業(yè)務現(xiàn)金收款管理制度一、總則（一）目的為了加強公司業(yè)務現(xiàn)金收款管理，規(guī)范收款行為，確?，F(xiàn)金安全、及時、準確入賬，防范資金風險，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司所有涉及業(yè)務現(xiàn)金收款的部門和人員。（三）基本原則1.合法性原則：現(xiàn)金收款活動必須符合國家法律法規(guī)及公司相關規(guī)定。2.準確性原則：確保每一筆現(xiàn)金收款金額準確無誤，記錄清晰可查。3.及時性原則：現(xiàn)金應及時繳存銀行，不得坐支、挪用。4.安全性原則：采取必要措施保障現(xiàn)金在收取、存儲和運輸過程中的安全。二、現(xiàn)金收款職責分工（一）業(yè)務部門1.負責與客戶簽訂業(yè)務合同，明確收款方式、金額、時間等條款。2.按照合同約定及時向客戶收取現(xiàn)金款項，并開具合法有效的收款憑證。3.將收取的現(xiàn)金款項在規(guī)定時間內(nèi)移交財務部門，并辦理交接手續(xù)。（二）財務部門1.負責制定現(xiàn)金收款的財務管理制度和流程，并監(jiān)督執(zhí)行。2.審核業(yè)務部門移交的收款憑證、現(xiàn)金款項等，確保其真實性、合法性和準確性。3.及時將現(xiàn)金繳存銀行，并進行賬務處理。4.定期對現(xiàn)金收款情況進行核對和盤點，編制現(xiàn)金收款報表。（三）收款人員1.嚴格按照規(guī)定收取現(xiàn)金款項，不得擅自增減金額或更改收款內(nèi)容。2.妥善保管收取的現(xiàn)金，確?，F(xiàn)金安全，不得丟失、挪用或坐支。3.及時將收取的現(xiàn)金及相關憑證移交財務部門，并配合做好交接工作。三、現(xiàn)金收款流程（一）收款準備1.業(yè)務人員在與客戶洽談業(yè)務時，應明確告知客戶公司的現(xiàn)金收款方式及相關要求。2.根據(jù)業(yè)務合同或訂單，準備好相應的收款憑證，如發(fā)票、收據(jù)等，并確保憑證內(nèi)容準確無誤。（二）現(xiàn)金收取1.收款人員在收取現(xiàn)金時，應仔細核對客戶身份、收款金額及收款事由等信息。2.當面清點現(xiàn)金，確保金額準確，并讓客戶在收款憑證上簽字確認。3.對于大額現(xiàn)金收款，應至少兩人在場進行清點和確認。（三）收款憑證開具1.收款人員應按照規(guī)定及時開具收款憑證，收款憑證應包括收款日期、客戶名稱、收款金額、收款事由、憑證編號等內(nèi)容。2.收款憑證應加蓋公司財務專用章或發(fā)票專用章，并確保印章清晰、有效。（四）現(xiàn)金繳存1.收款人員收取現(xiàn)金后，應在規(guī)定時間內(nèi)將現(xiàn)金繳存銀行。2.繳存現(xiàn)金時，應填寫現(xiàn)金繳款單，注明繳款日期、客戶名稱、收款金額等信息，并確保填寫準確無誤。3.將現(xiàn)金及現(xiàn)金繳款單一并交銀行柜員清點，經(jīng)銀行確認無誤后，取得銀行蓋章的現(xiàn)金繳款單回執(zhí)聯(lián)。（五）交接手續(xù)1.收款人員將收取的現(xiàn)金、收款憑證及銀行現(xiàn)金繳款單回執(zhí)聯(lián)等資料整理好后，移交財務部門。2.財務部門指定專人接收，并與收款人員辦理交接手續(xù)，雙方在交接清單上簽字確認。（六）賬務處理1.財務人員根據(jù)收款憑證、銀行現(xiàn)金繳款單回執(zhí)聯(lián)等資料，及時進行賬務處理，確保現(xiàn)金收款準確入賬。2.定期對現(xiàn)金收款賬目進行核對，保證賬賬相符、賬實相符。四、現(xiàn)金收款憑證管理（一）憑證種類公司業(yè)務現(xiàn)金收款憑證主要包括發(fā)票、收據(jù)等。（二）憑證開具1.發(fā)票開具應按照國家稅收法律法規(guī)及公司發(fā)票管理制度的規(guī)定進行，確保發(fā)票內(nèi)容真實、準確、完整。2.收據(jù)開具應使用公司統(tǒng)一印制的收據(jù)，注明收款日期、客戶名稱、收款金額、收款事由、收據(jù)編號等內(nèi)容，并加蓋公司財務專用章或發(fā)票專用章。（三）憑證保管1.收款憑證應按照編號順序妥善保管，不得丟失、損毀。2.已開具的收款憑證存根聯(lián)應保存一定期限，具體期限按照國家法律法規(guī)及公司檔案管理制度的規(guī)定執(zhí)行。3.定期對收款憑證進行整理、歸檔，便于查閱和核對。（四）憑證作廢與紅沖1.如果收款憑證開具錯誤或客戶退款等原因需要作廢或紅沖憑證，應按照規(guī)定程序辦理。2.作廢的收款憑證應加蓋“作廢”戳記，并全聯(lián)保存；紅沖憑證應注明紅沖原因，并附相關證明材料。五、現(xiàn)金收款安全管理（一）現(xiàn)金存放1.公司應設置專門的現(xiàn)金存放場所，如保險柜等，并確保存放場所安全可靠，具備防火、防盜、防潮等功能。2.現(xiàn)金應及時存入保險柜，保險柜鑰匙和密碼應由專人保管，不得隨意泄露。（二）現(xiàn)金繳存1.現(xiàn)金繳存銀行時，應選擇安全可靠的交通工具，并盡量避免在夜間或偏僻路段進行繳存。2.繳存現(xiàn)金時，應注意觀察周邊環(huán)境，確保自身安全。如有可疑情況，應立即停止繳存，并及時報告公司相關部門。（三）安全檢查1.定期對現(xiàn)金存放場所及收款過程進行安全檢查，確?，F(xiàn)金安全。2.檢查內(nèi)容包括保險柜是否正常使用、收款憑證是否妥善保管、現(xiàn)金繳存是否符合規(guī)定等。3.對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題應及時整改，消除安全隱患。（四）人員安全培訓1.對涉及現(xiàn)金收款的人員進行安全培訓，提高其安全意識和防范能力。2.培訓內(nèi)容包括現(xiàn)金收款安全知識、應急處理方法、安全操作規(guī)程等。3.定期組織安全演練，檢驗和提高人員的應急處理能力。六、現(xiàn)金收款監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.財務部門應定期對業(yè)務部門的現(xiàn)金收款情況進行檢查，包括收款憑證的開具、現(xiàn)金繳存、交接手續(xù)等方面。2.審計部門應不定期對公司現(xiàn)金收款管理制度的執(zhí)行情況進行審計監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改意見。（二）外部監(jiān)督1.接受稅務機關、銀行等相關部門的監(jiān)督檢查，積極配合提供有關現(xiàn)金收款的資料和信息。2.對外部監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，應及時整改，并將整改情況報告公司管理層。（三）違規(guī)處理1.對于違反本制度規(guī)定的部門和人員，公司將視情節(jié)輕重給予相應的處罰，包括警告、罰款、辭退等。2.對于因違規(guī)行為給公司造成經(jīng)濟損失的，應依法追究相關人員的賠償責任。3.構(gòu)成犯罪的，