公司現(xiàn)金收貨款管理制度總則1.目的為了加強公司現(xiàn)金收貨款的管理，規(guī)范收款行為，確保公司資金安全，提高資金使用效率，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司所有涉及現(xiàn)金收取貨款的業(yè)務(wù)活動，包括但不限于銷售部門直接收取的現(xiàn)金貨款、客戶現(xiàn)場交付的現(xiàn)金等。3.基本原則（1）合法性原則：現(xiàn)金收貨款業(yè)務(wù)必須符合國家法律法規(guī)和公司相關(guān)財務(wù)制度的規(guī)定。（2）安全性原則：確保現(xiàn)金在收取、存儲、繳存等各個環(huán)節(jié)的安全，防止現(xiàn)金被盜、丟失或挪用。（3）準確性原則：收款金額必須準確無誤，嚴格按照合同約定或業(yè)務(wù)規(guī)定進行收取。（4）及時性原則：收到現(xiàn)金貨款后應(yīng)及時繳存銀行或進行相關(guān)處理，不得拖延?，F(xiàn)金收款流程1.收款準備（1）銷售部門或相關(guān)業(yè)務(wù)人員在與客戶洽談業(yè)務(wù)時，應(yīng)明確告知客戶公司的收款方式及相關(guān)規(guī)定，確?？蛻糁獣袁F(xiàn)金收款的流程和要求。（2）根據(jù)業(yè)務(wù)需要，準備好相應(yīng)的收款票據(jù)，如發(fā)票、收據(jù)等，并確保票據(jù)的真實性、完整性和準確性。（3）配備必要的收款設(shè)備，如驗鈔機、保險柜等，以保障收款工作的順利進行。2.現(xiàn)金收取（1）在客戶交付現(xiàn)金貨款時，收款人員應(yīng)在現(xiàn)場認真核對現(xiàn)金的真?zhèn)?、金額及幣種等信息。使用驗鈔機對現(xiàn)金進行逐張檢驗，確保收到的現(xiàn)金為真鈔。（2）收款人員應(yīng)與客戶當(dāng)面點清現(xiàn)金金額，如發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金金額與合同約定不符或存在其他問題，應(yīng)及時與客戶溝通核實，并做好記錄。（3）收取現(xiàn)金后，收款人員應(yīng)立即開具收款票據(jù)，并在票據(jù)上注明收款日期、金額、客戶名稱等信息。收款票據(jù)應(yīng)加蓋公司財務(wù)專用章或收款專用章。（4）對于大額現(xiàn)金收款（金額標(biāo)準由公司根據(jù)實際情況確定），建議安排至少兩名收款人員在場，并采取必要的安全防范措施，如增加安保人員、選擇安全的收款地點等。3.現(xiàn)金繳存（1）收款人員收取現(xiàn)金后，應(yīng)及時將現(xiàn)金繳存銀行。原則上，每天下班前必須將當(dāng)天收取的現(xiàn)金繳存銀行，不得留存過夜。（2）在繳存現(xiàn)金時，收款人員應(yīng)填寫現(xiàn)金繳款單，并注明繳款日期、繳款單位、金額等信息?，F(xiàn)金繳款單應(yīng)與收取的現(xiàn)金金額及相關(guān)票據(jù)核對一致。（3）將現(xiàn)金和現(xiàn)金繳款單一并交至銀行柜臺辦理繳存手續(xù)。銀行受理后，應(yīng)取得銀行蓋章確認的現(xiàn)金繳款回單，并妥善保管。（4）如因特殊原因無法及時繳存現(xiàn)金，應(yīng)將現(xiàn)金存入公司指定的保險柜，并于次日上班后第一時間繳存銀行。同時，應(yīng)記錄未繳存現(xiàn)金的原因、金額及存放保險柜的相關(guān)信息。4.收款記錄與核對（1）收款人員應(yīng)在收款當(dāng)日及時登記現(xiàn)金收款臺賬，詳細記錄收款日期、客戶名稱、合同編號、收款金額、收款方式等信息?，F(xiàn)金收款臺賬應(yīng)做到日清月結(jié)，確保賬實相符。（2）財務(wù)部門應(yīng)定期（至少每周一次）與銷售部門核對現(xiàn)金收款臺賬，檢查收款記錄的準確性和完整性。如發(fā)現(xiàn)差異，應(yīng)及時查明原因并進行調(diào)整。（3）每月末，財務(wù)部門應(yīng)對當(dāng)月的現(xiàn)金收款情況進行匯總統(tǒng)計，并與銀行對賬單進行核對。如有未達賬項，應(yīng)編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，確保公司銀行存款日記賬與銀行對賬單相符。現(xiàn)金收款人員職責(zé)1.基本職責(zé)（1）嚴格遵守公司現(xiàn)金收貨款管理制度，按照規(guī)定的流程和要求進行現(xiàn)金收款操作。（2）負責(zé)現(xiàn)金的收取、保管及繳存工作，確保現(xiàn)金安全。（3）準確開具收款票據(jù)，及時登記現(xiàn)金收款臺賬，保證收款記錄的真實性、完整性和準確性。（4）積極配合財務(wù)部門和其他相關(guān)部門的工作，提供必要的收款信息和資料。2.收款人員權(quán)限（1）在授權(quán)范圍內(nèi)，有權(quán)收取客戶交付的現(xiàn)金貨款。（2）有權(quán)使用公司配備的收款設(shè)備，如驗鈔機、保險柜等。（3）有權(quán)根據(jù)實際情況，對現(xiàn)金收款過程中出現(xiàn)的問題提出合理的建議和解決方案。3.收款人員禁止行為（1）嚴禁未經(jīng)授權(quán)私自收取現(xiàn)金貨款。（2）不得擅自挪用、截留或坐支現(xiàn)金貨款。（3）禁止對客戶開具虛假收款票據(jù)或隱瞞收款情況。（4）不得將個人現(xiàn)金與公司現(xiàn)金混存，不得將公司現(xiàn)金用于個人用途。（5）不得泄露公司現(xiàn)金收款的相關(guān)信息和客戶資料?，F(xiàn)金收款安全管理1.收款場所安全（1）選擇安全、便利的收款場所，確保周圍環(huán)境安全，無明顯安全隱患。（2）收款場所應(yīng)配備必要的安全設(shè)施，如監(jiān)控設(shè)備、報警裝置等，確?，F(xiàn)金收款過程處于監(jiān)控范圍內(nèi)。2.現(xiàn)金保管安全（1）收取的現(xiàn)金應(yīng)及時存入公司指定的保險柜，保險柜應(yīng)放置在安全可靠的位置，并妥善保管鑰匙和密碼。（2）保險柜應(yīng)定期進行檢查和維護，確保其正常使用和安全性能。（3）嚴禁在保險柜內(nèi)存放與現(xiàn)金無關(guān)的物品。3.繳存現(xiàn)金安全（1）繳存現(xiàn)金時，應(yīng)選擇安全可靠的交通方式，避免現(xiàn)金在運輸過程中出現(xiàn)丟失或被盜情況。（2）如安排專人押送現(xiàn)金繳存銀行，押送人員應(yīng)具備一定的安全防范意識和技能，確保押送過程安全?，F(xiàn)金收款監(jiān)督與檢查1.內(nèi)部監(jiān)督（1）財務(wù)部門負責(zé)對公司現(xiàn)金收貨款業(yè)務(wù)進行日常監(jiān)督和檢查，定期對現(xiàn)金收款臺賬、收款票據(jù)、銀行存款日記賬等進行核對，確保收款工作的規(guī)范進行。（2）審計部門應(yīng)定期對公司現(xiàn)金收貨款業(yè)務(wù)進行審計，檢查現(xiàn)金收款管理制度的執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改意見，并監(jiān)督整改落實情況。2.外部監(jiān)督積極接受稅務(wù)、銀行等相關(guān)部門的監(jiān)督檢查，按照要求提供真實、準確的現(xiàn)金收款資料和信息。對于檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時進行整改，并將整改情況反饋給相關(guān)部門。違規(guī)處理1.對于違反本制度規(guī)定的收款人員，視情節(jié)輕重給予以下處理（1）警告：適用于初次違規(guī)且情節(jié)較輕的行為，如未及時登記現(xiàn)金收款臺賬、收款票據(jù)填寫不規(guī)范等。（2）罰款：對于違規(guī)行為造成一定損失或影響的，給予一定金額的罰款處理，罰款金額根據(jù)具體情況確定。（3）辭退：對于嚴重違反本制度規(guī)定，如挪用現(xiàn)金貨款、截留收入、開具虛假票據(jù)等行為，予以辭退處理，并依法追究其法律責(zé)任。2.對于因違規(guī)行為給公司造成經(jīng)濟損失