單位日用消耗品管理制度一、總則（一）目的為了加強單位日用消耗品的管理，規(guī)范消耗品的采購、使用、庫存等環(huán)節(jié)，確保消耗品的合理配置與有效利用，降低單位運營成本，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于單位內(nèi)所有部門及員工在工作過程中對日用消耗品的使用與管理。（三）基本原則1.按需領(lǐng)用原則：各部門應(yīng)根據(jù)實際工作需求，合理申請領(lǐng)用消耗品，避免浪費。2.節(jié)約使用原則：全體員工應(yīng)樹立節(jié)約意識，在保證工作正常開展的前提下，盡量減少消耗品的使用量。3.規(guī)范管理原則：建立健全消耗品管理流程，從采購、入庫、發(fā)放到使用、盤點等環(huán)節(jié)，均應(yīng)嚴格按照規(guī)定執(zhí)行，確保管理工作的規(guī)范化、科學化。二、管理職責（一）采購部門職責1.根據(jù)各部門提交的消耗品需求計劃，結(jié)合庫存情況，編制年度、季度采購計劃。2.選擇合格的供應(yīng)商，進行詢價、議價，簽訂采購合同，并確保采購物資的質(zhì)量、規(guī)格和交貨期符合要求。3.負責采購物資的到貨驗收，對不合格物資及時辦理退換貨手續(xù)。（二）倉庫管理部門職責1.負責設(shè)立專門的消耗品倉庫，對采購入庫的消耗品進行分類、存放，并建立詳細的庫存臺賬。2.按照規(guī)定的發(fā)放流程，準確、及時地向各部門發(fā)放消耗品，并做好發(fā)放記錄。3.定期對庫存消耗品進行盤點，確保賬實相符，發(fā)現(xiàn)問題及時上報處理。（三）各部門職責1.制定本部門的消耗品需求計劃，明確各類消耗品的規(guī)格、型號、數(shù)量等詳細信息，并提交給采購部門。2.負責本部門消耗品的領(lǐng)用工作，指定專人負責領(lǐng)用手續(xù)的辦理，并對領(lǐng)用的消耗品進行妥善保管和合理使用。3.配合倉庫管理部門進行庫存盤點工作，如實提供本部門消耗品的使用和庫存情況。（四）財務(wù)部門職責1.負責審核采購部門提交的采購計劃和發(fā)票，辦理款項支付手續(xù)。2.對單位消耗品的成本進行核算和分析，為成本控制提供數(shù)據(jù)支持。三、采購管理（一）采購計劃制定1.各部門應(yīng)于每月[X]日前，根據(jù)本部門下月工作安排，填寫《日用消耗品需求計劃表》，注明所需消耗品的名稱、規(guī)格、型號、預計數(shù)量等信息，經(jīng)部門負責人審核簽字后提交至采購部門。2.采購部門收到各部門的需求計劃后，結(jié)合庫存情況進行綜合分析，編制月度采購計劃。對于常用消耗品，應(yīng)根據(jù)歷史消耗數(shù)據(jù)和市場供應(yīng)情況，設(shè)定合理的安全庫存，確保庫存不斷檔。對于不常用或臨時性需求的消耗品，應(yīng)根據(jù)實際需求及時采購。3.采購計劃經(jīng)采購部門負責人審核后，報分管領(lǐng)導審批。審批通過后的采購計劃作為實施采購的依據(jù)。（二）供應(yīng)商選擇與管理1.采購部門應(yīng)建立合格供應(yīng)商名錄，通過公開招標、邀請招標、競爭性談判、詢價等方式，從名錄中選擇合適的供應(yīng)商進行采購。對于新的供應(yīng)商，應(yīng)進行嚴格的資質(zhì)審查，包括企業(yè)營業(yè)執(zhí)照、生產(chǎn)許可證、產(chǎn)品質(zhì)量認證、信譽狀況等方面。2.與選定的供應(yīng)商簽訂采購合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括物資名稱、規(guī)格、數(shù)量、價格、交貨期、質(zhì)量標準、付款方式、售后服務(wù)等條款。合同簽訂后，采購部門應(yīng)及時將合同副本交至倉庫管理部門、財務(wù)部門等相關(guān)部門備案。3.定期對供應(yīng)商進行評估，評估內(nèi)容包括產(chǎn)品質(zhì)量、交貨期、價格、售后服務(wù)等方面。對于評估不合格的供應(yīng)商，應(yīng)及時采取整改措施或終止合作關(guān)系。（三）采購實施1.采購人員根據(jù)審批后的采購計劃，向選定的供應(yīng)商發(fā)送采購訂單。采購訂單應(yīng)明確物資的詳細信息、交貨時間、交貨地點等要求，并要求供應(yīng)商簽字確認。2.供應(yīng)商按照采購訂單要求組織生產(chǎn)和發(fā)貨，并及時將發(fā)貨信息反饋給采購人員。采購人員應(yīng)跟蹤物資的運輸情況，確保物資按時、準確到達單位。3.物資到貨后，采購人員應(yīng)通知倉庫管理部門進行驗收。驗收人員應(yīng)按照采購合同和相關(guān)標準，對物資的數(shù)量、規(guī)格、型號、質(zhì)量等進行檢驗。對于驗收不合格的物資，采購人員應(yīng)及時與供應(yīng)商溝通，辦理退換貨手續(xù)。四、庫存管理（一）入庫管理1.倉庫管理部門在收到采購物資后，應(yīng)及時組織驗收。驗收合格的物資，倉庫管理人員應(yīng)按照規(guī)定的分類標準進行入庫登記，填寫《入庫單》，注明物資名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、供應(yīng)商名稱等信息，并簽字確認。2.《入庫單》一式三聯(lián)，一聯(lián)倉庫留存，作為庫存賬目的記賬依據(jù)；一聯(lián)交采購部門，作為采購結(jié)算的憑證；一聯(lián)交財務(wù)部門，作為入賬的原始憑證。3.對于驗收不合格的物資，倉庫管理人員應(yīng)拒絕入庫，并在《入庫單》上注明原因，及時通知采購部門與供應(yīng)商協(xié)商處理。（二）庫存保管1.倉庫管理部門應(yīng)根據(jù)消耗品的特性和類別，設(shè)置專門的存放區(qū)域，并采取相應(yīng)的保管措施，如防潮、防火、防盜、防蟲等，確保庫存物資的質(zhì)量安全。2.建立庫存物資臺賬，詳細記錄物資的出入庫日期、名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、供應(yīng)商等信息。庫存臺賬應(yīng)定期與財務(wù)賬目進行核對，確保賬賬相符。3.倉庫管理人員應(yīng)定期對庫存物資進行盤點，檢查物資的數(shù)量、質(zhì)量和存放狀態(tài)。盤點周期為每月一次，盤點結(jié)束后，應(yīng)編制《庫存盤點表》，詳細記錄盤點結(jié)果。如發(fā)現(xiàn)賬實不符，應(yīng)及時查明原因，并填寫《盤盈盤虧報告表》，報領(lǐng)導審批后進行處理。（三）出庫管理1.各部門如需領(lǐng)用消耗品，應(yīng)填寫《領(lǐng)用申請表》，注明領(lǐng)用物資的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、用途等信息，經(jīng)部門負責人審核簽字后，到倉庫管理部門辦理領(lǐng)用手續(xù)。2.倉庫管理人員根據(jù)《領(lǐng)用申請表》進行核對，確認庫存有貨且手續(xù)齊全后，按照規(guī)定的發(fā)放流程發(fā)放物資，并填寫《出庫單》。《出庫單》一式三聯(lián)，一聯(lián)倉庫留存，作為庫存賬目的記賬依據(jù)；一聯(lián)交領(lǐng)用部門，作為領(lǐng)用憑證；一聯(lián)交財務(wù)部門，作為入賬的原始憑證。3.對于限額領(lǐng)用的消耗品，倉庫管理人員應(yīng)按照規(guī)定的限額進行發(fā)放，并在《領(lǐng)用申請表》和《出庫單》上注明限額領(lǐng)用情況。如因工作需要超限額領(lǐng)用，應(yīng)經(jīng)部門負責人和分管領(lǐng)導審批后，方可發(fā)放。五、使用管理（一）員工職責1.全體員工應(yīng)樹立節(jié)約意識，在工作過程中合理使用日用消耗品，避免浪費。2.嚴格按照規(guī)定的使用方法和操作規(guī)程使用消耗品，確保消耗品的正常使用和使用壽命。3.如發(fā)現(xiàn)消耗品存在質(zhì)量問題或使用異常情況，應(yīng)及時報告部門負責人或相關(guān)管理人員。（二）部門監(jiān)督1.各部門負責人應(yīng)加強對本部門員工使用消耗品情況的監(jiān)督和管理，定期檢查員工的領(lǐng)用和使用記錄，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正。2.對于浪費消耗品的行為，應(yīng)進行批評教育，并采取相應(yīng)的處罰措施。如因工作失誤導致消耗品損壞或丟失，應(yīng)按照規(guī)定進行賠償。六、盤點與核算（一）盤點1.倉庫管理部門應(yīng)每月定期對庫存消耗品進行盤點，確保賬實相符。盤點工作應(yīng)由倉庫管理人員會同財務(wù)人員共同進行，盤點結(jié)果應(yīng)詳細記錄在《庫存盤點表》中。2.如發(fā)現(xiàn)盤盈或盤虧情況，倉庫管理人員應(yīng)及時查明原因，并填寫《盤盈盤虧報告表》，報領(lǐng)導審批后進行處理。對于盤盈的物資，應(yīng)查明原因后增加庫存；對于盤虧的物資，應(yīng)根據(jù)具體情況，按照規(guī)定的審批權(quán)限進行處理，如屬于責任人原因造成的損失，應(yīng)由責任人進行賠償；如屬于正常損耗，應(yīng)調(diào)整庫存賬目。3.每年年末，倉庫管理部門應(yīng)對全年的庫存消耗品進行全面盤點，編制年度《庫存盤點報告》，總結(jié)庫存管理情況，分析存在的問題，并提出改進措施和建議。（二）核算1.財務(wù)部門應(yīng)定期對單位日用消耗品的采購、使用和庫存情況進行核算，確保成本核算的準確性和及時性。2.根據(jù)采購發(fā)票、入庫單、出庫單等原始憑證，按照財務(wù)核算方法，對消耗品的采購成本、領(lǐng)用成本進行核算，并編制相關(guān)財務(wù)報表。3.對單位消耗品的成本進行分析，與預算指標和歷史數(shù)據(jù)進行對比，找出成本變動的原因，為成本控制提供決策依據(jù)。七、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.單位設(shè)立專門的監(jiān)督小組，定期對各部門的日用消耗品管理情況進行監(jiān)督檢查。監(jiān)督檢查內(nèi)容包括采購計劃的執(zhí)行情況、庫存管理情況、領(lǐng)用使用情況、節(jié)約使用情況等方面。2.監(jiān)督小組應(yīng)通過查閱相關(guān)記錄、實地查看、問卷調(diào)查等方式進行檢查，并形成監(jiān)督檢查報告。對于發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時提出整改意見，要求相關(guān)部門限期整改。（二）考核評價1.將日用消耗品管理情況納入各部門和員工的績效考核體系，作為考核評價的重要指標之一。2.根據(jù)監(jiān)督檢查結(jié)果和各部門的消耗品使用情況，制定