監(jiān)控門(mén)店資金管理制度總則目的為加強(qiáng)公司門(mén)店資金管理，確保資金安全、完整、高效運(yùn)作，提高資金使用效益，保障公司業(yè)務(wù)的正常開(kāi)展，特制定本制度。適用范圍本制度適用于公司旗下所有門(mén)店?；驹瓌t1.合法性原則：門(mén)店資金管理應(yīng)符合國(guó)家法律法規(guī)及公司相關(guān)規(guī)定。2.安全性原則：確保資金的安全，防止資金被盜、挪用等風(fēng)險(xiǎn)。3.效益性原則：合理安排資金，提高資金使用效率，實(shí)現(xiàn)資金的保值增值。4.規(guī)范性原則：明確資金管理流程和職責(zé)，規(guī)范操作行為。資金管理職責(zé)分工門(mén)店店長(zhǎng)1.全面負(fù)責(zé)門(mén)店資金管理工作，確保資金管理各項(xiàng)制度的有效執(zhí)行。2.審核門(mén)店資金收支業(yè)務(wù)，對(duì)資金安全負(fù)責(zé)。3.定期對(duì)門(mén)店資金狀況進(jìn)行檢查和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并采取措施解決。收銀員1.負(fù)責(zé)門(mén)店日常收款工作，確保收款準(zhǔn)確、及時(shí)。2.嚴(yán)格按照收款流程操作，開(kāi)具收款憑證，妥善保管現(xiàn)金、票據(jù)等。3.每日營(yíng)業(yè)結(jié)束后，將收款情況與系統(tǒng)數(shù)據(jù)進(jìn)行核對(duì)，確保賬實(shí)相符。財(cái)務(wù)人員1.負(fù)責(zé)對(duì)門(mén)店資金管理進(jìn)行監(jiān)督和指導(dǎo)，定期檢查門(mén)店資金管理制度的執(zhí)行情況。2.審核門(mén)店資金收支報(bào)表，進(jìn)行賬務(wù)處理，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無(wú)誤。3.協(xié)助門(mén)店店長(zhǎng)進(jìn)行資金分析，提供相關(guān)財(cái)務(wù)建議。資金收入管理收款方式1.現(xiàn)金收款：適用于小額交易，收銀員應(yīng)在收款后立即開(kāi)具收款憑證，并在憑證上加蓋“現(xiàn)金收訖”章。2.銀行卡收款：包括借記卡、信用卡等，收銀員應(yīng)按照銀行卡刷卡流程操作，確保交易信息準(zhǔn)確無(wú)誤。交易成功后，打印交易憑條，交顧客簽字確認(rèn)。3.電子支付收款：如微信支付、支付寶支付等，收銀員應(yīng)掃描顧客支付碼，完成收款操作。收款成功后，在系統(tǒng)中確認(rèn)收款，并打印收款小票。收款流程1.顧客選購(gòu)商品后，收銀員掃描商品條碼，計(jì)算商品總價(jià)。2.告知顧客應(yīng)付金額，收取顧客支付的款項(xiàng)。3.按照不同收款方式進(jìn)行操作，開(kāi)具收款憑證。4.將商品及收款憑證交付顧客。收款核對(duì)1.每日營(yíng)業(yè)結(jié)束后，收銀員應(yīng)將當(dāng)日收款金額與系統(tǒng)銷(xiāo)售數(shù)據(jù)進(jìn)行核對(duì)，確保賬實(shí)相符。2.如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符，應(yīng)及時(shí)查找原因，進(jìn)行調(diào)整。屬于收銀員操作失誤的，由收銀員負(fù)責(zé)賠償；屬于其他原因的，應(yīng)及時(shí)報(bào)告店長(zhǎng)，共同查找解決?，F(xiàn)金繳存1.門(mén)店應(yīng)定期將現(xiàn)金繳存銀行，原則上每日繳存一次。2.現(xiàn)金繳存應(yīng)由兩名以上人員負(fù)責(zé)，其中一名為收銀員，另一名為門(mén)店指定的其他人員。3.繳存現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)現(xiàn)金繳款單，注明繳款日期、門(mén)店名稱(chēng)、繳款金額等信息。4.將現(xiàn)金及現(xiàn)金繳款單一并交至銀行柜臺(tái)，辦理繳存手續(xù)。銀行受理后，會(huì)在現(xiàn)金繳款單上加蓋受理章，作為繳存憑證。資金支出管理支出審批1.門(mén)店資金支出應(yīng)嚴(yán)格按照審批流程進(jìn)行，確保支出合理、合規(guī)。2.一般支出由門(mén)店店長(zhǎng)審批；重大支出（金額超過(guò)[X]元）需報(bào)公司財(cái)務(wù)總監(jiān)審批。3.支出審批應(yīng)填寫(xiě)《資金支出審批表》，注明支出事由、金額、支付方式等信息，并附上相關(guān)證明材料。支付流程1.經(jīng)辦人根據(jù)審批后的《資金支出審批表》，準(zhǔn)備好相關(guān)支付憑證。2.支付憑證包括發(fā)票、收據(jù)、合同等，應(yīng)確保憑證真實(shí)、合法、有效。3.將支付憑證交門(mén)店店長(zhǎng)或財(cái)務(wù)人員審核，審核通過(guò)后進(jìn)行支付。4.采用現(xiàn)金支付的，應(yīng)在支付憑證上加蓋“現(xiàn)金付訖”章；采用銀行轉(zhuǎn)賬支付的，應(yīng)填寫(xiě)轉(zhuǎn)賬支票或網(wǎng)上銀行支付指令，并確保收款信息準(zhǔn)確無(wú)誤。費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)1.門(mén)店員工費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)應(yīng)按照公司費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度執(zhí)行。2.員工填寫(xiě)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單，注明報(bào)銷(xiāo)事由、金額、日期等信息，并附上相關(guān)發(fā)票、收據(jù)等原始憑證。3.將費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單交部門(mén)負(fù)責(zé)人審核，部門(mén)負(fù)責(zé)人審核通過(guò)后報(bào)門(mén)店店長(zhǎng)審批。4.門(mén)店店長(zhǎng)審批通過(guò)后，交財(cái)務(wù)人員進(jìn)行賬務(wù)處理。財(cái)務(wù)人員審核報(bào)銷(xiāo)憑證無(wú)誤后，按照公司規(guī)定進(jìn)行報(bào)銷(xiāo)支付。資金盤(pán)點(diǎn)與監(jiān)督資金盤(pán)點(diǎn)1.門(mén)店應(yīng)定期進(jìn)行資金盤(pán)點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。盤(pán)點(diǎn)周期為每月一次，由門(mén)店店長(zhǎng)組織，財(cái)務(wù)人員監(jiān)盤(pán)。2.資金盤(pán)點(diǎn)范圍包括現(xiàn)金、銀行存款、票據(jù)等。3.盤(pán)點(diǎn)時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)《資金盤(pán)點(diǎn)表》，詳細(xì)記錄盤(pán)點(diǎn)日期、盤(pán)點(diǎn)項(xiàng)目、賬面金額、實(shí)際金額、差異金額等信息。4.如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符，應(yīng)及時(shí)查明原因，并編制《資金差異情況說(shuō)明》，報(bào)門(mén)店店長(zhǎng)及公司財(cái)務(wù)部門(mén)。監(jiān)督檢查1.公司財(cái)務(wù)部門(mén)定期對(duì)門(mén)店資金管理情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，檢查內(nèi)容包括資金管理制度執(zhí)行情況、資金收支合規(guī)性、資金安全等。2.監(jiān)督檢查可采用定期檢查、不定期抽查等方式進(jìn)行。3.對(duì)于檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)下達(dá)整改通知，要求門(mén)店限期整改。門(mén)店應(yīng)按照整改通知要求，認(rèn)真落實(shí)整改措施，并將整改情況及時(shí)反饋給財(cái)務(wù)部門(mén)。資金風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別1.門(mén)店資金管理可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)包括現(xiàn)金被盜、挪用風(fēng)險(xiǎn)，銀行存款風(fēng)險(xiǎn)，票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)，資金收支錯(cuò)誤風(fēng)險(xiǎn)等。2.應(yīng)對(duì)資金管理風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定期識(shí)別和評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)因素。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施1.現(xiàn)金安全風(fēng)險(xiǎn)：加強(qiáng)門(mén)店安全防范措施，安裝監(jiān)控設(shè)備，確?，F(xiàn)金存放安全。限制現(xiàn)金庫(kù)存額度，及時(shí)繳存現(xiàn)金。加強(qiáng)收銀員培訓(xùn)，提高安全意識(shí)，防止現(xiàn)金被盜、挪用。2.銀行存款風(fēng)險(xiǎn)：選擇信譽(yù)良好的銀行開(kāi)立賬戶(hù)，定期與銀行核對(duì)賬戶(hù)余額，確保銀行存款安全。加強(qiáng)網(wǎng)上銀行操作管理，設(shè)置安全的登錄密碼和支付密碼，防止密碼泄露。3.票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)：建立票據(jù)管理制度，規(guī)范票據(jù)的購(gòu)買(mǎi)、保管、使用、核銷(xiāo)等流程。加強(qiáng)票據(jù)保管安全，防止票據(jù)丟失、被盜用。4.資金收支錯(cuò)誤風(fēng)險(xiǎn)：加強(qiáng)收銀員培訓(xùn)，提高業(yè)務(wù)水平，確保收款準(zhǔn)確無(wú)誤。建立資金收支復(fù)核制度，對(duì)每筆資金收支業(yè)務(wù)進(jìn)行復(fù)核，防止出現(xiàn)錯(cuò)誤。信息管理資金報(bào)表1.門(mén)店應(yīng)定期編制資金報(bào)表，包括資金日?qǐng)?bào)表、資金月報(bào)表等。2.資金日?qǐng)?bào)表應(yīng)反映當(dāng)日門(mén)店資金收支情況，于次日上午[X]時(shí)前報(bào)公司財(cái)務(wù)部門(mén)。3.資金月報(bào)表應(yīng)反映當(dāng)月門(mén)店資金收支情況、資金余額變動(dòng)情況等，于次月[X]日前報(bào)公司財(cái)務(wù)部門(mén)。財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)1.門(mén)店應(yīng)使用公司統(tǒng)一的財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)進(jìn)行資金管理，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、及時(shí)、完整。2.財(cái)務(wù)人員應(yīng)及時(shí)將資金收支數(shù)據(jù)錄入財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)，生成相關(guān)報(bào)表和臺(tái)賬。3.加強(qiáng)財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)安全管理，設(shè)置不同級(jí)別的用戶(hù)權(quán)限，防止信息泄露。培訓(xùn)與宣傳培訓(xùn)1.公司定期組織門(mén)店相關(guān)人員進(jìn)行資金管理培訓(xùn)，提高人員業(yè)務(wù)素質(zhì)和管理水平。2.培訓(xùn)內(nèi)容包括資金管理制度、收款流程、支付流程、資金安全防范等。3.培訓(xùn)方式可采用集中培訓(xùn)、現(xiàn)場(chǎng)指導(dǎo)、在線學(xué)習(xí)等多種形式。宣傳1.加強(qiáng)對(duì)門(mén)店資金管理制度的宣傳力度，確保每一位員工都了解制度內(nèi)容和要求。2.通過(guò)內(nèi)部宣