木門(mén)廠(chǎng)散件管理制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)木門(mén)廠(chǎng)散件管理，規(guī)范散件的采購(gòu)、儲(chǔ)存、使用、核算等流程，確保散件質(zhì)量，提高生產(chǎn)效率，降低成本，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于本廠(chǎng)內(nèi)所有散件的管理，包括但不限于木材、五金配件、油漆、膠水等各類(lèi)用于木門(mén)生產(chǎn)的零部件及材料。（三）職責(zé)分工1.采購(gòu)部門(mén)負(fù)責(zé)散件的采購(gòu)計(jì)劃制定、供應(yīng)商選擇與管理、采購(gòu)訂單下達(dá)及采購(gòu)合同的簽訂與執(zhí)行跟蹤。確保所采購(gòu)散件的質(zhì)量符合要求，價(jià)格合理，交貨期準(zhǔn)確。2.倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)負(fù)責(zé)散件的驗(yàn)收入庫(kù)、儲(chǔ)存保管、發(fā)放及庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)等工作。保證散件的安全存儲(chǔ)，防止損壞、丟失，嚴(yán)格執(zhí)行出入庫(kù)手續(xù)，做到賬物相符。3.生產(chǎn)部門(mén)根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃合理領(lǐng)用散件，負(fù)責(zé)散件在生產(chǎn)過(guò)程中的使用控制，確保生產(chǎn)的順利進(jìn)行，并及時(shí)反饋散件使用過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題。4.質(zhì)量控制部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)采購(gòu)的散件進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)，對(duì)生產(chǎn)過(guò)程中使用的散件質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保不符合質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的散件不投入生產(chǎn)。5.財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)散件采購(gòu)成本的核算、付款審核及相關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表的編制，對(duì)散件庫(kù)存進(jìn)行定期核對(duì)，監(jiān)督散件管理流程的合規(guī)性。二、采購(gòu)管理（一）采購(gòu)計(jì)劃1.生產(chǎn)部門(mén)應(yīng)根據(jù)月度生產(chǎn)計(jì)劃，提前[X]個(gè)工作日向采購(gòu)部門(mén)提交散件需求計(jì)劃，明確散件的名稱(chēng)、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量等詳細(xì)信息。2.采購(gòu)部門(mén)結(jié)合庫(kù)存情況、生產(chǎn)計(jì)劃變動(dòng)等因素，對(duì)需求計(jì)劃進(jìn)行審核與調(diào)整，制定月度采購(gòu)計(jì)劃，并報(bào)部門(mén)負(fù)責(zé)人審批。3.對(duì)于緊急訂單所需散件，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)在接到生產(chǎn)部門(mén)通知后[X]小時(shí)內(nèi)啟動(dòng)采購(gòu)流程，確保生產(chǎn)不受影響。（二）供應(yīng)商選擇與管理1.采購(gòu)部門(mén)應(yīng)建立合格供應(yīng)商名錄，通過(guò)市場(chǎng)調(diào)研、供應(yīng)商推薦、實(shí)地考察等方式，對(duì)潛在供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)估。評(píng)估內(nèi)容包括供應(yīng)商的生產(chǎn)能力、產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格水平、交貨期、售后服務(wù)等方面。2.對(duì)符合要求的供應(yīng)商，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)與其簽訂采購(gòu)合同，明確雙方的權(quán)利與義務(wù)，包括產(chǎn)品規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式等條款。3.定期對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)估與考核，根據(jù)供應(yīng)商的供貨質(zhì)量、交貨及時(shí)性、售后服務(wù)等情況，給予相應(yīng)的評(píng)價(jià)等級(jí)。對(duì)于表現(xiàn)不佳的供應(yīng)商，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)及時(shí)與其溝通改進(jìn)，如仍無(wú)改善，可考慮淘汰該供應(yīng)商。（三）采購(gòu)訂單下達(dá)1.采購(gòu)部門(mén)根據(jù)審批后的采購(gòu)計(jì)劃，向選定的供應(yīng)商下達(dá)采購(gòu)訂單。采購(gòu)訂單應(yīng)明確散件的詳細(xì)信息、交貨時(shí)間、交貨地點(diǎn)、運(yùn)輸方式等內(nèi)容。2.在采購(gòu)訂單執(zhí)行過(guò)程中，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)及時(shí)跟蹤訂單進(jìn)度，與供應(yīng)商保持溝通，確保按時(shí)、按質(zhì)、按量交貨。如因特殊情況需要變更訂單，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)提前與供應(yīng)商協(xié)商一致，并辦理相關(guān)變更手續(xù)。（四）采購(gòu)驗(yàn)收1.散件到貨前，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)通知倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)做好驗(yàn)收準(zhǔn)備工作。2.倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)會(huì)同質(zhì)量控制部門(mén)按照采購(gòu)合同及相關(guān)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)對(duì)到貨散件進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收內(nèi)容包括數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)、外觀(guān)質(zhì)量等方面。3.對(duì)于驗(yàn)收合格的散件，倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)應(yīng)辦理入庫(kù)手續(xù)；對(duì)于驗(yàn)收不合格的散件，應(yīng)及時(shí)通知采購(gòu)部門(mén)與供應(yīng)商協(xié)商處理，如退貨、換貨、補(bǔ)貨等。三、倉(cāng)庫(kù)管理（一）入庫(kù)管理1.散件到貨后，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)依據(jù)采購(gòu)訂單、送貨單等憑證，對(duì)散件的數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)等進(jìn)行核對(duì)。2.核對(duì)無(wú)誤后，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)安排散件的存放位置，并填寫(xiě)入庫(kù)單。入庫(kù)單應(yīng)詳細(xì)記錄散件的名稱(chēng)、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、供應(yīng)商等信息。3.質(zhì)量控制部門(mén)應(yīng)對(duì)入庫(kù)散件進(jìn)行抽檢，抽檢合格后方可辦理正式入庫(kù)手續(xù)。如抽檢不合格，應(yīng)及時(shí)通知采購(gòu)部門(mén)處理。（二）儲(chǔ)存保管1.倉(cāng)庫(kù)應(yīng)根據(jù)散件的特性、用途等進(jìn)行分類(lèi)存放，設(shè)置明顯的標(biāo)識(shí)牌，便于查找與管理。2.對(duì)于易受潮、易腐蝕、易燃易爆等特殊散件，應(yīng)采取相應(yīng)的防護(hù)措施，如密封包裝、隔離存放、設(shè)置防火防爆設(shè)施等。3.倉(cāng)庫(kù)應(yīng)保持適宜的溫度、濕度和通風(fēng)條件，定期對(duì)散件進(jìn)行檢查，確保散件質(zhì)量不受影響。如發(fā)現(xiàn)散件有損壞、變質(zhì)等情況，應(yīng)及時(shí)記錄并報(bào)告處理。（三）發(fā)放管理1.生產(chǎn)部門(mén)根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃填寫(xiě)領(lǐng)料單，注明散件的名稱(chēng)、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量等信息，經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審批后到倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)料。2.倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)按照領(lǐng)料單發(fā)放散件，發(fā)放時(shí)應(yīng)核對(duì)領(lǐng)料單與庫(kù)存實(shí)物的一致性。發(fā)放完畢后，應(yīng)在領(lǐng)料單上簽字確認(rèn)，并更新庫(kù)存臺(tái)賬。3.對(duì)于貴重散件或限量發(fā)放的散件，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)嚴(yán)格控制發(fā)放數(shù)量，按照規(guī)定的審批流程進(jìn)行發(fā)放。（四）庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)1.倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)應(yīng)定期對(duì)散件進(jìn)行庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)，盤(pán)點(diǎn)周期為[月度/季度/年度]。2.盤(pán)點(diǎn)前，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)做好各項(xiàng)準(zhǔn)備工作，包括整理庫(kù)存、核對(duì)賬目等。盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中，應(yīng)如實(shí)記錄盤(pán)點(diǎn)結(jié)果，確保賬實(shí)相符。3.如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符，倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)應(yīng)及時(shí)查明原因，并編制盤(pán)點(diǎn)報(bào)告。對(duì)于盤(pán)盈、盤(pán)虧的散件，應(yīng)按照規(guī)定的審批流程進(jìn)行處理。四、生產(chǎn)使用管理（一）領(lǐng)用規(guī)定1.生產(chǎn)部門(mén)應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)進(jìn)度和實(shí)際需求，合理領(lǐng)用散件，避免浪費(fèi)和積壓。2.領(lǐng)用散件時(shí)，必須填寫(xiě)正規(guī)的領(lǐng)料單，并經(jīng)相關(guān)負(fù)責(zé)人審批。領(lǐng)料單應(yīng)詳細(xì)注明散件的用途、領(lǐng)用數(shù)量、領(lǐng)用日期等信息。3.對(duì)于剩余的散件，生產(chǎn)部門(mén)應(yīng)及時(shí)退回倉(cāng)庫(kù)，辦理退料手續(xù)。倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)核對(duì)退料的數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)等信息，并在退料單上簽字確認(rèn)。（二）使用控制1.生產(chǎn)車(chē)間應(yīng)按照工藝要求和操作規(guī)程使用散件，確保產(chǎn)品質(zhì)量。2.質(zhì)量控制人員應(yīng)加強(qiáng)對(duì)生產(chǎn)過(guò)程中散件使用的監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)糾正。對(duì)于不符合質(zhì)量要求的散件，應(yīng)立即停止使用，并采取相應(yīng)的措施進(jìn)行處理。3.生產(chǎn)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)散件的使用情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，不斷優(yōu)化散件的使用流程，提高生產(chǎn)效率。五、核算管理（一）成本核算1.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)按照規(guī)定的成本核算方法，對(duì)散件采購(gòu)成本進(jìn)行核算。采購(gòu)成本包括采購(gòu)價(jià)格、運(yùn)輸費(fèi)用、裝卸費(fèi)用、保險(xiǎn)費(fèi)用等。2.每月末，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)根據(jù)倉(cāng)庫(kù)提供的入庫(kù)單、領(lǐng)料單等資料，計(jì)算當(dāng)月散件的消耗數(shù)量和成本，并編制成本核算報(bào)表。3.成本核算報(bào)表應(yīng)及時(shí)報(bào)送相關(guān)部門(mén)和領(lǐng)導(dǎo)，為成本分析和控制提供依據(jù)。（二）賬務(wù)處理1.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)根據(jù)采購(gòu)發(fā)票、入庫(kù)單、領(lǐng)料單等原始憑證，及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理，確保賬目清晰、準(zhǔn)確。2.對(duì)于散件的采購(gòu)、入庫(kù)、領(lǐng)用、庫(kù)存等情況，應(yīng)設(shè)置相應(yīng)的會(huì)計(jì)科目進(jìn)行核算，定期核對(duì)賬目，保證賬賬相符、賬實(shí)相符。3.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)按照國(guó)家財(cái)務(wù)法規(guī)和公司財(cái)務(wù)制度的要求，妥善保管散件管理相關(guān)的會(huì)計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表等資料。六、監(jiān)督與考核（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計(jì)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)散件管理流程進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查采購(gòu)、倉(cāng)庫(kù)、生產(chǎn)、財(cái)務(wù)等部門(mén)的工作是否符合本制度的規(guī)定。2.審計(jì)部門(mén)應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注散件采購(gòu)的合規(guī)性、庫(kù)存管理的準(zhǔn)確性、成本核算的真實(shí)性等方面，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)提出整改意見(jiàn)，并跟蹤整改落實(shí)情況。（二）考核機(jī)制1.建立散件管理考核機(jī)制，對(duì)采購(gòu)、倉(cāng)庫(kù)、生產(chǎn)、財(cái)務(wù)等部門(mén)及相關(guān)人員的散件管理工作進(jìn)行考核評(píng)價(jià)。2.考核指標(biāo)包括采購(gòu)成本控制、交貨及時(shí)性、庫(kù)存準(zhǔn)確率、產(chǎn)品質(zhì)量合格率、工作效率等方面。