基金延期退出管理辦法總則制定目的為規(guī)范本公司所管理基金的延期退出行為，保護基金份額持有人的合法權益，維護基金市場的正常秩序，根據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》、《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》等相關法律法規(guī)以及行業(yè)標準，結合本公司實際情況，特制定本辦法。適用范圍本辦法適用于本公司作為基金管理人所管理的各類基金產(chǎn)品。定義本辦法所稱基金延期退出，是指基金在原定的存續(xù)期限屆滿時，因特定原因無法按照原計劃進行清算退出，而對基金的存續(xù)期限進行延長的行為?；驹瓌t1.合規(guī)性原則：基金延期退出應嚴格遵守國家法律法規(guī)和監(jiān)管要求，確保所有操作合法合規(guī)。2.公平性原則：充分保護基金份額持有人的合法權益，確保延期退出決策過程公平、公正、公開，信息披露及時、準確、完整。3.審慎性原則：對基金延期退出的必要性和可行性進行充分評估和論證，審慎做出決策。延期退出的情形市場因素1.當市場出現(xiàn)極端不利情況，如股市大幅下跌、債市劇烈波動、宏觀經(jīng)濟形勢惡化等，導致基金資產(chǎn)的變現(xiàn)價值嚴重低于預期，若此時進行清算退出，將給基金份額持有人造成重大損失。2.相關投資標的流動性嚴重不足，無法在原定存續(xù)期限內(nèi)以合理價格完成變現(xiàn)，如某些非上市公司股權、不動產(chǎn)等投資項目，因市場交易不活躍或缺乏合適的交易對手，難以順利退出。投資項目因素1.投資項目的發(fā)展進度未達到預期，如被投資企業(yè)的業(yè)績未達標、重大項目延遲推進、核心技術研發(fā)遇到困難等，需要更多時間來實現(xiàn)項目的價值提升和退出條件。2.投資項目出現(xiàn)重大資產(chǎn)重組、并購等情況，需要一定時間來完成相關程序和整合，以實現(xiàn)更好的退出收益。其他不可抗力因素1.發(fā)生自然災害、戰(zhàn)爭、重大公共衛(wèi)生事件等不可抗力事件，對基金的投資運作和退出產(chǎn)生重大影響，導致無法按原計劃進行清算退出。2.法律法規(guī)、政策的重大變化，對基金的投資和退出產(chǎn)生不利影響，需要根據(jù)新的規(guī)定進行調(diào)整和處理。延期退出的決策程序初步評估1.在基金原定存續(xù)期限屆滿前[X]個月，基金管理團隊應組織對基金的投資情況、市場環(huán)境、項目進展等進行全面評估，判斷是否存在需要延期退出的情形。2.若發(fā)現(xiàn)可能需要延期退出，應及時向公司管理層提交初步評估報告，報告內(nèi)容包括延期退出的原因、可能的延期期限、對基金份額持有人的影響等。內(nèi)部審議1.公司管理層收到初步評估報告后，應組織召開專門會議進行審議，對延期退出的必要性、可行性、風險等進行深入討論和分析。2.會議應形成會議紀要，記錄審議過程和決策意見。若決定進行延期退出，應成立專門的工作小組負責后續(xù)的相關工作。征求意見1.工作小組應制定詳細的延期退出方案，包括延期期限、延期期間的管理安排、費用調(diào)整等內(nèi)容，并以書面形式向基金份額持有人征求意見。2.征求意見的方式可以包括郵件、公告、召開持有人大會等。征求意見的時間不得少于[X]個工作日。持有人大會決策1.若征求意見過程中，超過[X]%（根據(jù)基金合同約定）的基金份額持有人反饋同意延期退出方案，則應召開基金份額持有人大會進行正式表決。2.持有人大會應按照相關法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定進行召集和組織，會議議程應包括對延期退出方案的詳細介紹、答疑、表決等環(huán)節(jié)。3.延期退出方案需經(jīng)參加持有人大會的基金份額持有人所持表決權的[X]%以上（根據(jù)基金合同約定）通過方可生效。備案與公告1.基金份額持有人大會表決通過延期退出方案后，基金管理人應在[X]個工作日內(nèi)向相關監(jiān)管部門進行備案，并提交延期退出方案、持有人大會決議等相關文件。2.同時，應在公司官網(wǎng)、指定媒體等渠道發(fā)布基金延期退出的公告，公告內(nèi)容包括延期退出的原因、延期期限、后續(xù)管理安排等信息。延期期間的管理安排投資管理1.在延期期間，基金管理團隊應繼續(xù)按照基金合同的約定和投資策略進行投資管理，積極推動投資項目的發(fā)展和退出工作。2.加強對投資項目的監(jiān)控和管理，定期向基金份額持有人報告項目進展情況和投資收益情況。費用管理1.延期期間的基金管理費、托管費等費用原則上按照原基金合同的約定執(zhí)行。若因延期退出導致費用支出發(fā)生較大變化，應在延期退出方案中明確費用調(diào)整的方式和標準，并經(jīng)基金份額持有人大會表決通過。2.費用調(diào)整應遵循公平、合理的原則，充分考慮基金份額持有人的利益。信息披露1.在延期期間，基金管理人應按照相關法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，定期向基金份額持有人披露基金的資產(chǎn)凈值、投資組合、項目進展等信息。2.若發(fā)生對基金投資運作和份額持有人權益有重大影響的事項，應及時進行臨時信息披露。延期退出的退出安排退出條件1.當滿足以下條件之一時，基金應進行清算退出：投資項目達到預定的退出條件，如被投資企業(yè)成功上市、完成并購、實現(xiàn)預期業(yè)績等。延期期限屆滿，且經(jīng)過評估認為繼續(xù)延期已無必要或無法實現(xiàn)更好的退出收益。發(fā)生其他導致基金必須清算退出的情形，如法律法規(guī)要求、基金合同約定的終止條件等。退出方式1.根據(jù)投資項目的特點和市場情況，選擇合適的退出方式，如上市后減持股票、股權轉讓、企業(yè)回購、清算分配等。2.退出方式的選擇應綜合考慮退出收益、退出時間、市場環(huán)境等因素，以實現(xiàn)基金份額持有人利益的最大化。清算分配1.在確定退出后，基金管理人應按照相關法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，組織進行基金的清算工作，包括資產(chǎn)變現(xiàn)、債務清償、剩余財產(chǎn)分配等。2.清算分配方案應經(jīng)基金份額持有人大會審議通過，并在規(guī)定時間內(nèi)完成分配工作。分配順序應按照基金合同的約定執(zhí)行，一般先支付清算費用、稅費等，再按照基金份額持有人的持有比例進行剩余財產(chǎn)分配。風險控制與監(jiān)督風險評估與應對1.基金管理人應在延期退出過程中，持續(xù)對可能面臨的風險進行評估，如市場風險、信用風險、流動性風險等，并制定相應的風險應對措施。2.針對不同的風險因素，采取多元化投資、加強項目管理、合理安排資金流動性等方式進行風險分散和控制。內(nèi)部監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計部門應定期對基金延期退出的決策過程、執(zhí)行情況、信息披露等進行審計和監(jiān)督，確保各項工作符合法律法規(guī)和公司制度的要求。2.審計結果應及時向公司管理層和基金份額持有人報告，發(fā)現(xiàn)問題應及時督促整改。外部監(jiān)督1.接受監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查，按照要求及時報送相關信息和資料。2.積極配合監(jiān)管部門的工作，對監(jiān)管部門提出的意見和建議認真落實和整改。信息披露定期披露1.在基金延期退出期間，基金管理人應至少每季度向基金份額持有人披露一次基金的投資運作情況、資產(chǎn)凈值、項目進展等信息。2.披露內(nèi)容應真實、準確、完整，不得有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。重大事項披露1.若發(fā)生對基金延期退出有重大影響的事項，如投資項目的重大變化、延期期