華融公司資產(chǎn)包管理制度一、總則（一）目的為規(guī)范華融公司資產(chǎn)包的管理，提高資產(chǎn)處置效率，防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，確保公司資產(chǎn)安全與價(jià)值最大化，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于華融公司及其所屬各部門、分支機(jī)構(gòu)在資產(chǎn)包管理過(guò)程中的相關(guān)活動(dòng)，包括資產(chǎn)包的取得、評(píng)估、處置等環(huán)節(jié)。（三）基本原則1.合規(guī)性原則：資產(chǎn)包管理應(yīng)嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)、監(jiān)管要求以及公司內(nèi)部的各項(xiàng)規(guī)章制度。2.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：充分識(shí)別、評(píng)估和控制資產(chǎn)包管理過(guò)程中的各類風(fēng)險(xiǎn)，保障公司資產(chǎn)安全。3.效益最大化原則：通過(guò)科學(xué)合理的管理手段，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)包處置效益的最大化。4.信息透明原則：資產(chǎn)包管理過(guò)程中的相關(guān)信息應(yīng)及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地記錄和披露，確保透明度。二、資產(chǎn)包定義與分類（一）資產(chǎn)包定義本制度所稱資產(chǎn)包是指華融公司通過(guò)收購(gòu)、重組等方式獲得的，由一系列債權(quán)、股權(quán)、實(shí)物資產(chǎn)等組成的資產(chǎn)組合。（二）資產(chǎn)包分類1.按資產(chǎn)性質(zhì)分類債權(quán)類資產(chǎn)包：主要包括各類貸款債權(quán)、應(yīng)收款項(xiàng)等。股權(quán)類資產(chǎn)包：涵蓋各種企業(yè)股權(quán)、上市公司限售股等。實(shí)物資產(chǎn)類資產(chǎn)包：如房地產(chǎn)、機(jī)械設(shè)備、存貨等實(shí)物資產(chǎn)。2.按行業(yè)分類金融行業(yè)資產(chǎn)包：涉及銀行、證券、保險(xiǎn)等金融機(jī)構(gòu)的不良資產(chǎn)。非金融行業(yè)資產(chǎn)包：包括制造業(yè)、服務(wù)業(yè)、建筑業(yè)等其他行業(yè)的資產(chǎn)。3.按地域分類本地資產(chǎn)包：指位于公司所在地區(qū)的資產(chǎn)組合。異地資產(chǎn)包：分布在其他地區(qū)的資產(chǎn)包。三、資產(chǎn)包的取得（一）信息收集1.業(yè)務(wù)部門應(yīng)通過(guò)多種渠道廣泛收集資產(chǎn)包信息，包括但不限于金融機(jī)構(gòu)、法院公告、產(chǎn)權(quán)交易平臺(tái)、行業(yè)媒體等。2.建立資產(chǎn)包信息數(shù)據(jù)庫(kù)，對(duì)收集到的信息進(jìn)行分類、整理和存儲(chǔ)，以便隨時(shí)查詢和分析。（二）項(xiàng)目篩選1.根據(jù)公司戰(zhàn)略規(guī)劃和業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)，對(duì)收集到的資產(chǎn)包信息進(jìn)行篩選，確定符合公司收購(gòu)標(biāo)準(zhǔn)的項(xiàng)目。2.篩選標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)綜合考慮資產(chǎn)質(zhì)量、市場(chǎng)前景、處置難度、預(yù)期收益等因素。（三）盡職調(diào)查1.對(duì)選定的資產(chǎn)包項(xiàng)目開(kāi)展全面的盡職調(diào)查，盡職調(diào)查團(tuán)隊(duì)?wèi)?yīng)由財(cái)務(wù)、法律、評(píng)估等專業(yè)人員組成。2.盡職調(diào)查內(nèi)容包括資產(chǎn)狀況、產(chǎn)權(quán)情況、債權(quán)債務(wù)關(guān)系、經(jīng)營(yíng)狀況、市場(chǎng)環(huán)境等方面，確保對(duì)資產(chǎn)包有充分的了解。（四）收購(gòu)決策1.盡職調(diào)查完成后，由業(yè)務(wù)部門編制盡職調(diào)查報(bào)告，提交公司資產(chǎn)包管理決策機(jī)構(gòu)進(jìn)行審議。2.決策機(jī)構(gòu)根據(jù)盡職調(diào)查報(bào)告、收購(gòu)價(jià)格、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等因素，做出是否收購(gòu)資產(chǎn)包的決策。（五）收購(gòu)實(shí)施1.經(jīng)決策機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)收購(gòu)的資產(chǎn)包項(xiàng)目，按照相關(guān)法律法規(guī)和公司規(guī)定辦理收購(gòu)手續(xù)，簽訂收購(gòu)協(xié)議。2.財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)安排資金，確保收購(gòu)資金及時(shí)、足額到位。四、資產(chǎn)包的評(píng)估（一）評(píng)估機(jī)構(gòu)選擇1.公司應(yīng)選擇具備相應(yīng)資質(zhì)、信譽(yù)良好、專業(yè)能力強(qiáng)的評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)資產(chǎn)包進(jìn)行評(píng)估。2.評(píng)估機(jī)構(gòu)的選定應(yīng)通過(guò)招標(biāo)、詢價(jià)等方式進(jìn)行，確保評(píng)估過(guò)程的公平、公正、公開(kāi)。（二）評(píng)估方法1.根據(jù)資產(chǎn)包的性質(zhì)和特點(diǎn)，選擇合適的評(píng)估方法，常見(jiàn)的評(píng)估方法包括市場(chǎng)法、收益法、成本法等。2.在評(píng)估過(guò)程中，應(yīng)充分考慮資產(chǎn)的實(shí)際情況，合理選用評(píng)估參數(shù)，確保評(píng)估結(jié)果的準(zhǔn)確性和可靠性。（三）評(píng)估報(bào)告1.評(píng)估機(jī)構(gòu)完成評(píng)估工作后，應(yīng)出具詳細(xì)的評(píng)估報(bào)告，評(píng)估報(bào)告應(yīng)包括資產(chǎn)包的基本情況、評(píng)估依據(jù)、評(píng)估方法、評(píng)估結(jié)果等內(nèi)容。2.公司資產(chǎn)包管理部門應(yīng)對(duì)評(píng)估報(bào)告進(jìn)行審核，確保評(píng)估報(bào)告符合要求，并將評(píng)估結(jié)果作為資產(chǎn)包管理決策的重要依據(jù)。五、資產(chǎn)包的處置（一）處置方式1.債權(quán)清收：通過(guò)協(xié)商、訴訟、仲裁等方式，向債務(wù)人追收債權(quán)。2.資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓：將資產(chǎn)包中的部分或全部資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓給其他投資者。3.資產(chǎn)重組：對(duì)資產(chǎn)包中的資產(chǎn)進(jìn)行整合、重組，優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，提高資產(chǎn)價(jià)值。4.債轉(zhuǎn)股：將部分債權(quán)轉(zhuǎn)換為股權(quán)，參與企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理，實(shí)現(xiàn)股權(quán)增值。5.資產(chǎn)租賃：將實(shí)物資產(chǎn)出租給其他單位或個(gè)人，獲取租金收益。6.破產(chǎn)清算：對(duì)符合條件的債務(wù)人依法申請(qǐng)破產(chǎn)清算，以實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的最終處置。（二）處置流程1.制定處置方案根據(jù)資產(chǎn)包的實(shí)際情況和市場(chǎng)環(huán)境，由業(yè)務(wù)部門制定詳細(xì)的處置方案，處置方案應(yīng)包括處置方式、處置價(jià)格、時(shí)間安排、風(fēng)險(xiǎn)控制措施等內(nèi)容。處置方案應(yīng)提交公司資產(chǎn)包管理決策機(jī)構(gòu)進(jìn)行審議，經(jīng)批準(zhǔn)后組織實(shí)施。2.信息披露在資產(chǎn)包處置過(guò)程中，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露處置信息，包括資產(chǎn)包基本情況、處置進(jìn)展、處置結(jié)果等。信息披露渠道包括公司官網(wǎng)、產(chǎn)權(quán)交易平臺(tái)、媒體公告等，確保信息公開(kāi)透明，接受社會(huì)監(jiān)督。3.交易實(shí)施根據(jù)處置方案選擇合適的交易方式進(jìn)行資產(chǎn)處置交易，如招標(biāo)、拍賣、掛牌轉(zhuǎn)讓等。在交易過(guò)程中，應(yīng)嚴(yán)格遵守相關(guān)法律法規(guī)和交易規(guī)則，確保交易合法合規(guī)。4.款項(xiàng)回收與結(jié)算資產(chǎn)處置交易完成后，財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)及時(shí)回收處置款項(xiàng)，并按照合同約定進(jìn)行結(jié)算。對(duì)處置款項(xiàng)的回收情況進(jìn)行跟蹤和監(jiān)控，確?？铐?xiàng)及時(shí)、足額到賬。（三）處置風(fēng)險(xiǎn)管理1.建立健全資產(chǎn)包處置風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，對(duì)處置過(guò)程中可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)和預(yù)警。2.針對(duì)不同的處置方式和風(fēng)險(xiǎn)因素，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，如加強(qiáng)談判技巧培訓(xùn)、完善法律保障措施、合理設(shè)定交易條件等。3.定期對(duì)資產(chǎn)包處置風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估和總結(jié)，不斷優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理制度和處置策略。六、資產(chǎn)包的日常管理（一）檔案管理1.建立資產(chǎn)包檔案管理制度，對(duì)資產(chǎn)包從取得、評(píng)估到處置全過(guò)程的相關(guān)文件資料進(jìn)行分類整理、歸檔保存。2.檔案內(nèi)容應(yīng)包括資產(chǎn)包信息收集資料、盡職調(diào)查報(bào)告、評(píng)估報(bào)告、處置方案、交易合同、款項(xiàng)回收記錄等。3.檔案管理人員應(yīng)定期對(duì)檔案進(jìn)行檢查和維護(hù)，確保檔案的完整性和安全性。（二）臺(tái)賬管理1.設(shè)立資產(chǎn)包管理臺(tái)賬，詳細(xì)記錄資產(chǎn)包的基本情況、處置進(jìn)度、收益情況等信息。2.臺(tái)賬應(yīng)定期更新，確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和及時(shí)性，為公司資產(chǎn)包管理決策提供依據(jù)。（三）溝通協(xié)調(diào)1.資產(chǎn)包管理涉及多個(gè)部門和環(huán)節(jié)，各部門應(yīng)加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào)，形成工作合力。2.建立定期溝通會(huì)議制度，及時(shí)解決資產(chǎn)包管理過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題，確保管理工作順利進(jìn)行。七、監(jiān)督與考核（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)資產(chǎn)包管理情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查資產(chǎn)包管理流程是否合規(guī)、制度執(zhí)行是否到位、資產(chǎn)處置是否合法有效等。2.審計(jì)部門應(yīng)及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并提出整改意見(jiàn)，督促相關(guān)部門進(jìn)行整改，確保資產(chǎn)包管理工作規(guī)范有序。（二）外部監(jiān)督1.積極接受外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)督檢查，如實(shí)提供資產(chǎn)包管理相關(guān)資料和信息。2.配合外部審計(jì)、評(píng)估等中介機(jī)構(gòu)的工作，確保公司資產(chǎn)包管理工作符合外部監(jiān)管要求。（三）考核評(píng)價(jià)1.建立資產(chǎn)包管理考核評(píng)價(jià)體系，對(duì)各部門和相關(guān)人員在資產(chǎn)包管理工作中的表現(xiàn)進(jìn)行考核評(píng)價(jià)。2