聯(lián)營項目結(jié)算管理制度總則1.目的為加強公司聯(lián)營項目結(jié)算管理，規(guī)范結(jié)算流程，確保公司利益，提高項目結(jié)算效率和質(zhì)量，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司所有聯(lián)營項目的結(jié)算管理工作。3.基本原則依法依規(guī)原則：結(jié)算工作應(yīng)嚴格遵守國家法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范以及公司相關(guān)規(guī)定。公平公正原則：在結(jié)算過程中，應(yīng)秉持公平公正的態(tài)度，維護公司與聯(lián)營方的合法權(quán)益。及時準確原則：確保結(jié)算數(shù)據(jù)的及時收集、整理和審核，保證結(jié)算結(jié)果的準確性。風(fēng)險可控原則：有效識別和控制結(jié)算過程中的各類風(fēng)險，保障公司資金安全。結(jié)算職責(zé)分工1.項目負責(zé)人負責(zé)聯(lián)營項目的整體運作與協(xié)調(diào)，組織相關(guān)人員開展結(jié)算工作。對項目結(jié)算資料的完整性、真實性和準確性負責(zé)。跟蹤結(jié)算進展情況，及時解決結(jié)算過程中出現(xiàn)的問題。2.商務(wù)部門負責(zé)收集、整理項目商務(wù)合同及相關(guān)補充協(xié)議，核對合同執(zhí)行情況。編制項目結(jié)算清單，明確結(jié)算范圍、工程量、單價及總價等內(nèi)容。與聯(lián)營方進行商務(wù)條款的溝通與協(xié)商，參與結(jié)算談判。3.技術(shù)部門對項目技術(shù)資料進行審核，確保技術(shù)方案的執(zhí)行符合要求。核定工程量，對工程變更、簽證等技術(shù)事項進行專業(yè)判斷和確認。協(xié)助商務(wù)部門進行結(jié)算數(shù)據(jù)的計算和分析。4.財務(wù)部門負責(zé)審核項目成本費用支出，確保費用核算準確無誤。參與結(jié)算談判，提供財務(wù)數(shù)據(jù)支持，對結(jié)算資金的收付進行監(jiān)督。負責(zé)結(jié)算款項的賬務(wù)處理，及時與聯(lián)營方進行財務(wù)對賬。5.法務(wù)部門對聯(lián)營項目合同及結(jié)算文件進行法律審核，確保其合法性和有效性。為結(jié)算過程中的法律問題提供專業(yè)意見和建議，防范法律風(fēng)險。結(jié)算流程1.結(jié)算準備階段項目竣工后，項目負責(zé)人應(yīng)及時組織相關(guān)部門對項目進行全面梳理，收集整理各類結(jié)算資料，包括但不限于合同文件、施工圖紙、變更通知、簽證單、驗收報告、結(jié)算清單等。商務(wù)部門根據(jù)收集到的資料，初步編制項目結(jié)算清單，明確結(jié)算范圍、工程量、單價及總價等內(nèi)容，并提交給技術(shù)部門進行工程量核定。技術(shù)部門對商務(wù)部門提交的結(jié)算清單進行工程量核定，對工程變更、簽證等技術(shù)事項進行專業(yè)判斷和確認，如有異議及時與商務(wù)部門溝通協(xié)商。財務(wù)部門對項目成本費用支出進行審核，確保費用核算準確無誤，并提供相關(guān)財務(wù)數(shù)據(jù)支持。2.結(jié)算申報階段商務(wù)部門將經(jīng)技術(shù)部門核定、財務(wù)部門審核后的結(jié)算清單及相關(guān)資料匯總整理后，向聯(lián)營方提交結(jié)算申報文件，明確結(jié)算金額及結(jié)算依據(jù)。結(jié)算申報文件應(yīng)包括結(jié)算申請書、結(jié)算清單、相關(guān)證明材料等，并加蓋公司公章。商務(wù)部門負責(zé)與聯(lián)營方溝通結(jié)算申報事宜，確保聯(lián)營方及時收到結(jié)算申報文件，并要求聯(lián)營方在規(guī)定時間內(nèi)進行審核反饋。3.結(jié)算審核階段聯(lián)營方收到結(jié)算申報文件后，應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)組織相關(guān)人員進行審核，并將審核意見反饋給公司商務(wù)部門。商務(wù)部門對聯(lián)營方的審核意見進行分析研究，如有異議及時與聯(lián)營方進行溝通協(xié)商，必要時組織項目負責(zé)人、技術(shù)部門、財務(wù)部門等相關(guān)人員共同參與協(xié)商解決。對于雙方達成一致的結(jié)算意見，商務(wù)部門應(yīng)及時整理形成結(jié)算報告，經(jīng)項目負責(zé)人、技術(shù)部門、財務(wù)部門、法務(wù)部門等相關(guān)部門審核簽字后，報公司領(lǐng)導(dǎo)審批。法務(wù)部門對聯(lián)營項目合同及結(jié)算文件進行法律審核，確保其合法性和有效性，對結(jié)算過程中的法律問題提供專業(yè)意見和建議。4.結(jié)算審批階段公司領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)各部門審核意見，對結(jié)算報告進行審批。如審批通過，結(jié)算報告即作為最終結(jié)算依據(jù)；如審批不通過，公司領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)明確指出問題所在，商務(wù)部門根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)意見及時與聯(lián)營方進行溝通協(xié)商，重新調(diào)整結(jié)算報告，直至審批通過。5.結(jié)算付款階段財務(wù)部門根據(jù)審批通過的結(jié)算報告，按照合同約定辦理結(jié)算款項的支付手續(xù)。在支付結(jié)算款項前，財務(wù)部門應(yīng)與聯(lián)營方進行財務(wù)對賬，確保雙方賬目一致。結(jié)算款項支付完成后，財務(wù)部門應(yīng)及時進行賬務(wù)處理，并將相關(guān)憑證歸檔保存。結(jié)算資料管理1.資料收集項目負責(zé)人應(yīng)組織相關(guān)部門及時收集與項目結(jié)算有關(guān)的各類資料，確保資料的完整性和準確性。資料收集范圍包括但不限于合同文件、施工圖紙、變更通知、簽證單、驗收報告、結(jié)算清單等。2.資料整理商務(wù)部門負責(zé)對收集到的結(jié)算資料進行整理，按照類別和時間順序進行分類歸檔，建立清晰的資料索引目錄，便于查閱和使用。資料整理過程中，應(yīng)確保資料的真實性、合法性和有效性，對不符合要求的資料及時進行補充或修正。3.資料保管結(jié)算資料應(yīng)妥善保管，指定專人負責(zé)資料的保管工作，確保資料的安全和完整。資料保管期限應(yīng)按照公司檔案管理規(guī)定執(zhí)行，期滿后按照相關(guān)程序進行銷毀或存檔。4.資料查閱因工作需要查閱結(jié)算資料的，應(yīng)填寫資料查閱申請表，經(jīng)部門負責(zé)人批準后，到資料保管部門查閱。查閱資料時，應(yīng)在資料保管人員的監(jiān)督下進行，不得擅自復(fù)印、拍照或帶出資料原件。如需復(fù)印、拍照或帶出資料原件，應(yīng)另行辦理相關(guān)手續(xù)。結(jié)算爭議處理1.爭議協(xié)商在結(jié)算過程中，如雙方對結(jié)算金額、結(jié)算依據(jù)等存在爭議，應(yīng)首先通過友好協(xié)商解決。雙方應(yīng)指定專人負責(zé)爭議協(xié)商工作，保持密切溝通，及時交換意見，尋求解決方案。2.爭議調(diào)解如協(xié)商不成，可由雙方共同認可的第三方機構(gòu)進行調(diào)解。調(diào)解機構(gòu)應(yīng)具備專業(yè)資質(zhì)和豐富經(jīng)驗，能夠公正、客觀地進行調(diào)解工作。調(diào)解過程中，雙方應(yīng)積極配合調(diào)解機構(gòu)的工作，提供相關(guān)資料和證據(jù)，接受調(diào)解機構(gòu)的調(diào)查和詢問。3.爭議仲裁或訴訟如調(diào)解仍無法解決爭議，雙方可根據(jù)合同約定選擇仲裁或訴訟方式解決。選擇仲裁方式解決爭議的，應(yīng)按照仲裁機構(gòu)的仲裁規(guī)則進行仲裁；選擇訴訟方式解決爭議的，應(yīng)按照法律法規(guī)的規(guī)定進行訴訟。在仲裁或訴訟過程中，雙方應(yīng)積極應(yīng)對，提供充分的證據(jù)和理由，維護自身合法權(quán)益。結(jié)算監(jiān)督與考核1.監(jiān)督機制公司建立結(jié)算監(jiān)督機制，定期對項目結(jié)算工作進行檢查和監(jiān)督，確保結(jié)算工作按照規(guī)定流程和要求進行。審計部門負責(zé)對項目結(jié)算進行審計監(jiān)督，對結(jié)算過程中的違規(guī)行為進行查處，對結(jié)算結(jié)果的真實性、準確性進行審核。財務(wù)部門負責(zé)對結(jié)算款項的支付進行監(jiān)督，確保支付款項符合合同約定和公司財務(wù)制度。2.考核指標為提高項目結(jié)算工作質(zhì)量和效率，公司制定結(jié)算工作考核指標，對項目負責(zé)人、商務(wù)部門、技術(shù)部門、財務(wù)部門等相關(guān)部門和人員進行考核。考核指標包括結(jié)算完成時間、結(jié)算金額準確性、結(jié)算資料完整性等。3.考核方式結(jié)算工作考核采取定期考核與不定期抽查相結(jié)合的方式進行。定期考核由公司人力資源部門組織實施，根據(jù)考核指標對各部門和人員進行評分；不定期抽查由審計部門或其他相關(guān)部門進行，對發(fā)現(xiàn)的問題及時進行整改和處理。4.考核結(jié)果應(yīng)用結(jié)算工作考核結(jié)果與部門和個人的績效掛鉤，作為績效獎金發(fā)放、崗位晉升、評先評優(yōu)等的重要依據(jù)。對結(jié)算工作表現(xiàn)優(yōu)秀的部門和個人，給予表彰和獎勵；對結(jié)算工作存在問題的部門和個人，進行批評教育，并責(zé)令限期