券商風險分級管理辦法總則目的與依據(jù)為加強證券公司（以下簡稱“券商”）的風險管理，提升風險管控能力，保障券商的穩(wěn)健運營和投資者的合法權益，根據(jù)《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國證券法》《證券公司監(jiān)督管理條例》等相關法律法規(guī)以及證券行業(yè)的監(jiān)管要求，制定本辦法。適用范圍本辦法適用于在中國境內(nèi)依法設立的證券公司及其子公司。證券公司開展的各項業(yè)務活動，包括經(jīng)紀業(yè)務、投資銀行業(yè)務、自營業(yè)務、資產(chǎn)管理業(yè)務等，均應按照本辦法進行風險分級管理?；驹瓌t1.全面性原則：風險分級管理應覆蓋券商的所有部門、所有業(yè)務和所有人員，貫穿業(yè)務的全過程。2.審慎性原則：以審慎的態(tài)度評估和管理風險，充分考慮各種可能的風險因素，確保風險可控。3.及時性原則：及時識別、評估和應對風險，對風險狀況的變化做出快速反應。4.可操作性原則：風險分級管理辦法應具有實際可操作性，各項措施和流程應明確、具體，便于執(zhí)行。風險分級管理組織架構董事會董事會是券商風險分級管理的最高決策機構，負責審議批準風險分級管理的戰(zhàn)略、政策和重大制度，監(jiān)督管理層的風險分級管理工作。風險管理委員會風險管理委員會是董事會下設的專門委員會，負責研究、審議風險分級管理的重大事項，向董事會提出建議。管理層管理層負責組織實施風險分級管理的具體工作，制定風險分級管理的具體措施和流程，確保風險分級管理制度的有效執(zhí)行。風險管理部門風險管理部門是券商風險分級管理的職能部門，負責風險的識別、評估、監(jiān)測和控制，制定風險分級標準和方法，對各業(yè)務部門的風險分級管理工作進行指導和監(jiān)督。業(yè)務部門業(yè)務部門是風險的直接承擔者，負責本部門業(yè)務活動的風險識別、評估和控制，按照風險分級管理的要求開展業(yè)務，及時向風險管理部門報告風險情況。風險分級標準與方法風險分類券商面臨的風險主要包括市場風險、信用風險、流動性風險、操作風險、合規(guī)風險等。風險分級標準根據(jù)風險的性質(zhì)、影響程度和發(fā)生可能性，將風險分為一級風險、二級風險和三級風險。1.一級風險：指可能導致券商重大損失、嚴重影響券商聲譽和正常運營的風險。如市場劇烈波動導致的巨額投資損失、重大信用違約事件等。2.二級風險：指可能對券商造成較大損失、對券商聲譽和運營產(chǎn)生一定影響的風險。如一般的信用風險、操作失誤導致的較大損失等。3.三級風險：指可能對券商造成較小損失、對券商聲譽和運營影響較小的風險。如日常操作中的小失誤、市場小幅波動等。風險評估方法采用定性與定量相結合的方法進行風險評估。定性評估主要考慮風險的性質(zhì)、影響因素、管理難度等；定量評估主要運用統(tǒng)計分析、模型計算等方法，對風險的發(fā)生可能性和影響程度進行量化。風險識別與評估流程風險識別各業(yè)務部門應定期對本部門的業(yè)務活動進行風險識別，分析可能存在的風險因素。風險管理部門應綜合各業(yè)務部門的風險識別結果，進行全面的風險識別。風險評估風險管理部門根據(jù)風險分級標準和方法，對識別出的風險進行評估，確定風險的等級。對于一級風險和二級風險，應進行深入的分析和評估，制定相應的風險應對措施。風險報告各業(yè)務部門應定期向風險管理部門報告本部門的風險情況，風險管理部門應定期向管理層和風險管理委員會報告全公司的風險狀況。風險報告應包括風險的識別、評估結果、風險應對措施等內(nèi)容。風險應對措施一級風險應對措施對于一級風險，應立即啟動應急預案，采取以下措施：1.暫停相關業(yè)務活動，避免風險進一步擴大。2.成立專門的應急處理小組，負責風險的處置工作。3.及時向監(jiān)管部門報告風險情況，尋求監(jiān)管支持。4.采取措施減少損失，如處置資產(chǎn)、追加擔保等。二級風險應對措施對于二級風險，應采取以下措施：1.調(diào)整業(yè)務策略，降低風險敞口。2.加強風險監(jiān)測和控制，密切關注風險變化。3.制定風險緩釋措施，如增加擔保、分散投資等。三級風險應對措施對于三級風險，應采取以下措施：1.加強日常管理，及時糾正操作失誤。2.對相關人員進行培訓和教育，提高風險意識。風險監(jiān)測與預警風險監(jiān)測指標風險管理部門應建立健全風險監(jiān)測指標體系，對市場風險、信用風險、流動性風險等進行實時監(jiān)測。監(jiān)測指標應包括市場價格、信用評級、流動性比率等。風險預警機制根據(jù)風險監(jiān)測指標的變化情況，建立風險預警機制。當風險監(jiān)測指標達到預警閾值時，應及時發(fā)出預警信號，提醒相關部門采取措施。定期風險評估與報告風險管理部門應定期對全公司的風險狀況進行評估，形成風險評估報告。風險評估報告應包括風險的現(xiàn)狀、變化趨勢、應對措施等內(nèi)容，向管理層和風險管理委員會報告。監(jiān)督與檢查內(nèi)部審計內(nèi)部審計部門應定期對風險分級管理工作進行審計，檢查風險分級管理制度的執(zhí)行情況、風險評估的準確性、風險應對措施的有效性等。外部監(jiān)管券商應接受證券監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查，按照監(jiān)管要求報送風險分級管理的相關信息。違規(guī)處理對于違反風險分級管理規(guī)定的部門和人員，應按照公司的相關規(guī)定進行處理，情節(jié)嚴重的，依法追究法律責任。信息披露披露原則券商應按照法律法規(guī)和監(jiān)管要求，真實、準確、完整、及時地披露風險分級管理的相關信息。披露內(nèi)容披露內(nèi)容應包括風險分級管理的