企業(yè)存貨入庫(kù)管理制度一、總則1.目的為了加強(qiáng)企業(yè)存貨入庫(kù)管理，規(guī)范存貨入庫(kù)流程，確保存貨數(shù)量準(zhǔn)確、質(zhì)量合格、及時(shí)入庫(kù)，保障企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的順利進(jìn)行，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于企業(yè)內(nèi)所有存貨的入庫(kù)管理，包括原材料、輔助材料、在產(chǎn)品、產(chǎn)成品、周轉(zhuǎn)材料等。3.職責(zé)分工采購(gòu)部門(mén)：負(fù)責(zé)與供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，簽訂采購(gòu)合同，跟蹤采購(gòu)訂單執(zhí)行情況，確保所采購(gòu)的存貨按時(shí)、按質(zhì)、按量到達(dá)企業(yè)。倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)：負(fù)責(zé)存貨入庫(kù)的驗(yàn)收、保管、入庫(kù)手續(xù)辦理等工作，確保存貨安全、完整。質(zhì)量檢驗(yàn)部門(mén)：負(fù)責(zé)對(duì)入庫(kù)存貨進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)，判定存貨是否合格，出具檢驗(yàn)報(bào)告。財(cái)務(wù)部門(mén)：負(fù)責(zé)審核存貨入庫(kù)相關(guān)憑證，進(jìn)行賬務(wù)處理，確保存貨核算準(zhǔn)確。二、存貨采購(gòu)與到貨通知1.采購(gòu)訂單下達(dá)采購(gòu)部門(mén)根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和庫(kù)存情況，制定采購(gòu)計(jì)劃，向供應(yīng)商下達(dá)采購(gòu)訂單。采購(gòu)訂單應(yīng)明確存貨的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、價(jià)格、交貨日期、交貨地點(diǎn)等詳細(xì)信息。2.到貨通知采購(gòu)部門(mén)應(yīng)在預(yù)計(jì)到貨日期前[X]天，將存貨到貨信息通知倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)、質(zhì)量檢驗(yàn)部門(mén)等相關(guān)部門(mén)。到貨通知應(yīng)包括采購(gòu)訂單號(hào)、存貨名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、預(yù)計(jì)到貨日期等內(nèi)容。三、存貨入庫(kù)驗(yàn)收1.驗(yàn)收準(zhǔn)備倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)在收到到貨通知后，應(yīng)安排好驗(yàn)收?qǐng)龅睾腿藛T，準(zhǔn)備好驗(yàn)收所需的工具和設(shè)備，如計(jì)量器具、檢測(cè)儀器等。2.數(shù)量驗(yàn)收倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)根據(jù)送貨單、采購(gòu)訂單等憑證，對(duì)到貨存貨的數(shù)量進(jìn)行核對(duì)。采用計(jì)件方式的存貨，應(yīng)逐件清點(diǎn)數(shù)量；采用稱重、計(jì)量等方式的存貨，應(yīng)按照規(guī)定的計(jì)量方法進(jìn)行計(jì)量。如發(fā)現(xiàn)數(shù)量不符，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)及時(shí)與送貨人員溝通，并做好記錄。對(duì)于短缺的存貨，應(yīng)要求供應(yīng)商在規(guī)定時(shí)間內(nèi)補(bǔ)足。3.質(zhì)量驗(yàn)收質(zhì)量檢驗(yàn)部門(mén)應(yīng)按照相關(guān)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和檢驗(yàn)規(guī)范，對(duì)到貨存貨進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)。檢驗(yàn)內(nèi)容包括外觀、尺寸、性能、質(zhì)量證明文件等。對(duì)于需要進(jìn)行理化檢驗(yàn)的存貨，應(yīng)按照規(guī)定的檢驗(yàn)方法進(jìn)行檢驗(yàn)。質(zhì)量檢驗(yàn)合格的存貨，質(zhì)量檢驗(yàn)部門(mén)應(yīng)出具檢驗(yàn)報(bào)告；質(zhì)量檢驗(yàn)不合格的存貨，質(zhì)量檢驗(yàn)部門(mén)應(yīng)及時(shí)通知采購(gòu)部門(mén)和倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)，并注明不合格原因。4.驗(yàn)收結(jié)果處理驗(yàn)收合格的存貨，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)在送貨單上簽字確認(rèn)，并辦理入庫(kù)手續(xù)。驗(yàn)收不合格的存貨，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)拒絕辦理入庫(kù)手續(xù)，并將存貨單獨(dú)存放，做好標(biāo)識(shí)。采購(gòu)部門(mén)應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商協(xié)商處理，如退貨、換貨、補(bǔ)貨等。四、存貨入庫(kù)手續(xù)辦理1.入庫(kù)單填寫(xiě)倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)根據(jù)驗(yàn)收合格的存貨實(shí)際情況，填寫(xiě)入庫(kù)單。入庫(kù)單應(yīng)包括存貨名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、單價(jià)、金額、入庫(kù)日期、倉(cāng)庫(kù)名稱、貨位號(hào)等內(nèi)容。2.入庫(kù)單審核倉(cāng)庫(kù)管理人員填寫(xiě)完畢入庫(kù)單后，應(yīng)將入庫(kù)單提交給倉(cāng)庫(kù)主管進(jìn)行審核。倉(cāng)庫(kù)主管應(yīng)審核入庫(kù)單的內(nèi)容是否完整、準(zhǔn)確，簽字是否齊全。審核無(wú)誤后，倉(cāng)庫(kù)主管在入庫(kù)單上簽字確認(rèn)。3.入庫(kù)單傳遞倉(cāng)庫(kù)主管將審核后的入庫(kù)單傳遞給財(cái)務(wù)部門(mén)。財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)審核入庫(kù)單與采購(gòu)訂單、送貨單、檢驗(yàn)報(bào)告等憑證是否一致，審核無(wú)誤后進(jìn)行賬務(wù)處理。同時(shí)，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)根據(jù)入庫(kù)單將存貨按照規(guī)定的貨位進(jìn)行存放，并做好庫(kù)存記錄。五、特殊存貨入庫(kù)管理1.貴重物品入庫(kù)對(duì)于貴重物品，如金銀首飾、高檔電子產(chǎn)品等，應(yīng)實(shí)行雙人驗(yàn)收制度。驗(yàn)收人員應(yīng)仔細(xì)核對(duì)存貨的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格等信息，并在驗(yàn)收?qǐng)?bào)告上簽字確認(rèn)。貴重物品入庫(kù)后，應(yīng)存放在專門(mén)的保險(xiǎn)柜或倉(cāng)庫(kù)內(nèi)，實(shí)行專人保管。倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)定期對(duì)貴重物品進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。2.危險(xiǎn)物品入庫(kù)危險(xiǎn)物品的入庫(kù)管理應(yīng)嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和企業(yè)的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。危險(xiǎn)物品到貨后，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)通知質(zhì)量檢驗(yàn)部門(mén)進(jìn)行檢驗(yàn)。檢驗(yàn)合格后，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)按照危險(xiǎn)物品的特性，將其存放在專門(mén)的危險(xiǎn)物品倉(cāng)庫(kù)內(nèi)，并做好標(biāo)識(shí)。危險(xiǎn)物品倉(cāng)庫(kù)應(yīng)配備相應(yīng)的安全設(shè)施和防護(hù)用品，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)嚴(yán)格遵守危險(xiǎn)物品的保管規(guī)定，確保危險(xiǎn)物品的安全。3.受托加工存貨入庫(kù)對(duì)于受托加工的存貨，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)根據(jù)加工合同和送貨單，對(duì)受托加工存貨的數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)等進(jìn)行核對(duì)。受托加工存貨入庫(kù)后，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)單獨(dú)存放，并做好標(biāo)識(shí)。財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)根據(jù)加工合同和入庫(kù)單，對(duì)受托加工存貨進(jìn)行核算。六、存貨入庫(kù)記錄與檔案管理1.入庫(kù)記錄倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)建立存貨入庫(kù)臺(tái)賬，詳細(xì)記錄存貨的入庫(kù)日期、名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、供應(yīng)商等信息。入庫(kù)臺(tái)賬應(yīng)定期與財(cái)務(wù)部門(mén)的存貨明細(xì)賬進(jìn)行核對(duì)，確保賬賬相符。2.檔案管理采購(gòu)部門(mén)應(yīng)負(fù)責(zé)收集、整理存貨采購(gòu)過(guò)程中的相關(guān)文件和資料，如采購(gòu)訂單、合同、送貨單、檢驗(yàn)報(bào)告等，并將其歸檔保存。倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)應(yīng)負(fù)責(zé)收集、整理存貨入庫(kù)過(guò)程中的相關(guān)文件和資料，如入庫(kù)單、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告等，并將其歸檔保存。檔案保存期限應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和企業(yè)的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，一般為[X]年。七、監(jiān)督與檢查1.內(nèi)部審計(jì)企業(yè)內(nèi)部審計(jì)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)存貨入庫(kù)管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)，檢查采購(gòu)訂單的執(zhí)行情況、存貨驗(yàn)收的準(zhǔn)確性、入庫(kù)手續(xù)的辦理情況等。對(duì)于審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)提出整改意見(jiàn)，并跟蹤整改情況。2.定期盤(pán)點(diǎn)倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)應(yīng)定期對(duì)存貨進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。盤(pán)點(diǎn)結(jié)果應(yīng)及時(shí)上報(bào)給財(cái)務(wù)部門(mén)和企業(yè)管理層。對(duì)于盤(pán)點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)的盤(pán)盈、盤(pán)虧等情況，應(yīng)及時(shí)查明原因，并按照規(guī)定進(jìn)行處理。3.日常檢查采購(gòu)部門(mén)、倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)、質(zhì)量檢驗(yàn)部門(mén)等相關(guān)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)存貨入庫(kù)管理工作進(jìn)行自查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決存在的問(wèn)題。企業(yè)管理層應(yīng)不定期對(duì)存貨入庫(kù)管理工作進(jìn)行抽查，確保制度的有效執(zhí)行。八、罰則1.對(duì)于違反本制度規(guī)定，未按照要求辦理存貨入庫(kù)手續(xù)的，給予相關(guān)責(zé)任人警告處分，并責(zé)令其限期改正。2.對(duì)于因工作失誤，導(dǎo)致存貨數(shù)量不符、質(zhì)量不合格等情況的，給予相關(guān)責(zé)任人相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)處罰，并視情節(jié)輕重給