破產(chǎn)團(tuán)隊(duì)專項(xiàng)管理制度一、總則（一）目的為規(guī)范破產(chǎn)團(tuán)隊(duì)的運(yùn)作，確保破產(chǎn)程序的順利進(jìn)行，保護(hù)各方利益相關(guān)者的權(quán)益，特制定本專項(xiàng)管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)部參與破產(chǎn)案件處理的所有團(tuán)隊(duì)成員，包括但不限于律師、會(huì)計(jì)師、評(píng)估師、法務(wù)人員以及其他相關(guān)工作人員。（三）基本原則1.依法依規(guī)原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)以及相關(guān)司法解釋，確保破產(chǎn)程序合法合規(guī)進(jìn)行。2.公正公平原則：對(duì)待所有債權(quán)人、債務(wù)人及其他利益相關(guān)方保持公正公平的態(tài)度，不偏袒任何一方。3.高效有序原則：合理安排工作流程，提高工作效率，確保破產(chǎn)程序有序推進(jìn)，盡可能縮短破產(chǎn)周期。4.保密原則：對(duì)破產(chǎn)案件涉及的商業(yè)秘密、個(gè)人隱私等信息嚴(yán)格保密，不得泄露。二、團(tuán)隊(duì)組織架構(gòu)與職責(zé)（一）團(tuán)隊(duì)架構(gòu)破產(chǎn)團(tuán)隊(duì)設(shè)團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)人一名，下設(shè)法律事務(wù)組、財(cái)務(wù)審計(jì)組、資產(chǎn)處置組、綜合協(xié)調(diào)組等。（二）職責(zé)分工1.團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)人全面負(fù)責(zé)破產(chǎn)團(tuán)隊(duì)的管理和運(yùn)作，制定工作計(jì)劃和目標(biāo)，并監(jiān)督執(zhí)行。協(xié)調(diào)與外部機(jī)構(gòu)（如法院、債權(quán)人會(huì)議、管理人協(xié)會(huì)等）的溝通與合作。對(duì)重大事項(xiàng)進(jìn)行決策，確保破產(chǎn)程序的順利推進(jìn)。2.法律事務(wù)組負(fù)責(zé)起草、審核與破產(chǎn)程序相關(guān)的法律文件，如破產(chǎn)申請(qǐng)、債權(quán)申報(bào)通知、和解協(xié)議、重整計(jì)劃等。代表破產(chǎn)團(tuán)隊(duì)參與各類訴訟、仲裁活動(dòng)，維護(hù)破產(chǎn)程序的合法性和公正性。對(duì)破產(chǎn)程序中的法律問題進(jìn)行研究和分析，提供專業(yè)法律意見。3.財(cái)務(wù)審計(jì)組負(fù)責(zé)對(duì)債務(wù)人的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行審計(jì)，包括資產(chǎn)清查、負(fù)債核實(shí)、財(cái)務(wù)報(bào)表編制等。監(jiān)督債務(wù)人的財(cái)務(wù)收支情況，防止隱匿、轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)等行為。協(xié)助制定破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的分配方案，確保財(cái)產(chǎn)分配的公平合理。4.資產(chǎn)處置組負(fù)責(zé)對(duì)破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估、拍賣、變賣等處置工作，制定資產(chǎn)處置方案并組織實(shí)施。尋找潛在的買家，進(jìn)行資產(chǎn)推介和談判，爭(zhēng)取實(shí)現(xiàn)破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的最大價(jià)值。對(duì)資產(chǎn)處置過程中的相關(guān)文件進(jìn)行整理和歸檔。5.綜合協(xié)調(diào)組負(fù)責(zé)破產(chǎn)團(tuán)隊(duì)內(nèi)部的日常行政事務(wù)，包括文件收發(fā)、會(huì)議組織、人員考勤等。協(xié)調(diào)各小組之間的工作銜接，確保信息暢通。負(fù)責(zé)與債權(quán)人、債務(wù)人及其他利益相關(guān)方的日常溝通和協(xié)調(diào)工作。三、破產(chǎn)程序啟動(dòng)與準(zhǔn)備（一）案件受理1.當(dāng)公司決定啟動(dòng)破產(chǎn)程序時(shí)，由團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)人指定專人負(fù)責(zé)向有管轄權(quán)的人民法院提交破產(chǎn)申請(qǐng)，并按照法院要求提供相關(guān)材料。2.法律事務(wù)組負(fù)責(zé)對(duì)提交的破產(chǎn)申請(qǐng)材料進(jìn)行審核，確保材料的完整性和準(zhǔn)確性。如法院在受理過程中提出補(bǔ)充材料要求，應(yīng)及時(shí)跟進(jìn)并協(xié)助準(zhǔn)備。（二）管理人指定1.根據(jù)法院的要求，配合法院完成管理人的指定工作。提供公司基本情況、財(cái)務(wù)狀況、涉訴情況等相關(guān)信息，協(xié)助法院對(duì)管理人候選人進(jìn)行評(píng)估。2.與選定的管理人進(jìn)行溝通和交接，向管理人移交公司的印章、證照、財(cái)務(wù)資料、合同檔案等相關(guān)資料，并辦理交接手續(xù)。（三）公告與通知1.法律事務(wù)組負(fù)責(zé)起草并發(fā)布破產(chǎn)申請(qǐng)受理公告，在指定媒體上刊登，同時(shí)在公司注冊(cè)地、主要經(jīng)營場(chǎng)所等顯著位置張貼。公告內(nèi)容應(yīng)包括破產(chǎn)申請(qǐng)受理時(shí)間、管理人信息、債權(quán)人申報(bào)債權(quán)的期限、地點(diǎn)和方式等。2.按照法定程序向已知債權(quán)人、債務(wù)人及其他利益相關(guān)方發(fā)送通知，告知破產(chǎn)申請(qǐng)受理事宜。通知方式可采用郵寄、專人送達(dá)、電子郵件等多種方式，并保留送達(dá)憑證。（四）債權(quán)申報(bào)與登記1.設(shè)立專門的債權(quán)申報(bào)登記點(diǎn)，安排專人負(fù)責(zé)接待債權(quán)人申報(bào)債權(quán)。為債權(quán)人提供債權(quán)申報(bào)表格，并指導(dǎo)其填寫。2.對(duì)債權(quán)人申報(bào)的債權(quán)進(jìn)行初步審查，核對(duì)申報(bào)材料的完整性和真實(shí)性。如發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)與債權(quán)人溝通并要求補(bǔ)充或更正。3.財(cái)務(wù)審計(jì)組協(xié)助對(duì)申報(bào)債權(quán)進(jìn)行登記，建立債權(quán)臺(tái)賬，詳細(xì)記錄債權(quán)人名稱、申報(bào)債權(quán)金額、債權(quán)性質(zhì)、申報(bào)時(shí)間等信息。四、破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)管理（一）財(cái)產(chǎn)清查1.財(cái)務(wù)審計(jì)組牽頭組織對(duì)債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)進(jìn)行全面清查，包括固定資產(chǎn)、流動(dòng)資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等。制定財(cái)產(chǎn)清查方案，明確清查范圍、方法和步驟。2.資產(chǎn)處置組配合財(cái)務(wù)審計(jì)組進(jìn)行實(shí)物資產(chǎn)的清查盤點(diǎn)，核實(shí)資產(chǎn)的數(shù)量、狀況、存放地點(diǎn)等信息，并與財(cái)務(wù)賬冊(cè)進(jìn)行核對(duì)。3.對(duì)清查過程中發(fā)現(xiàn)的盤盈、盤虧、毀損等情況進(jìn)行詳細(xì)記錄，并查明原因，提出處理意見。（二）財(cái)產(chǎn)接管1.在管理人指定后，資產(chǎn)處置組負(fù)責(zé)協(xié)助管理人辦理破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的接管手續(xù)。與管理人共同對(duì)破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清點(diǎn)和交接，確保財(cái)產(chǎn)的安全和完整。2.建立破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)保管制度，指定專人負(fù)責(zé)保管破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)。對(duì)重要財(cái)產(chǎn)應(yīng)采取必要的安全防范措施，如存放于專門的倉庫、設(shè)置監(jiān)控設(shè)備等。3.定期對(duì)破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)進(jìn)行盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。如發(fā)現(xiàn)財(cái)產(chǎn)有變動(dòng)情況，應(yīng)及時(shí)查明原因并向管理人報(bào)告。（三）財(cái)產(chǎn)評(píng)估1.根據(jù)破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)處置的需要，由資產(chǎn)處置組負(fù)責(zé)聘請(qǐng)具有資質(zhì)的評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估。評(píng)估機(jī)構(gòu)應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)和評(píng)估準(zhǔn)則進(jìn)行評(píng)估工作。2.向評(píng)估機(jī)構(gòu)提供評(píng)估所需的資料，包括財(cái)產(chǎn)清單、財(cái)務(wù)報(bào)表、資產(chǎn)狀況說明等。協(xié)助評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)勘查，確保評(píng)估結(jié)果的客觀準(zhǔn)確。3.對(duì)評(píng)估報(bào)告進(jìn)行審核，如有異議，及時(shí)與評(píng)估機(jī)構(gòu)溝通協(xié)商，要求其作出解釋或調(diào)整。（四）財(cái)產(chǎn)處置1.資產(chǎn)處置組根據(jù)評(píng)估結(jié)果和破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的實(shí)際情況，制定財(cái)產(chǎn)處置方案。處置方案應(yīng)包括處置方式、處置價(jià)格、處置時(shí)間、受讓方條件等內(nèi)容，并報(bào)管理人審核。2.按照處置方案組織實(shí)施財(cái)產(chǎn)處置工作，如采用拍賣方式處置資產(chǎn)，應(yīng)依法委托有資質(zhì)的拍賣機(jī)構(gòu)進(jìn)行拍賣。在拍賣過程中，嚴(yán)格遵守拍賣程序，確保公開、公平、公正。3.對(duì)財(cái)產(chǎn)處置過程中的交易文件、合同協(xié)議等進(jìn)行整理和歸檔，作為破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)處置的重要依據(jù)。4.財(cái)產(chǎn)處置所得款項(xiàng)應(yīng)及時(shí)存入管理人指定的賬戶，按照法定程序進(jìn)行分配。五、債權(quán)人會(huì)議組織與管理（一）會(huì)議籌備1.綜合協(xié)調(diào)組負(fù)責(zé)債權(quán)人會(huì)議的籌備工作，包括確定會(huì)議時(shí)間、地點(diǎn)、議程等。提前向已知債權(quán)人發(fā)出會(huì)議通知，告知會(huì)議相關(guān)事項(xiàng)。2.法律事務(wù)組協(xié)助起草債權(quán)人會(huì)議所需的文件，如會(huì)議議程、工作報(bào)告、債權(quán)核查報(bào)告等。對(duì)會(huì)議文件進(jìn)行審核，確保內(nèi)容合法合規(guī)。3.布置會(huì)議場(chǎng)地，準(zhǔn)備會(huì)議所需的設(shè)備和資料，如音響設(shè)備、投影儀、簽到表、表決票等。（二）會(huì)議組織1.會(huì)議當(dāng)天，安排專人負(fù)責(zé)簽到工作，核實(shí)債權(quán)人身份，發(fā)放會(huì)議資料。2.按照會(huì)議議程組織會(huì)議，由管理人向債權(quán)人報(bào)告破產(chǎn)案件進(jìn)展情況、財(cái)產(chǎn)管理與處置情況、債權(quán)核查情況等。3.組織債權(quán)人對(duì)相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行討論和表決，如審議和解協(xié)議、重整計(jì)劃等。對(duì)表決過程進(jìn)行監(jiān)督，確保表決結(jié)果的真實(shí)有效。4.做好會(huì)議記錄，記錄會(huì)議內(nèi)容、討論情況、表決結(jié)果等。會(huì)議記錄應(yīng)由專人負(fù)責(zé)整理和歸檔，作為破產(chǎn)程序中的重要文件保存。（三）會(huì)議后續(xù)工作1.對(duì)債權(quán)人會(huì)議通過的決議，及時(shí)督促相關(guān)方執(zhí)行。如涉及管理人職責(zé)的，協(xié)助管理人落實(shí)決議內(nèi)容。2.對(duì)債權(quán)人在會(huì)議中提出的問題和意見進(jìn)行整理和反饋，加強(qiáng)與債權(quán)人的溝通和協(xié)調(diào)。3.根據(jù)會(huì)議情況，對(duì)破產(chǎn)程序的后續(xù)工作進(jìn)行調(diào)整和完善，確保破產(chǎn)程序按照債權(quán)人的意愿和法律規(guī)定順利推進(jìn)。六、破產(chǎn)程序中的溝通與協(xié)調(diào)（一）內(nèi)部溝通1.建立定期的團(tuán)隊(duì)內(nèi)部溝通會(huì)議制度，每周召開一次工作例會(huì)，由團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)人主持，各小組匯報(bào)工作進(jìn)展情況、存在的問題及下一步工作計(jì)劃。2.加強(qiáng)小組之間的信息共享，通過建立內(nèi)部工作群、共享文檔等方式，及時(shí)傳遞工作信息。各小組在工作中遇到需要其他小組協(xié)助的事項(xiàng)，應(yīng)及時(shí)溝通協(xié)調(diào)。3.鼓勵(lì)團(tuán)隊(duì)成員之間相互交流和協(xié)作，營造良好的工作氛圍。對(duì)工作中表現(xiàn)突出的成員給予表揚(yáng)和獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)協(xié)作不力的成員進(jìn)行批評(píng)教育。（二）與外部機(jī)構(gòu)溝通1.與法院保持密切溝通，及時(shí)了解法院對(duì)破產(chǎn)案件的工作要求和指導(dǎo)意見。按照法院的指示，按時(shí)完成各項(xiàng)工作任務(wù)，確保破產(chǎn)程序符合法律規(guī)定和法院要求。2.加強(qiáng)與債權(quán)人會(huì)議主席、債權(quán)人代表的溝通，定期向其匯報(bào)破產(chǎn)案件進(jìn)展情況，聽取債權(quán)人的意見和建議。對(duì)債權(quán)人關(guān)注的重點(diǎn)問題，及時(shí)進(jìn)行研究和處理，并向債權(quán)人反饋處理結(jié)果。3.與管理人保持良好的合作關(guān)系，支持管理人的工作。積極配合管理人開展各項(xiàng)破產(chǎn)事務(wù)，及時(shí)提供所需的資料和信息。對(duì)管理人工作中存在的問題，及時(shí)提出意見和建議，共同推動(dòng)破產(chǎn)程序順利進(jìn)行。4.與其他相關(guān)部門和機(jī)構(gòu)（如稅務(wù)機(jī)關(guān)、工商行政管理部門等）進(jìn)行溝通協(xié)調(diào)，辦理破產(chǎn)案件涉及的相關(guān)手續(xù)，確保破產(chǎn)程序不受外部因素干擾。七、破產(chǎn)程序中的保密管理（一）保密范圍1.債務(wù)人的商業(yè)秘密，包括但不限于產(chǎn)品配方、生產(chǎn)工藝、客戶名單、銷售渠道等。2.債權(quán)人的信息，如債權(quán)金額、債權(quán)性質(zhì)、聯(lián)系方式等。3.破產(chǎn)案件的內(nèi)部工作文件、會(huì)議記錄、討論情況等。4.其他涉及當(dāng)事人隱私或可能影響破產(chǎn)程序公正進(jìn)行的信息。（二）保密措施1.對(duì)涉及保密信息的文件、資料等進(jìn)行分類管理，標(biāo)明保密等級(jí)，并采取相應(yīng)的存放和保管措施。2.限制接觸保密信息的人員范圍，僅允許與破產(chǎn)案件處理直接相關(guān)的人員知悉。對(duì)接觸保密信息的人員進(jìn)行登記，并與其簽訂保密協(xié)議，明確保密責(zé)任和義務(wù)。3.在對(duì)外交流和溝通中，嚴(yán)格控制保密信息的披露。如需披露，應(yīng)經(jīng)過團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)人或管理人的批準(zhǔn)，并采取必要的保密措施。4.加強(qiáng)對(duì)辦公場(chǎng)所的安全管理，防止無關(guān)人員進(jìn)入。對(duì)存儲(chǔ)保密信息的電子設(shè)備設(shè)置密碼保護(hù)，并定期進(jìn)行數(shù)據(jù)備份，防止信息丟失或泄露。（三）監(jiān)督與處罰1.設(shè)立保密監(jiān)督機(jī)制，定期對(duì)團(tuán)隊(duì)成員的保密工作進(jìn)行檢查和評(píng)估。發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)督促整改，確保保密制度的有效執(zhí)行。2.對(duì)違反保密制度的行為，視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰。處罰措施包括警告、罰款、解除勞動(dòng)合同等。如因違反保密制度給公司或其他利益相關(guān)方造成損失的，應(yīng)依法承擔(dān)賠償責(zé)任。八、破產(chǎn)程序中的費(fèi)用管理（一）費(fèi)用預(yù)算1.在破產(chǎn)程序啟動(dòng)前，由財(cái)務(wù)審計(jì)組根據(jù)破產(chǎn)案件的預(yù)計(jì)工作量和復(fù)雜程度，編制費(fèi)用預(yù)算。費(fèi)用預(yù)算應(yīng)包括案件受理費(fèi)、管理人報(bào)酬、審計(jì)評(píng)估費(fèi)、財(cái)產(chǎn)處置費(fèi)、辦公費(fèi)、差旅費(fèi)等各項(xiàng)費(fèi)用。2.費(fèi)用預(yù)算報(bào)團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)人審核后，提交公司管理層審批。經(jīng)批準(zhǔn)的費(fèi)用預(yù)算作為破產(chǎn)程序中費(fèi)用控制的依據(jù)。（二）費(fèi)用支出審批1.建立嚴(yán)格的費(fèi)用支出審批制度，所有費(fèi)用支出必須經(jīng)過審批流程。費(fèi)用報(bào)銷人應(yīng)填寫費(fèi)用報(bào)銷單，詳細(xì)注明費(fèi)用支出的事由、金額、支付方式等，并附上相關(guān)的發(fā)票、合同等憑證。2.費(fèi)用報(bào)銷單先由所在小組負(fù)責(zé)人審核，確認(rèn)費(fèi)用支出的合理性和必要性。然后提交財(cái)務(wù)審計(jì)組審核，核對(duì)憑證的真實(shí)性和合規(guī)性。最后報(bào)團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)人審批，重大費(fèi)用支出還需報(bào)公司管理層審批。3.財(cái)務(wù)部門根據(jù)審批后的費(fèi)用報(bào)銷單進(jìn)行支付，并對(duì)費(fèi)用支出情況進(jìn)行記錄和核算。（三）費(fèi)用控制與監(jiān)督1.嚴(yán)格按照費(fèi)用預(yù)算控制費(fèi)用支出，不得超預(yù)算開支。如因特殊情況需要調(diào)整預(yù)算，應(yīng)按照預(yù)算審批程序進(jìn)行申請(qǐng)和審批。2.定期對(duì)費(fèi)用支出情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)費(fèi)用控制中存在的問題，并采取相應(yīng)的措施加以解決。3.接受公司內(nèi)部審計(jì)部門和外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的監(jiān)督檢查，對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)整改，確保費(fèi)用支出的合法合規(guī)。九、破產(chǎn)程序中的檔案管理（一）檔案分類1.將破產(chǎn)程序中的文件資料分為以下幾類：法律文件類、財(cái)務(wù)文件類、資產(chǎn)處置文件類、會(huì)議文件類、其他文件類等。2.法律文件類包括破產(chǎn)申請(qǐng)材料、法院裁定書、判決書、調(diào)解書、和解協(xié)議、重整計(jì)劃等；財(cái)務(wù)文件類包括財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)負(fù)債表、財(cái)產(chǎn)清單、債權(quán)債務(wù)清冊(cè)等；資產(chǎn)處置文件類包括評(píng)估報(bào)告、拍賣文件、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓合同等；會(huì)議文件類包括債權(quán)人會(huì)議資料、工作例會(huì)記錄等；其他文件類包括與破產(chǎn)案件相關(guān)的往來信函、通知、請(qǐng)示報(bào)告等。（二）檔案整理與歸檔1.各小組在工作過程中應(yīng)及時(shí)收集和整理本小組產(chǎn)生的文件資料，并按照檔案分類要求進(jìn)行分類編號(hào)。2.定期將整理好的文件資料移交綜合協(xié)調(diào)組，由綜合協(xié)調(diào)組進(jìn)行集中歸檔。歸檔時(shí)應(yīng)編制檔案目錄，便于查詢和管理。3.對(duì)重要文件資料應(yīng)進(jìn)行電子掃描備份，建立電子檔案庫。電子檔案應(yīng)與紙質(zhì)檔案內(nèi)容一致，并進(jìn)行分類存儲(chǔ)，確保電子檔案的安全和可查閱性。（三）檔案查閱與借閱1.建立檔案查閱與借閱制度，明確查閱和借閱的流程和權(quán)限。團(tuán)隊(duì)成員因工作需要查閱檔案的，應(yīng)填寫查閱申請(qǐng)表，