度的規(guī)定，及時將報銷款項支付給報銷員工。四、特殊情況處理（一）因工作需要改變行程1.員工在出差期間因工作需要改變行程的，應提前向部門負責人和分管領導報告，并填寫《出差行程變更申請表》。2.部門負責人和分管領導批準后，員工方可按照新的行程執(zhí)行。相應的交通費用、住宿費用等按照實際發(fā)生情況進行報銷，但需符合本制度規(guī)定的標準。（二）陪同客戶出差1.員工因陪同客戶出差發(fā)生的差旅費，在符合公司規(guī)定標準的前提下，可憑相關票據(jù)報銷。2.如需超標準報銷的，須經(jīng)部門負責人、分管領導及總經(jīng)理審批，并詳細說明超標準的原因及必要性。（三）臨時出差1.因工作緊急需要臨時出差的員工，如無法提前填寫《出差申請表》，應在出差前通過電話或郵件向部門負責人和分管領導報告出差事由、目的地、預計出差時間等信息，并在出差歸來后[X]個工作日內(nèi)補辦出差申請手續(xù)。2.臨時出差的差旅費報銷流程按照本制度的規(guī)定執(zhí)行。五、監(jiān)督與處罰（一）監(jiān)督機制1.公司財務部門應定期對差旅費報銷情況進行統(tǒng)計和分析，檢查費用支出是否符合本制度規(guī)定的標準和流程。2.公司審計部門有權對差旅費報銷情況進行不定期審計，重點檢查報銷內(nèi)容的真實性、合法性以及審批程序的執(zhí)行情況。（二）違規(guī)處罰1.對于違反本制度規(guī)定虛報、瞞報差旅費的員工，公司將追回多報銷的費用，并視情節(jié)輕重給予警告、罰款、降職、辭退等處罰。2.對于因?qū)徍税殃P不嚴導致差旅費報銷違規(guī)的部門負責人和審批人員，公司將視情節(jié)輕重給予批評教育、罰款等處罰。3.違反本制度規(guī)定的行為如涉嫌違法犯罪的，公司將依法移交司法機關處理。六、附則（一）解釋權本制度由云浮公司人力資源部負責解釋。如有未盡事宜或需要對本制度進行修訂的，由人力資源部提出修訂意見，報公司領導審批后執(zhí)