支票及印章管理制度一、總則（一）目的為加強公司支票及印章的管理，規(guī)范支票及印章的使用流程，防范財務風險，確保公司資金安全，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司總部及各下屬分支機構。（三）基本原則1.明確職責原則：支票及印章的保管、使用等職責應明確劃分，確保不相容崗位相互分離、制約和監(jiān)督。2.審批規(guī)范原則：支票及印章的使用必須經過嚴格的審批流程，未經授權不得擅自使用。3.安全保密原則：加強支票及印章的安全保管，防止丟失、被盜用或濫用，同時對相關信息嚴格保密。二、支票管理（一）支票的購買1.支票由財務部門指定專人負責購買，購買前應填寫“支票購買申請表”，詳細注明所需支票的種類、數(shù)量等信息，經財務經理審核、總經理批準后，方可辦理購買手續(xù)。2.購買支票時，應選擇信譽良好、服務規(guī)范的銀行，并妥善保管銀行出具的購買憑證。（二）支票的保管1.支票應存放在專用的保險柜中，由財務部門指定專人負責保管。保險柜應設置密碼和鑰匙，密碼和鑰匙應分別由不同人員保管。2.保管人員應定期檢查支票的存放情況，確保支票的安全。如發(fā)現(xiàn)支票丟失或被盜，應立即向財務經理報告，并采取相應的措施，如掛失止付等。（三）支票的領用1.公司員工因業(yè)務需要領用支票時，應填寫“支票領用申請表”，詳細注明領用支票的用途、金額、收款單位等信息，并按照以下流程進行審批：部門負責人審核簽字，確認業(yè)務的真實性和必要性。財務經理審核，重點審核金額的合理性、用途的合規(guī)性等?？偨浝砼鷾?。2.經審批通過后，領用人員持“支票領用申請表”到財務部門領取支票。財務人員應在支票登記簿上詳細記錄支票的領用日期、領用人員、用途、金額等信息。（四）支票的使用1.領用人員應按照“支票領用申請表”上注明的用途、金額等信息使用支票，不得擅自更改。2.支票的填寫應規(guī)范、準確，字跡清晰，不得涂改。如因特殊原因需要更改支票信息，應在更改處加蓋預留銀行印鑒章，并由財務經理簽字確認。3.支票使用后，領用人員應及時將支票存根、發(fā)票等相關憑證交回財務部門。財務人員應認真審核相關憑證，確保支票的使用符合規(guī)定。（五）支票的作廢1.因各種原因導致支票作廢時，領用人員應在支票上加蓋“作廢”戳記，并將作廢支票交回財務部門。2.財務人員應將作廢支票與支票登記簿上的記錄進行核對，確認無誤后，將作廢支票妥善保管，定期銷毀。三、印章管理（一）印章的種類公司印章主要包括公章、財務專用章、法人章、合同專用章等。（二）印章的刻制1.印章的刻制必須經過嚴格的審批程序。由需要刻制印章的部門或單位填寫“印章刻制申請表”，詳細說明印章的名稱、用途、規(guī)格等信息，經部門負責人審核、總經理批準后，方可辦理刻制手續(xù)。2.印章刻制應選擇具有資質的正規(guī)刻章單位進行，確保印章的質量和安全性?？陶聠挝粦舸嬗≌掠∧?，并將印模交公司備案。（三）印章的保管1.公章、財務專用章、法人章等重要印章應由專人負責保管，保管人員應具備良好的職業(yè)道德和責任心。2.印章保管人員應將印章存放在專用的保險柜或保險箱中，確保印章的安全。保險柜或保險箱應設置密碼和鑰匙，密碼和鑰匙應分別由不同人員保管。3.印章保管人員不得擅自將印章交他人保管或使用，如因特殊原因需要委托他人代管，應經總經理批準，并辦理相關的交接手續(xù)。（四）印章的使用1.公司員工因業(yè)務需要使用印章時，應填寫“印章使用申請表”，詳細注明使用印章的事項、文件名稱、日期等信息，并按照以下流程進行審批：部門負責人審核簽字，確認業(yè)務的真實性和必要性。涉及財務、合同等重要事項的，還需財務經理、合同管理部門負責人等相關人員審核簽字。總經理批準。2.經審批通過后，印章保管人員應嚴格按照審批意見使用印章，在文件或憑證上加蓋印章時，應確保印章清晰、端正，不得模糊不清或加蓋在空白處。3.印章使用后，印章保管人員應在“印章使用登記簿”上詳細記錄印章使用的日期、事項、文件名稱、使用人等信息。（五）印章的停用與銷毀1.因公司名稱變更、機構調整等原因導致印章停用的，印章保管人員應及時將停用印章交回公司辦公室。2.辦公室負責對停用印章進行清理、登記，并按照規(guī)定的程序進行銷毀。銷毀印章時，應至少有兩名以上人員在場監(jiān)督，并在銷毀記錄上簽字確認。四、支票與印章使用的監(jiān)督與檢查（一）內部審計監(jiān)督公司內部審計部門應定期對支票及印章的管理情況進行審計檢查，重點檢查支票的領用、使用、作廢情況，印章的保管、使用、停用、銷毀情況等，發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。（二）財務部門自查財務部門應每月對支票及印章的管理情況進行自查，確保支票及印章的使用符合規(guī)定，保管安全可靠。自查情況應形成書面報告，報財務經理審閱。（三）定期檢查公司應定期組織對支票及印章管理情況進行全面檢查，檢查內容包括管理制度的執(zhí)行情況、人員職責履行情況、安全防范措施落實情況等。對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，應及時進行整改，對違規(guī)行為應嚴肅處理。五、違規(guī)處理（一）對于違反本制度規(guī)定，擅自使用支票或印章的，給予相關責任人警告處分；造成公司經濟損失的，應責令其賠償損失，并視情節(jié)輕重給予相應的紀律處分，直至解除勞動合同。（二）對于因保管不善導致支票或印章丟失、被盜用的，給予保管人員警告處分；造成公司經濟損失的，應責令其賠償損失，并視情節(jié)輕重給予相應的紀律處分，直至解除勞動合同。如因保管人員故意或重大過失導致上述情況發(fā)生的，應依法追究其法律責任。（三）對于