材料及倉庫管理制度一、總則（一）目的為加強公司材料及倉庫管理，確保材料的采購、存儲、發(fā)放等環(huán)節(jié)規(guī)范有序，保障公司生產(chǎn)經(jīng)營活動的順利進行，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)所有與材料采購、倉庫管理相關(guān)的部門和人員。（三）基本原則1.確保生產(chǎn)需求原則：以滿足公司生產(chǎn)經(jīng)營活動對材料的需求為首要目標，合理安排采購和庫存。2.節(jié)約成本原則：在保證質(zhì)量的前提下，盡量降低采購成本和庫存成本，提高資金使用效率。3.規(guī)范管理原則：建立健全各項管理制度和流程，實現(xiàn)材料及倉庫管理的規(guī)范化、標準化。4.安全第一原則：確保材料存儲安全，防止火災(zāi)、盜竊等事故發(fā)生。二、職責(zé)分工（一）采購部門1.負責(zé)根據(jù)生產(chǎn)計劃和庫存情況，編制材料采購計劃。2.尋找合格的供應(yīng)商，進行詢價、比價、議價，簽訂采購合同。3.跟蹤采購訂單的執(zhí)行情況，確保按時、按質(zhì)、按量到貨。（二）倉庫管理部門1.負責(zé)材料的驗收入庫、存儲保管、發(fā)放領(lǐng)用等工作。2.建立健全倉庫管理制度和臺賬，定期盤點庫存，確保賬實相符。3.做好倉庫的安全管理工作，包括防火、防盜、防潮、防蟲等。（三）使用部門1.根據(jù)生產(chǎn)需要，提前向倉庫管理部門提交材料領(lǐng)用申請。2.負責(zé)對領(lǐng)用材料的使用情況進行監(jiān)督和管理，確保合理使用。（四）財務(wù)部門1.負責(zé)審核采購合同和付款申請，確保資金支付的合理性和準確性。2.定期對材料采購和庫存情況進行財務(wù)核算和分析。三、材料采購管理（一）采購計劃編制1.采購部門應(yīng)每月根據(jù)生產(chǎn)計劃、銷售預(yù)測以及庫存狀況，編制次月的材料采購計劃。采購計劃應(yīng)明確材料的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、預(yù)計到貨時間等信息。2.在編制采購計劃時，應(yīng)充分考慮材料的市場供應(yīng)情況、價格波動趨勢以及公司的資金狀況，確保采購計劃的合理性和可行性。（二）供應(yīng)商選擇與管理1.采購部門應(yīng)建立合格供應(yīng)商名錄，對供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽、產(chǎn)品質(zhì)量、價格、交貨期等進行綜合評估。2.定期對供應(yīng)商進行考核，對于考核不合格的供應(yīng)商，應(yīng)及時采取措施，如暫停合作、限期整改等，直至取消其合格供應(yīng)商資格。3.與供應(yīng)商簽訂采購合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括材料的規(guī)格、數(shù)量、價格、交貨期、質(zhì)量標準、付款方式等條款。（三）采購執(zhí)行1.采購人員應(yīng)按照采購合同的要求，及時向供應(yīng)商下達采購訂單，并跟蹤訂單的執(zhí)行情況。2.對于緊急采購需求，應(yīng)按照公司的緊急采購流程進行處理，確保生產(chǎn)不受影響。3.采購過程中如發(fā)生變更，如采購數(shù)量、規(guī)格、交貨期等，采購人員應(yīng)及時與供應(yīng)商溝通協(xié)商，并簽訂補充協(xié)議。（四）采購驗收1.材料到貨后，倉庫管理部門應(yīng)及時組織驗收。驗收人員應(yīng)根據(jù)采購合同和相關(guān)標準，對材料的數(shù)量、規(guī)格、型號、質(zhì)量等進行檢驗。2.對于驗收合格的材料，應(yīng)辦理入庫手續(xù)；對于驗收不合格的材料，應(yīng)及時通知采購部門與供應(yīng)商協(xié)商處理，如退貨、換貨等。四、倉庫管理（一）倉庫布局規(guī)劃1.根據(jù)材料的類別、用途、存儲條件等因素，合理規(guī)劃倉庫的布局，設(shè)置不同的存儲區(qū)域，如原材料區(qū)、半成品區(qū)、成品區(qū)、備品備件區(qū)等。2.對倉庫進行標識管理，明確各存儲區(qū)域的名稱、范圍、責(zé)任人等信息，便于查找和管理。（二）材料驗收入庫1.倉庫管理部門在收到采購部門的到貨通知后，應(yīng)安排專人負責(zé)驗收工作。驗收人員應(yīng)核對送貨單、采購訂單等相關(guān)憑證，確保材料的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量等與憑證一致。2.對材料的外觀、質(zhì)量等進行檢驗，如發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時記錄，并與采購部門和供應(yīng)商溝通協(xié)商解決。3.驗收合格的材料應(yīng)及時辦理入庫手續(xù)，填寫入庫單，注明材料的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、入庫日期、供應(yīng)商等信息，并由驗收人員、倉庫管理人員簽字確認。（三）材料存儲保管1.按照材料的特性和存儲要求，對材料進行分類存放。如易燃易爆材料應(yīng)單獨存放，并采取相應(yīng)的安全防護措施；易受潮材料應(yīng)存放在干燥通風(fēng)的地方。2.定期對倉庫進行巡查，檢查材料的存儲狀況，如發(fā)現(xiàn)有損壞、變質(zhì)等情況，應(yīng)及時處理，并記錄相關(guān)情況。3.做好倉庫的防潮、防蟲、防火、防盜等工作，配備必要的消防器材、防蟲藥品等設(shè)施設(shè)備。（四）材料發(fā)放領(lǐng)用1.使用部門應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)需要，提前填寫材料領(lǐng)用申請單，注明材料的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、用途等信息，并經(jīng)部門負責(zé)人審批簽字。2.倉庫管理部門接到領(lǐng)用申請單后，應(yīng)核對申請單的內(nèi)容是否完整、審批手續(xù)是否齊全。如審核通過，應(yīng)按照先進先出的原則發(fā)放材料，并填寫出庫單，注明材料的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、領(lǐng)用日期、領(lǐng)用部門等信息，由領(lǐng)用人員和倉庫管理人員簽字確認。3.對于貴重材料、限量發(fā)放材料等，應(yīng)實行限額領(lǐng)料制度，嚴格控制領(lǐng)用數(shù)量。（五）庫存盤點1.倉庫管理部門應(yīng)定期對庫存材料進行盤點，確保賬實相符。盤點周期可根據(jù)實際情況確定，一般為每月或每季度進行一次全面盤點，每年進行一次年終盤點。2.盤點前，應(yīng)制定詳細的盤點計劃，明確盤點范圍、方法、人員分工等。盤點過程中，應(yīng)認真核對材料的實物數(shù)量與賬面數(shù)量，如發(fā)現(xiàn)差異應(yīng)及時查明原因，并填寫盤點差異表。3.根據(jù)盤點結(jié)果，編制盤點報告，對盤點中發(fā)現(xiàn)的問題提出處理意見和建議。對于盤盈或盤虧的材料，應(yīng)按照公司的相關(guān)規(guī)定進行賬務(wù)處理。五、庫存控制（一）安全庫存設(shè)定1.采購部門應(yīng)根據(jù)材料的采購周期、生產(chǎn)需求的穩(wěn)定性、市場供應(yīng)情況等因素，會同相關(guān)部門設(shè)定各類材料的安全庫存水平。2.安全庫存應(yīng)定期進行評估和調(diào)整，以適應(yīng)公司生產(chǎn)經(jīng)營情況的變化。（二）庫存預(yù)警1.倉庫管理部門應(yīng)建立庫存預(yù)警機制，當庫存數(shù)量低于安全庫存時，及時發(fā)出預(yù)警信號。2.預(yù)警信號可通過郵件、短信、內(nèi)部管理系統(tǒng)等方式發(fā)送給采購部門和相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)，以便及時采取措施補充庫存。（三）呆滯庫存處理1.定期對庫存進行清理，查找呆滯庫存。呆滯庫存是指在一定時間內(nèi)未被使用或銷售的材料。2.對于呆滯庫存，應(yīng)分析原因，制定處理方案。處理方式可包括降價促銷、與供應(yīng)商協(xié)商退貨、報廢處理等，以減少庫存積壓，降低資金占用。六、信息化管理（一）建立材料及倉庫管理信息系統(tǒng)1.公司應(yīng)建立完善的材料及倉庫管理信息系統(tǒng)，實現(xiàn)采購計劃、訂單管理、入庫管理、庫存管理、出庫管理、盤點管理等業(yè)務(wù)流程的信息化操作。2.信息系統(tǒng)應(yīng)具備數(shù)據(jù)錄入、查詢、統(tǒng)計、分析等功能，為公司的管理決策提供準確、及時的數(shù)據(jù)支持。（二）數(shù)據(jù)維護與更新1.倉庫管理部門應(yīng)指定專人負責(zé)信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)維護和更新工作，確保數(shù)據(jù)的準確性和完整性。2.及時錄入采購入庫、領(lǐng)用出庫、庫存盤點等業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，定期對系統(tǒng)數(shù)據(jù)進行備份，防止數(shù)據(jù)丟失。七、監(jiān)督與考核（一）內(nèi)部審計監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計部門應(yīng)定期對材料及倉庫管理情況進行審計監(jiān)督，檢查采購流程的合規(guī)性、庫存管理的準確性、內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況等。2.對于審計中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。（二）績效考核1.