外貿(mào)企業(yè)合規(guī)指引金華海關(guān)義烏海關(guān)第一章總則 01第二章合規(guī)管理體系 第三章外貿(mào)業(yè)務(wù)合規(guī)體系 06 07 07 11第一章總則金華市外貿(mào)企業(yè)合規(guī)指引為推動(dòng)外貿(mào)企業(yè)強(qiáng)化合規(guī)管理，規(guī)范外貿(mào)活動(dòng)，雄護(hù)外貿(mào)行業(yè)市場(chǎng)秩序，推動(dòng)外貿(mào)行業(yè)持讀健康高質(zhì)量發(fā)展.根據(jù)《中華人民共和國民法典》《中華人民共和國對(duì)外貿(mào)息法》《中華人民共和國海關(guān)法》《中華人民共和國商標(biāo)法》《中華人民共和國貨物進(jìn)出口管理?xiàng)l例》《中華人民共和國知識(shí)產(chǎn)權(quán)海關(guān)保護(hù)條例》等法律法規(guī)，結(jié)合金華市外貿(mào)企業(yè)經(jīng)營實(shí)際，制定本指引.金華市從事外貿(mào)業(yè)務(wù)及外貿(mào)相關(guān)行業(yè)經(jīng)營活動(dòng)均可參照本指引開展合規(guī)管理，本指引所稱合規(guī)，是指外貿(mào)企業(yè)及其從業(yè)人員的經(jīng)營管理行為符合有關(guān)法律法規(guī)、國際條約、行業(yè)準(zhǔn)則的要求。本指引所稱合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，是指從事外貿(mào)企業(yè)及其從業(yè)人員在經(jīng)營管理過程中，因不合規(guī)行為引發(fā)的法律責(zé)任，受到相關(guān)處罰，造成經(jīng)濟(jì)或聲營損失以及其他負(fù)面影響的可能性。外貿(mào)企業(yè)從事經(jīng)營活動(dòng)。應(yīng)當(dāng)?shù)姥婪ㄓ行?、平等自愿、公平誠德原則，自覺道守法律法規(guī)、商業(yè)道德和公序良俗。認(rèn)真履行強(qiáng)制義務(wù)及自我承諾義務(wù)，積極承擔(dān)主體責(zé)任。第一條【目的和依據(jù)】第一條【目的和依據(jù)】為推動(dòng)外貿(mào)企業(yè)強(qiáng)化合規(guī)管理，規(guī)范外貿(mào)活動(dòng)，維護(hù)外貿(mào)行業(yè)市場(chǎng)秩序，推動(dòng)外貿(mào)行業(yè)持續(xù)健康高質(zhì)里發(fā)展。根據(jù)《中華人民共和國民法典》《中華人民共和國對(duì)外貿(mào)易法》《中華人民共和國海關(guān)法》《中華人民共和國商標(biāo)法》《中華人民共和國貨物進(jìn)出口管理?xiàng)l例》《中華人民共和國知識(shí)產(chǎn)權(quán)海關(guān)保護(hù)條例》等法律法規(guī)，結(jié)合金華市外貿(mào)企業(yè)經(jīng)營實(shí)際，制定本指引.第一條【目的和依據(jù)】第一條【目的和依據(jù)】為推動(dòng)外貿(mào)企業(yè)強(qiáng)化合規(guī)管理，規(guī)范外貿(mào)活動(dòng)，維護(hù)外貿(mào)行業(yè)市場(chǎng)秩序，推動(dòng)外貿(mào)行業(yè)持續(xù)健康高質(zhì)量發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國民法典》《中華人民共和國對(duì)外貿(mào)易法》《中華人民共和國海關(guān)法》《中華人民共和國商標(biāo)法》《中華人民共和國貨物進(jìn)出口管理?xiàng)l例》《中華人民共和國知識(shí)產(chǎn)權(quán)海關(guān)保護(hù)條例》等法律法規(guī)，結(jié)合金華市外貿(mào)企業(yè)經(jīng)營實(shí)際，制定本指引.第二章合規(guī)管理體系金華市外貿(mào)企業(yè)合規(guī)指引第五條【合規(guī)管理體系】>>>>>>第十一條【合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別評(píng)估預(yù)警機(jī)制】第五條【合規(guī)管理體系】>>>>>>第六條【合規(guī)管理部門】>>>>>>(一)密切關(guān)注國內(nèi)及業(yè)務(wù)所涉國家(地區(qū))外貿(mào)業(yè)務(wù)法規(guī)的發(fā)展動(dòng)態(tài)，及時(shí)提供合規(guī)建議；(三)審核評(píng)估企業(yè)的外貿(mào)業(yè)務(wù)流程的合規(guī)性，重點(diǎn)圍繞商品合規(guī)、質(zhì)量安全、生物安金、虛假交易、二第六條【合規(guī)管理部門】>>>>>>(一)密切關(guān)注國內(nèi)及業(yè)務(wù)所涉國家(地區(qū))外貿(mào)業(yè)務(wù)法規(guī)的發(fā)展動(dòng)態(tài)，及時(shí)提供合規(guī)建議；(三)審核評(píng)估企業(yè)的外貿(mào)業(yè)務(wù)流程的合規(guī)性，重點(diǎn)圍繞商品合規(guī)、質(zhì)量安全、生物安金、虛假交易、二(四)組織或協(xié)助管理部門、業(yè)務(wù)部門開展企業(yè)內(nèi)郵外貿(mào)業(yè)務(wù)合規(guī)培訓(xùn)，并向管理層和各部門員工提供合規(guī)咨詢.第十二條【合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)機(jī)制】第十二條【合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)機(jī)制】>>>>>>第七條【合規(guī)責(zé)任人】>>>>>>對(duì)方案，應(yīng)對(duì)方案應(yīng)當(dāng)包括總體方案和細(xì)化后的專項(xiàng)方案；針對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域的外貿(mào)業(yè)務(wù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)第七條【合規(guī)責(zé)任人】>>>>>>第十三條【合規(guī)審查機(jī)制】第十三條【合規(guī)審查機(jī)制】>>>>>>結(jié)果的適宣性和有效性。對(duì)于企業(yè)重大決策事項(xiàng)的合規(guī)審查意見應(yīng)當(dāng)由合規(guī)負(fù)責(zé)人簽字，合規(guī)第十四條【違規(guī)問題整改機(jī)制】>>>>>>第十四條【違規(guī)問題整改機(jī)制】>>>>>>第十五條【合規(guī)管理體系評(píng)估】第十五條【合規(guī)管理體系評(píng)估】>>>>>>第九條【合規(guī)管理制度】>>>>>>第十條【制度執(zhí)行與更新】第十條【制度執(zhí)行與更新】>>>>>>第一節(jié)外貿(mào)企業(yè)備案第一節(jié)外貿(mào)企業(yè)備案外貿(mào)企業(yè)應(yīng)當(dāng)依法辦理市場(chǎng)主體登記，法律、行政法規(guī)和國務(wù)院決定規(guī)定設(shè)立企業(yè)必須報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)的或申請(qǐng)登記的經(jīng)營范圍中有法律、行政法規(guī)和國務(wù)院決定規(guī)定必須在登記前報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，需辦理審批手續(xù)。(風(fēng)踏點(diǎn)：企業(yè)未依法設(shè)立井在經(jīng)營范圍中登記“貨物進(jìn)出口”“技術(shù)進(jìn)出口”的，可能導(dǎo)數(shù)企業(yè)無法在海關(guān)、外匯管理局、國家稅務(wù)局等相關(guān)部門完成備案或?qū)徟?，影響企業(yè)從事外貿(mào)經(jīng)營活動(dòng)。)從事市場(chǎng)采購貿(mào)易的外貿(mào)企業(yè)，依法向經(jīng)國家商務(wù)主管部門申請(qǐng)辦理市場(chǎng)采購貿(mào)易經(jīng)營者備案登記，并按照海關(guān)相關(guān)規(guī)定在海關(guān)辦理進(jìn)出口貨物收發(fā)貨人備案。(風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：未辦理市場(chǎng)采購貿(mào)易經(jīng)營者備案登記的企業(yè)，無法開展市場(chǎng)采購經(jīng)營活動(dòng)。)外貿(mào)企業(yè)應(yīng)當(dāng)確定其經(jīng)營范圍符合相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。(一)企業(yè)的經(jīng)營范圍原則上應(yīng)當(dāng)與其營業(yè)執(zhí)照上登記的經(jīng)營范圍相同，企業(yè)變更經(jīng)營蔥圍，應(yīng)當(dāng)自作出變更決議、決定之日起30日內(nèi)向登記機(jī)關(guān)申請(qǐng)變更登記；(二)對(duì)國家限制進(jìn)出口的貨物，企業(yè)應(yīng)當(dāng)依法申請(qǐng)相應(yīng)的配額或許可證；(三)企業(yè)不得進(jìn)出口國家禁止進(jìn)出口的貨物，(風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：企業(yè)進(jìn)出口國家限制或禁止進(jìn)出口的貨物，可能導(dǎo)數(shù)以下風(fēng)險(xiǎn)：1.貨物被海關(guān)攔截或扣留、國際物流公司拒絕承運(yùn)貨物，導(dǎo)致企業(yè)無法按照合同約定交付，面臨賠償損失、支付違約金等責(zé)任；2.被海關(guān)、商努部門或其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)處以罰款、沒收違法所得、吊銷進(jìn)出口經(jīng)營權(quán)等行政處罰；3.被列入國家或國際貿(mào)易監(jiān)管機(jī)構(gòu)“黑名單”,影響未來的業(yè)務(wù)活動(dòng)，包括無法繼續(xù)申請(qǐng)出口配額、參加進(jìn)出口行業(yè)認(rèn)證等.)第二節(jié)外貿(mào)合同第三章外貿(mào)業(yè)務(wù)合規(guī)體系第三章外貿(mào)業(yè)務(wù)合規(guī)體系金華市外貿(mào)企業(yè)合規(guī)指引外貿(mào)企業(yè)應(yīng)當(dāng)審查合同簽訂主體的合法性，合同主體的資料應(yīng)包含：交易各方的名稱、地址、聯(lián)系方式等。而且上述內(nèi)容必須明確、具體、唯一。(一)合同簽訂主體為自然人的，應(yīng)審查其是否具有與簽訂合同相對(duì)應(yīng)的民事權(quán)利能力和民事行為能力；(二)合同簽訂主體為經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)的法人、個(gè)體工商戶的，應(yīng)審查法定代表人或負(fù)責(zé)人的資格證書；(三)若存在委托代理關(guān)系的，應(yīng)當(dāng)審查是否有委托人的授權(quán)證書，審查是否在授權(quán)范圍、授權(quán)期限內(nèi)簽訂合同.(風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：合同簽訂主體的身份信息可能不明確、不具體，導(dǎo)致難以迫責(zé)；若合同簽訂主體為自然人，其可能不具備與合同內(nèi)容相對(duì)應(yīng)的民事權(quán)利能力和民事行為能力，從而導(dǎo)數(shù)合同無效；若合同簽訂主體為法人或個(gè)體工商戶，未經(jīng)驗(yàn)證其法定代表人或負(fù)責(zé)人的資格證書，可能面臨合同效力存疑的情況；在存在委托代理關(guān)系時(shí)，若未嚴(yán)格審查授權(quán)證書及授權(quán)范圍和期限，可能導(dǎo)數(shù)越權(quán)代理或無權(quán)代理，)第二十條【制裁措施審查】第二十條【制裁措施審查】>>>>>>第二十五條【商品質(zhì)量條款】>>>>>>第二十第二十一條【市場(chǎng)采購貿(mào)易方式的采購地點(diǎn)、商品范圍】>》>>>>第二十二條【禁止進(jìn)出口的貨物】第二十二條【禁止進(jìn)出口的貨物】>》>>>>責(zé)任。)第二十六條【防止在進(jìn)口國出現(xiàn)違禁】第二十六條【防止在進(jìn)口國出現(xiàn)違禁】>>>>>>宗教、風(fēng)俗等禁忌事項(xiàng).第二十七條【處理損害環(huán)境、生態(tài)的進(jìn)口貨物】第二十七條【處理損害環(huán)境、生態(tài)的進(jìn)口貨物】>>>>>第二十八條【對(duì)違禁物品的處理】第二十八條【對(duì)違禁物品的處理】>》>>>>第二十三條【限制進(jìn)出口貨物】第二十三條【限制進(jìn)出口貨物】>》>>>>口屬于陽制進(jìn)出口的貨物，進(jìn)出口貨物的收發(fā)第二十四條【自動(dòng)進(jìn)出口許可證管理的貨物】第二十四條【自動(dòng)進(jìn)出口許可證管理的貨物】>>>>>>第二十九條【支付條款】第二十九條【支付條款】>>>>>>外貿(mào)企業(yè)應(yīng)準(zhǔn)確擬定合同違約條款，確保合同的可執(zhí)行性。違約條款一般包含“索賠條款”和“罰金條(一)素賠條款是一方違約時(shí)，對(duì)方有權(quán)提出素賠，應(yīng)對(duì)素賠依據(jù)、素賠期限等明確約定，盡可能詳盡清晰細(xì)數(shù)。(二)違約金條款主要內(nèi)容是規(guī)定違約金的數(shù)質(zhì)以補(bǔ)償對(duì)方的損失。需要注息的是：違約金的支付并不免除違約方繼續(xù)履行的義務(wù)，因此，違約方除支付違約金外，仍應(yīng)履行合同義務(wù)，如因故不能履約，則另一方在收受罰金之外，仍有權(quán)素賠，在與英美法系國家的交易對(duì)象進(jìn)行貿(mào)易時(shí)，需要注意約定違約金的合法性與合理性。(風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：若無違約條款確保合同的可執(zhí)行性可能會(huì)導(dǎo)數(shù)合同履行問題，索賠條款的模糊可能導(dǎo)致索賠過程復(fù)雜且耗時(shí)，甚至困超過素賠期限而喪失索賠權(quán)利；違約金條款的不合理或不明確，可能無法有效補(bǔ)償守約方的損失，且違約金支付并不免除違約方的繼續(xù)屋行義務(wù)，若違約方無法繼續(xù)履約，守約方還需額外尋求案賠，增加糾紛解決成本。因國內(nèi)屬于大陸法系，與美國、英國、澳洲、新加坡等英美法系國家不同，英美法系不承認(rèn)帶有懲罰性的違約金，只承認(rèn)損害賠償。)外貿(mào)企業(yè)應(yīng)重視爭(zhēng)議解決條款以保障自身權(quán)益，約定將該爭(zhēng)議提交至中國國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲栽委員會(huì)或者其他設(shè)立于中國境內(nèi)的仲裁機(jī)構(gòu)進(jìn)行仲裁裁決，并約定合同適用中華人民共和國法律，合同約定可將爭(zhēng)議解決地約定在中立的第三國或者地區(qū)，以避免當(dāng)?shù)胤ㄔ旱摹氨Ｗo(hù)主義”對(duì)最終的栽決結(jié)果產(chǎn)生不利影響，但是需要注意該第三國、地區(qū)的仲裁裁決是否為中國、對(duì)方國家的法院認(rèn)可。(風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：1.仲裁機(jī)構(gòu)選擇不明確：未明確指定忡截機(jī)構(gòu)，或相關(guān)仲裁條款表述模糊，可能導(dǎo)致爭(zhēng)議發(fā)生時(shí)雙方對(duì)仲裁機(jī)構(gòu)的選擇存在分歧，增加爭(zhēng)議解決的復(fù)雜性和不確定性。2、法律適用條軟缺失或不明確：合同中沒有明確約定適用中國法律，或該條款表述不清斷，可能導(dǎo)數(shù)在爭(zhēng)議解決過程中，雙方對(duì)適用法律的選擇產(chǎn)生爭(zhēng)議，影響裁決結(jié)果的公正性和可執(zhí)行性。3、中立第三國、地區(qū)選擇不當(dāng)：雖然條款中捏到可將爭(zhēng)議解決地約定在中立的第三國、地區(qū)，但未謹(jǐn)慎選擇中立且具備專業(yè)忡裁機(jī)構(gòu)或法律體系的國家，可能導(dǎo)致仲裁程序繁瑣、成本高昂，甚至可能因當(dāng)?shù)胤森h(huán)境不熟悉而增加不利裁決的風(fēng)險(xiǎn)，4.恕視當(dāng)?shù)胤上拗疲涸谀承┣闆r下，即使雙方約定了中立第三國作為爭(zhēng)議解決地，仍需考慮當(dāng)?shù)胤墒欠裨试S外國仲裁裁決的執(zhí)行，以及是否存在特定的法律程序要求，否則可能導(dǎo)數(shù)裁決結(jié)果難以得到有效執(zhí)行。5.仲越條軟的可執(zhí)行性問題：仲裁條款本身存在法律上的曜疵，或未遵循相關(guān)國家或地區(qū)的忡裁法規(guī)定，可能導(dǎo)致忡裁協(xié)議無效，使得外貿(mào)企業(yè)在爭(zhēng)議解決時(shí)失去仲獻(xiàn)這一高效、專業(yè)的解決途徑，轉(zhuǎn)而依賴耗時(shí)更長的訴訟程序，6、達(dá)擇第三方國家、地區(qū)仲裁的，應(yīng)當(dāng)查明其忡裁撬決的可執(zhí)行性。)外貿(mào)企業(yè)與境外客戶交易過程中，向墻外提供數(shù)據(jù)應(yīng)當(dāng)事先進(jìn)行數(shù)據(jù)進(jìn)行安全識(shí)別，在確保數(shù)據(jù)安全的前提下方可向境外提供數(shù)據(jù)。對(duì)于可能涉及關(guān)系國家安金、國民經(jīng)濟(jì)命脈、重要民生、重大公共利益等數(shù)據(jù)，應(yīng)當(dāng)先進(jìn)行數(shù)據(jù)出境安全評(píng)估.外貿(mào)企業(yè)不得接受填外客戶的委托，在境內(nèi)收集危及中國數(shù)據(jù)安全的數(shù)據(jù)信息，(風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：外貿(mào)企業(yè)違規(guī)向境外捏供數(shù)據(jù)的，將受到相關(guān)部門的警告、罰款、責(zé)令暫停相關(guān)業(yè)務(wù)、停業(yè)整頓、吊銷相關(guān)業(yè)務(wù)許可證或者吊銷營業(yè)執(zhí)照等處罰，情節(jié)嚴(yán)重的追究刑事責(zé)任。)外貿(mào)企業(yè)應(yīng)依據(jù)《中華人民共和國海關(guān)法》等相關(guān)法律法規(guī)簽訂報(bào)關(guān)服務(wù)合同，明確報(bào)關(guān)代理方的責(zé)任與義務(wù)，確保報(bào)關(guān)代理服務(wù)合同條歉詳盡具體，涵蓋報(bào)關(guān)方式、費(fèi)用及支付方式、服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、違約責(zé)任等.(風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：合同條款不詳盡會(huì)導(dǎo)致報(bào)關(guān)代理方責(zé)任不明確，出現(xiàn)問題時(shí)互相推諉，外貿(mào)企業(yè)面臨貨物考留等風(fēng)險(xiǎn)，甚至困違反海關(guān)法律法規(guī)受到海關(guān)的行政處罰。)外貿(mào)企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格審查報(bào)關(guān)代理方資質(zhì)，包括營業(yè)執(zhí)照、報(bào)關(guān)企業(yè)注冊(cè)登記證書、專業(yè)人員資質(zhì)等，確保合作方具有報(bào)關(guān)資質(zhì)。(風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：未審查資質(zhì)可能與無資質(zhì)的代理方合作，導(dǎo)致報(bào)關(guān)行為無效，外貿(mào)企業(yè)面臨貨物滯留、運(yùn)輸成本增加等風(fēng)險(xiǎn)，甚至因速反海關(guān)法等法律法規(guī)受到相關(guān)處罰。)企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格按照合同約定，配合報(bào)關(guān)代理方提供準(zhǔn)確的貨物信息和相關(guān)文件，及時(shí)跟進(jìn)報(bào)關(guān)進(jìn)度，與報(bào)關(guān)代理方保持密切溝通，了解報(bào)關(guān)狀態(tài)，若出現(xiàn)問題，如申報(bào)異常等，應(yīng)及時(shí)協(xié)商解決，采取有效補(bǔ)救描施。(風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：未捏供準(zhǔn)確信息相關(guān)文件，會(huì)導(dǎo)數(shù)申報(bào)錯(cuò)誤，外貿(mào)企業(yè)面臨貨因違反海關(guān)法等法律法規(guī)受到處罰。)企業(yè)應(yīng)妥善保管報(bào)關(guān)相關(guān)的合同、發(fā)票、裝箱單、報(bào)關(guān)單等單證，確保單證信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，認(rèn)真核對(duì)報(bào)關(guān)單填制內(nèi)容，確保與實(shí)際貨物情況一致。在海關(guān)查驗(yàn)階段，積極配合海關(guān)查驗(yàn)，確保查驗(yàn)工作高效進(jìn)行。(風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：?jiǎn)巫C保管不善或信息不準(zhǔn)確，在海關(guān)查驗(yàn)時(shí)無法搖供有效單證，外貿(mào)企業(yè)面臨貨物滯留、運(yùn)輸成本增加等風(fēng)險(xiǎn)，甚至因違反海關(guān)法律法規(guī)受到海關(guān)的行政處罰。)外貿(mào)企業(yè)依據(jù)《中華人民共和國進(jìn)出口稅則》等法律法規(guī)準(zhǔn)確了解商品日類規(guī)則，確保貨物歸類正確，避免因歸類錯(cuò)誤導(dǎo)致的關(guān)稅差異和法律風(fēng)險(xiǎn)。(一)對(duì)商品歸類有疑問，應(yīng)及時(shí)向海關(guān)咨詢或委托專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行日類鑒定，確保歸類準(zhǔn)確無誤。(二)建立商品歸類管理體系，定期對(duì)貨物日類進(jìn)行審核和調(diào)整，以適應(yīng)法規(guī)變化和業(yè)務(wù)需求。(風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：歸類錯(cuò)誤可能導(dǎo)致進(jìn)出口環(huán)節(jié)稅款、監(jiān)管要求、檢政處罰。)第三十八條【申報(bào)規(guī)范】第三十八條【申報(bào)規(guī)范】>>>>>>要求填制報(bào)關(guān)單，確保申報(bào)內(nèi)容清晰、規(guī)范。對(duì)特殊貨物，如急險(xiǎn)品、知識(shí)產(chǎn)權(quán)貨物等，應(yīng)按(風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：未如實(shí)申報(bào)會(huì)被視為走私或違規(guī)行為，外貿(mào)企業(yè)將因違反海關(guān)法律法規(guī)受到海關(guān)的行政處罰。)第三十九條【動(dòng)植物檢驗(yàn)、檢疫】第三十九條【動(dòng)植物檢驗(yàn)、檢疫】>>>>>>(一)外貿(mào)企業(yè)應(yīng)建立動(dòng)植物檢疫管理機(jī)制，確保所有出口動(dòng)植物及其產(chǎn)品符合輸入國家或地區(qū)的檢疫要(二)對(duì)于已經(jīng)檢疫合格但因更改輸入國家、改換包裝、拼裝或超過檢疫有效期限等原因需要重折報(bào)檢的(風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：未按規(guī)定進(jìn)行報(bào)檢或檢疫不合格的貨物擔(dān)自出口，將面臨海銷毀，以及可能的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，還可能構(gòu)成犯罪，依法追究刑事責(zé)任，同時(shí)，未滿足輸?shù)谒氖畻l【依法繳納關(guān)稅及海關(guān)代征稅款】第四十條【依法繳納關(guān)稅及海關(guān)代征稅款】>>>>>>第四十第四十一條【如實(shí)申報(bào)避免少繳、漏繳關(guān)稅】>>>>>逃關(guān)稅。第四十二條【合同簽訂與審查】第四十二條【合同簽訂與審查】>>>>第四十三條【貨物交付】第四十三條【貨物交付】>>>>>第四十四條【單據(jù)單證流轉(zhuǎn)】第四十四條【單據(jù)單證流轉(zhuǎn)】可能等同海運(yùn)單，增加風(fēng)險(xiǎn))及不記名提單(高轉(zhuǎn)讓風(fēng)險(xiǎn)).整性(如捏單被篡改或丟失),可能導(dǎo)致無單放貨、貨物被錯(cuò)誤交付，企業(yè)將失去對(duì)貨物的控制權(quán)，面臨貨物描第四十五條【單據(jù)單證核對(duì)】第四十五條【單據(jù)單證核對(duì)】>>>>>>?第四十六條【危險(xiǎn)品運(yùn)輸】第四十六條【危險(xiǎn)品運(yùn)輸】>》>>>>件鑒定(運(yùn)輸危險(xiǎn)性鑒定)、危險(xiǎn)貨物運(yùn)輸許可證等，并定期核查資質(zhì)有效性，建立危險(xiǎn)貨物信息管理體系，備等貨物未提供相應(yīng)運(yùn)輸方式的貨物運(yùn)輸條件鑒定報(bào)告，或未提供時(shí)效內(nèi)的鑒定報(bào)告，運(yùn)輸方可拒絕承運(yùn)貨第四十七條【貨物包裝】第四十七條【貨物包裝】>>>>>>第四十八條【特定行業(yè)規(guī)范】第四十八條【特定行業(yè)規(guī)范】>>>>>>行政處罰。)第四十九條【物流合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)】第四十九條【物流合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)】>>>>>>外貿(mào)企業(yè)應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，除了貨物運(yùn)輸過程中的常見風(fēng)險(xiǎn)(如運(yùn)輸延誤、貨物損壞等),還要關(guān)注地緣政治風(fēng)險(xiǎn)、匯率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)、目的國政策變化風(fēng)險(xiǎn)等。針對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)制定相應(yīng)的應(yīng)對(duì)預(yù)案，如調(diào)整運(yùn)輸路(風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：未建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制和應(yīng)對(duì)預(yù)案，在面臨風(fēng)險(xiǎn)時(shí)無法及時(shí)應(yīng)對(duì)，導(dǎo)致企業(yè)遭受重大經(jīng)濟(jì)損失。)第五十條【報(bào)檢義務(wù)】第五十條【報(bào)檢義務(wù)】>>>>>>第五十第五十一條【海運(yùn)保險(xiǎn)】>>>>>>第五十二條【保險(xiǎn)選擇】第五十二條【保險(xiǎn)選擇】>》>>>>第五十三條【保險(xiǎn)內(nèi)容】第五十三條【保險(xiǎn)內(nèi)容】>>>>>>回素。)第五十四條【索賠憑證】第五十四條【索賠憑證】>>>>>>或文件。況，不僅會(huì)影響索賠的成功率，還可能引發(fā)法律糾紛和信譽(yù)損失，3、第三者責(zé)任追償難度大的風(fēng)險(xiǎn)：保險(xiǎn)事故涉及第三者責(zé)任，經(jīng)營者需要向責(zé)任方追償、然而，這往往涉及到復(fù)雜的法律程序和跨國訴訟，可能面臨成本高、時(shí)間長、結(jié)果不確定等風(fēng)險(xiǎn)，網(wǎng)，無法有效收集和規(guī)供證據(jù)，還可能導(dǎo)致追償失敗。4.保險(xiǎn)公司理賠速度慢或拒賠的風(fēng)險(xiǎn)：即使經(jīng)營者捏供了完整、真實(shí)的索賠資料，也可能因?yàn)楸ｋU(xiǎn)公司的內(nèi)部流程、理賠標(biāo)準(zhǔn)或故章拖延等原因，導(dǎo)致理賠速度緩慢或拒賠，這將進(jìn)一步加劇經(jīng)營者的經(jīng)濟(jì)壓力和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，5、匯率波動(dòng)和貨幣貶值風(fēng)險(xiǎn)：在國際貿(mào)易中，貨款結(jié)算通常涉及多種貨幣。發(fā)生保險(xiǎn)事故后，保險(xiǎn)公司以非本幣進(jìn)行賠償，那么匯率波動(dòng)和貨幣貶值可能導(dǎo)致經(jīng)營者實(shí)際獲得的賠償金額減少，從而增加經(jīng)濟(jì)損失。)外貿(mào)企業(yè)應(yīng)注息貨款回收風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)符合出口信用保險(xiǎn)的貨物應(yīng)保盡保，(風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：外貿(mào)企業(yè)通過小微企業(yè)出口信用保險(xiǎn)統(tǒng)保平臺(tái)投保，當(dāng)發(fā)生貨款回收風(fēng)險(xiǎn)，符合理賠條件的，可向保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)提出索賠申請(qǐng)。)出口信用保險(xiǎn)的保障蔥圍為保單有效期內(nèi)被保險(xiǎn)人(即外貿(mào)企業(yè))與買方簽訂銷售合同并以被保險(xiǎn)人名義報(bào)關(guān)的保險(xiǎn)年度金部出口業(yè)務(wù)。出口信用保險(xiǎn)的保障風(fēng)險(xiǎn)種類主要分為商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和政治風(fēng)險(xiǎn)。(一)商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)：買方無力償還債務(wù)/破產(chǎn)/拖欠貨款/拒絕接收貨物；開證行破產(chǎn)/停業(yè)/被接管/拖欠/拒絕承兌，(二)政治風(fēng)險(xiǎn)：買方/開證行所在國家發(fā)生戰(zhàn)爭(zhēng)、動(dòng)亂、貿(mào)易管制、外匯管制等。(風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：必須簽訂書面銷售合同，外貿(mào)企業(yè)與國內(nèi)進(jìn)出口企業(yè)簽訂銷售合同并由進(jìn)出口企業(yè)自行報(bào)關(guān)出口的不在保險(xiǎn)范圍內(nèi)，出口國為正式保單約定中不予承保的國別除外。)外貿(mào)企業(yè)應(yīng)當(dāng)于辦理首筆收支前，通過線上或線下方式向根行提交《貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄申請(qǐng)表》,在境內(nèi)銀行辦理“貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄”(以下簡(jiǎn)稱名錄)登記，小微跨境電商企業(yè)憑交易電子信息辦理貨物貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)時(shí)，可免于辦理前述名錄登記，名錄內(nèi)企業(yè)的企業(yè)名稱、統(tǒng)一社會(huì)信用代碼、法定代表人、聯(lián)系方式、注冊(cè)地址發(fā)生變更的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在變更事項(xiàng)發(fā)生之日起30天內(nèi)，憑列明變更事項(xiàng)的說明材料，在境內(nèi)銀行辦理名錄信息變更。(風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：企業(yè)未按規(guī)定辦理貨物貿(mào)局外匯業(yè)務(wù)登記的，無法辦理外匯收支業(yè)務(wù)。)外貿(mào)企業(yè)通過銀行發(fā)生貨物貿(mào)易外匯收支的，應(yīng)當(dāng)按照貨物貿(mào)易收支信息申報(bào)規(guī)定，填報(bào)相關(guān)申報(bào)單證，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地進(jìn)行貨物貿(mào)易收付款核查專用信息申報(bào)，外貿(mào)企業(yè)應(yīng)當(dāng)確保外匯收支具有真實(shí)、合法的交易基礎(chǔ)，確保交愿單證(包括但不限于合同、提單、倉單、發(fā)票、進(jìn)出口報(bào)關(guān)單、進(jìn)出境備率清單、運(yùn)輸單據(jù)、保稅核注清單等交易憑證和商業(yè)單據(jù))所列的交易主體、金膜、性質(zhì)等要素與其申請(qǐng)辦理的外匯業(yè)務(wù)相一致，并留存相關(guān)交易單證5年備查。(風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：使用偽造、無效、與交易無關(guān)、重復(fù)使用的交易單證，存在涉嫌虛構(gòu)交易背景或虛構(gòu)收支外匯事由的風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)存在以虛假、無效的交易單證等向經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)騙購?fù)鈪R等非法套匯行為的，將受到相應(yīng)的行政處罰：構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。)符合下列情況之一的業(yè)務(wù)，外貿(mào)企業(yè)應(yīng)當(dāng)在貨物進(jìn)出口或收付匯業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生之日起30天內(nèi)，通過貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)向所在地外匯管理部門報(bào)送對(duì)應(yīng)的預(yù)計(jì)收付匯或進(jìn)出口日期等信息：(一)30天以上(不含)的預(yù)收貨款、預(yù)付貨款；(二)90天以上(不含)的延期收款、延期付款；(三)90天以上(不含)的遠(yuǎn)期信用證(含展期)、海外代付等進(jìn)口貿(mào)易融資；(四)B、C類企業(yè)在分類監(jiān)管有效期內(nèi)發(fā)生的預(yù)收貨款、預(yù)付貨款，以及30天以上(不盒)的延期收款、題期付款；(五)同一筆離岸轉(zhuǎn)手買賣收支日期可隔超過90天(不盒)且先收后支項(xiàng)下收匯金額或先支后收項(xiàng)下付匯金額超過等值50萬美元(不含)的業(yè)務(wù)；(六)其他應(yīng)報(bào)告的事項(xiàng)。對(duì)于第(一)(二)(四)項(xiàng)，企業(yè)還需報(bào)送關(guān)聯(lián)企業(yè)交易信息。對(duì)已報(bào)告且未到預(yù)計(jì)進(jìn)出口或收付匯日期的上述業(yè)務(wù)，企業(yè)可根據(jù)實(shí)際情況調(diào)整相關(guān)報(bào)告內(nèi)容。(風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：企業(yè)未按照規(guī)定報(bào)送信息的，存在被要求向外匯管理部門理部分外匯收支業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，)外匯管理部門對(duì)外貿(mào)企業(yè)分為A、B、C三類，實(shí)施分類管理。外貿(mào)企業(yè)不應(yīng)當(dāng)有以下行為，以免被列入B類企業(yè)：1、外匯管理部門核查或風(fēng)險(xiǎn)提示時(shí)，對(duì)相關(guān)交易無合理解釋；2、未按規(guī)定履行報(bào)告義務(wù)；3、未按規(guī)定辦理貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記；4、外匯管理部門核查或風(fēng)險(xiǎn)提示時(shí)，未按規(guī)定的時(shí)間和方式向外匯管理部門報(bào)告或提供資料；5、被外匯管理部門與國家相關(guān)主管部門實(shí)施聯(lián)合監(jiān)管的；6、近兩年因外匯管理部門對(duì)企業(yè)實(shí)施核查時(shí)，通過企業(yè)名錄登記信息所列聯(lián)系方式無法與企業(yè)取得聯(lián)系，而被外匯管理部門注銷名錄后，重新列入名錄且對(duì)前期核查業(yè)務(wù)無合理解釋，外貿(mào)企業(yè)不應(yīng)當(dāng)有以下行為，以免被列入C類企業(yè)：1、近12個(gè)月受到外匯管理部門處罰；2、阻撓或拒不接受外匯管理部門核查，或向外匯管理部門提供虛假資料；3、B類企業(yè)在分類監(jiān)管有效期屆滿經(jīng)外匯管理部門綜合評(píng)估，相關(guān)情況仍符合列入B類企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的；4.被外匯管理部門與國家相關(guān)主管部門實(shí)施聯(lián)合懲戒的。(風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：企業(yè)辦理外匯結(jié)算出現(xiàn)違規(guī)事項(xiàng)，將被列入B,C類企業(yè)，接受更加嚴(yán)格的監(jiān)管.)(一)B、C類企業(yè)原則上不得辦理90天以上(不含)的延期付款業(yè)務(wù)，若在分類監(jiān)管有效期內(nèi)，此前導(dǎo)致列入B、C類企業(yè)的情況已改善或糾正，且來出現(xiàn)新的列入B、C類企業(yè)情形，自列入B、C類企業(yè)之日起6個(gè)月后，可在所在地外匯管理部門辦理登記，憑《貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記表》向銀行辦理該項(xiàng)業(yè)務(wù)；(二)B、C類企業(yè)不得簽訂包含90天以上(不含)收匯條款的出口合同；(六)C類企業(yè)原則上不得辦理90天以上(不含)的遠(yuǎn)期信用證成不同的結(jié)算障礙.)第六十二條【退匯合規(guī)】第六十二條【退匯合規(guī)】>》>>>>A類企業(yè)單筆等值20萬美元以上(不含)或者ECF類企業(yè)，辦理退匯日期與原收、付款日期間隔在4:3天以上(不含)或由于特殊情況無法原路退回的退匯業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)提交相應(yīng)材料到所在地外匯管理部門審核真實(shí)性后辦理登記，第六十三條【資本項(xiàng)目外匯使用】第六十三條【資本項(xiàng)目外匯使用】>>>>>>第六十四條【禁止逃匯】第六十四條【禁止逃匯】>》>>>>第六十五條【禁止套匯】第六十五條【禁止套匯】>>>>>>第六十六條【禁止私自買賣外匯】第六十六條【禁止私自買賣外匯】>>>>>>第六十七條【防范反洗錢調(diào)查】第六十七條【防范反洗錢調(diào)查】>》>>>>第六十八條【慎用第三方支付】第六十八條【慎用第三方支付】>>>>>>第六十九條【知識(shí)產(chǎn)權(quán)權(quán)屬審查】第六十九條【知識(shí)產(chǎn)權(quán)權(quán)屬審查】>>>>>>第七十條【出口貿(mào)易知識(shí)產(chǎn)權(quán)布局】第七十條【出口貿(mào)易知識(shí)產(chǎn)權(quán)布局】>》>>>>第七十五條【知識(shí)產(chǎn)權(quán)糾紛應(yīng)對(duì)措施】外貿(mào)企業(yè)在進(jìn)出口時(shí)應(yīng)當(dāng)將依法獲得的知識(shí)產(chǎn)權(quán)包括商標(biāo)權(quán)、著作權(quán)、專利權(quán)在海關(guān)總害備案，在海關(guān)查獲第三人的侵權(quán)產(chǎn)品時(shí)配合提供擔(dān)保，使海關(guān)能夠扣留侵權(quán)嫌疑貨物并作出調(diào)查處理，備案信息發(fā)生變化的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)更新。(風(fēng)哈點(diǎn)：未經(jīng)海關(guān)總署備案的知識(shí)產(chǎn)權(quán)，在進(jìn)出口時(shí)海關(guān)不一定能及時(shí)查獲侵權(quán)產(chǎn)品并進(jìn)行職權(quán)保護(hù)。企業(yè)應(yīng)及時(shí)提出只是產(chǎn)權(quán)保護(hù)申請(qǐng)，由海關(guān)依申請(qǐng)進(jìn)行保護(hù)。)貿(mào)企業(yè)應(yīng)當(dāng)注意識(shí)別涉外定牌加工(OEM)過程中的商標(biāo)權(quán)闕法律風(fēng)險(xiǎn)，在獲取訂單時(shí)應(yīng)當(dāng)要求定作方出具真實(shí)有效的商標(biāo)專用權(quán)證明文件或者被許可使用該商標(biāo)且未超出許可范圍的證明文件并進(jìn)行必要性審查；應(yīng)當(dāng)檢素定作方提供的商標(biāo)在出口國市場(chǎng)的注冊(cè)和使用情況，并通過檢素市場(chǎng)監(jiān)管總局、商標(biāo)局和海關(guān)總署官方網(wǎng)站的知識(shí)產(chǎn)權(quán)數(shù)據(jù)庫等核查商標(biāo)在我國的知識(shí)產(chǎn)權(quán)權(quán)利狀況，(風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：定作商標(biāo)標(biāo)識(shí)未在我國注冊(cè)并與第三方在國內(nèi)的注冊(cè)商標(biāo)構(gòu)成相網(wǎng)或近似，在國內(nèi)構(gòu)成商標(biāo)侵權(quán)將面臨行政處罰、民事賠償?shù)确韶?zé)任，定牌加工外貿(mào)企業(yè)出口定作產(chǎn)品時(shí)容易被我國海關(guān)扣留，被第三方向我國法院捏起商標(biāo)侵權(quán)訴訟；定作產(chǎn)品出口至國外后回流國內(nèi)市場(chǎng)，或在全球性電子商努平臺(tái)上銷售，可能使相關(guān)公眾對(duì)該產(chǎn)品產(chǎn)生混淆和誤認(rèn)，則定牌加工外貿(mào)企業(yè)將構(gòu)成商標(biāo)侵權(quán)；內(nèi)容虛假的商標(biāo)使用許可授權(quán)書可能構(gòu)咸侵犯真實(shí)權(quán)利人的注冊(cè)商標(biāo)專用權(quán)。)外留企業(yè)在涉外定腳加工時(shí)應(yīng)當(dāng)規(guī)范簽訂定牌加工合同，在合同中對(duì)商標(biāo)權(quán)做出詳盡規(guī)定，要求定作方保證其提供的商標(biāo)不侵犯他人商標(biāo)權(quán)，并明確約定商標(biāo)侵權(quán)時(shí)的責(zé)任承擔(dān)、損失追償條款；合理設(shè)計(jì)違約責(zé)任條款，明確約定定牌加工企業(yè)的合法生產(chǎn)范圍、定作方單方面終止合同后的商標(biāo)處置方式，避免雙方的后續(xù)知識(shí)產(chǎn)權(quán)爭(zhēng)議。(風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：定牌加工產(chǎn)品出現(xiàn)了商標(biāo)侵權(quán)情況，商標(biāo)權(quán)利人可以選擇向使用、制造、銷售、出口等所有環(huán)節(jié)的企業(yè)要求賠償，外貿(mào)企業(yè)可能會(huì)被判令先承擔(dān)侵權(quán)賠償責(zé)任，然后才能向定作方追償，若境外定作人蓄意逃避責(zé)任，由于跨國代工的司法管轄限制和國際司法行動(dòng)成本，承攬企業(yè)往往難以挽回?fù)p失，)外貿(mào)企業(yè)在定牌加工產(chǎn)品時(shí)應(yīng)當(dāng)保證加工標(biāo)識(shí)真實(shí)、準(zhǔn)確，不得標(biāo)注引人誤解或虛假的產(chǎn)品標(biāo)識(shí)、不得假冒或冒充注冊(cè)商標(biāo)、不得偽造或冒用認(rèn)證標(biāo)志等質(zhì)量標(biāo)志；定牌加工產(chǎn)品及內(nèi)外包裝上的標(biāo)注應(yīng)當(dāng)一致；在國內(nèi)銷售的產(chǎn)品應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格使用中文標(biāo)注，對(duì)出口的定牌加工產(chǎn)品應(yīng)當(dāng)根據(jù)定牌加工合同的約定的文字和方式進(jìn)行標(biāo)注。外貿(mào)企業(yè)在定脾加工產(chǎn)品時(shí)，不得未經(jīng)定作方許可，擅自銷售或超出許可范圍生產(chǎn)、輛售定脾加工產(chǎn)品，不得超過定作方要求的數(shù)量生產(chǎn)銷售產(chǎn)品；不得在殘次品上加貼定作方的商標(biāo)并銷售。(風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：超出合同約定的方式和許可范圍生產(chǎn)銷售定牌加工產(chǎn)品，定作的商標(biāo)已經(jīng)在國內(nèi)能構(gòu)成商標(biāo)侵權(quán)，侵權(quán)人將面臨承擔(dān)相應(yīng)的行政處罰、民事賠償責(zé)任等風(fēng)險(xiǎn)。)外貿(mào)企業(yè)針對(duì)不同知識(shí)產(chǎn)權(quán)風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)白身情況合理采取對(duì)應(yīng)處置描施，但括但不限于：(一)及時(shí)調(diào)整交易計(jì)劃、停止實(shí)施有知識(shí)產(chǎn)權(quán)風(fēng)險(xiǎn)的活動(dòng)方式；(二)積極發(fā)起成應(yīng)對(duì)境外訴訟程序，提起維權(quán)訴訟、合理應(yīng)訴或爭(zhēng)取和解；(三)主動(dòng)尋求國家海外知識(shí)產(chǎn)權(quán)堆權(quán)的法律政策、專家?guī)臁?shù)據(jù)庫等方面的幫助；(四)選揮合適的海內(nèi)外律師團(tuán)隊(duì)，充分發(fā)揮中國律師內(nèi)外銜接的重要作用；(五)加強(qiáng)與市場(chǎng)監(jiān)管部門、行業(yè)協(xié)會(huì)、同行企業(yè)的聯(lián)系，爭(zhēng)取共同應(yīng)訴、共享資源與證據(jù)材料、共拋費(fèi)(六)尋求合同相關(guān)方、保險(xiǎn)公司等主體分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，外貿(mào)企業(yè)作為定作人委托境外定牌加工的，應(yīng)當(dāng)提升自身的維權(quán)護(hù)權(quán)意識(shí)和娜力，保留在先使用商標(biāo)的證據(jù)，及時(shí)在海關(guān)知識(shí)產(chǎn)權(quán)系統(tǒng)備率，積極在加工地進(jìn)行海關(guān)知識(shí)產(chǎn)權(quán)備率，必要時(shí)請(qǐng)求當(dāng)?shù)睾ｊP(guān)執(zhí)法；應(yīng)當(dāng)提前了解加工地知識(shí)產(chǎn)權(quán)狀況，先行開展知識(shí)產(chǎn)權(quán)布局并審查相關(guān)法律風(fēng)險(xiǎn)；應(yīng)當(dāng)完善全球商標(biāo)注冊(cè)體系，以確保企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，規(guī)童惡息搶注風(fēng)險(xiǎn)。(風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：在先使用商標(biāo)未注冊(cè)或未保留證據(jù)的，存在商標(biāo)被惡意搶注，侵犯他人已注冊(cè)商標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)。)外貿(mào)企業(yè)出口貿(mào)易中知道或應(yīng)當(dāng)知道其侵犯他人知識(shí)產(chǎn)權(quán)時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)應(yīng)對(duì)：(一)下架被控侵權(quán)產(chǎn)品；(二)停止接受或協(xié)商修改風(fēng)險(xiǎn)國家或地區(qū)的訂單；(三)停止對(duì)風(fēng)險(xiǎn)國家或地區(qū)訂單發(fā)貨，并動(dòng)員客戶退貨；(四)盡快轉(zhuǎn)出網(wǎng)上平臺(tái)賬戶現(xiàn)金余額；(五)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)國家或地區(qū)的在途訂單予以攔載，并動(dòng)員客戶退貨；(六)對(duì)海外倉貨物進(jìn)行轉(zhuǎn)移貨物、消除侵權(quán)標(biāo)識(shí)等適當(dāng)處理；(七)辦理海外出口業(yè)務(wù)知識(shí)產(chǎn)權(quán)侵權(quán)風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)；(八)其他的適當(dāng)管理手段。(風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：及時(shí)下架、接單采取措施可以減少銷量并且減少被侵權(quán)人的損失，避免高額的賠償時(shí)轉(zhuǎn)出平臺(tái)現(xiàn)金余額，可以避免賬戶被凍結(jié)的損失，)外貿(mào)企業(yè)發(fā)現(xiàn)自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)在重點(diǎn)國家或地區(qū)被侵權(quán)后，應(yīng)當(dāng)積極保金、固定證據(jù)，申請(qǐng)出口國司法、行政機(jī)關(guān)對(duì)侵權(quán)人采取強(qiáng)制措施，強(qiáng)制措施一般包括證據(jù)保全，財(cái)產(chǎn)保全，查封、扣押涉嫌侵權(quán)產(chǎn)品，凍結(jié)涉嫌侵權(quán)人賬戶等，部分國家司法機(jī)關(guān)可能支持刑事強(qiáng)制措施，采取強(qiáng)制措施后，外貿(mào)企業(yè)應(yīng)盡快申請(qǐng)進(jìn)入司法審判程序成行政執(zhí)法程序。第八十四條【海外參展被侵犯知識(shí)產(chǎn)權(quán)的應(yīng)對(duì)】第八十四條【海外參展被侵犯知識(shí)產(chǎn)權(quán)的應(yīng)對(duì)】>》>>>>第七十九條【知識(shí)產(chǎn)權(quán)保險(xiǎn)】>》>>>>涵蓋：知識(shí)產(chǎn)權(quán)海外侵權(quán)責(zé)任保險(xiǎn)、海外知識(shí)產(chǎn)權(quán)法律費(fèi)用保險(xiǎn)、境外展會(huì)專利糾紛法維權(quán)費(fèi)用保險(xiǎn)、專利執(zhí)行保險(xiǎn)、專利被侵權(quán)損失補(bǔ)償保險(xiǎn)、侵犯專利權(quán)責(zé)任保險(xiǎn)、專利申請(qǐng)費(fèi)用補(bǔ)償保險(xiǎn)、第八十條【海外參展】第八十條【海外參展】>》>>>>第八十第八十一條【海外參展知識(shí)產(chǎn)權(quán)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別】>>>>>>第八十二條【海外參展知識(shí)產(chǎn)權(quán)常見風(fēng)險(xiǎn)】第八十二條【海外參展知識(shí)產(chǎn)權(quán)常見風(fēng)險(xiǎn)】>>>>>>第八十三條【海外參展涉嫌侵害他人知識(shí)產(chǎn)權(quán)的應(yīng)對(duì)】第八十三條【海外參展涉嫌侵害他人知識(shí)產(chǎn)權(quán)的應(yīng)對(duì)】>>>>>>(二)準(zhǔn)備相關(guān)材料。視侵權(quán)情況，參展企業(yè)應(yīng)及時(shí)整理相關(guān)材料，包括：請(qǐng)求(起訴)書、侵權(quán)人主體信令、訴訟等方式.第九節(jié)退(免)稅小規(guī)模納稅人)選擇正確的出口退(免)稅方式，并應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營情況變化及時(shí)辦理出口退(免)稅方式變更，跨境服務(wù)以及特定主體出口的貨物勞務(wù)服務(wù)實(shí)行增值稅、消費(fèi)稅免稅或征稅政策，如增值稅小的貨物；符合條件的含黃金、鉑金成分的貨物與鉆石及其飾品：外貿(mào)企業(yè)取得普通發(fā)票、廉舊物資收購憑證.農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票、政府非稅收入票據(jù)的貨物等；2.部分貨物適用“增值稅征稅政策”,如操供虛假備案單證的貨物；因編取出口退稅被稅務(wù)機(jī)關(guān)停止辦理增值稅退(免)稅期間出口的貨物；國務(wù)院決定明確的取消出口退 (免)稅的貨物；增值稅退(免)稅憑證有偽造或內(nèi)容不實(shí)的貨物；以自營名義出口，其出口業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)上是由物既簽訂購貨合同，又簽訂代理出口合同(或協(xié)議》的；以自營名義出口，但不承擔(dān)出口貨物的質(zhì)量、收歌或退稅風(fēng)險(xiǎn)之一的；未實(shí)質(zhì)參與出口經(jīng)營活動(dòng)、接受并從事由中間人介紹的其他出口業(yè)務(wù)，但仍的等，外貿(mào)企業(yè)應(yīng)提前熟思、準(zhǔn)確掌握和執(zhí)行本企業(yè)出口貨物勞勢(shì)服務(wù)適用的出口退(免)稅政策，正確核算第八十七條【市場(chǎng)采購貿(mào)易方式出口貨物免稅】第八十七條【市場(chǎng)采購貿(mào)易方式出口貨物免稅】>>>>》>第九十一條【區(qū)內(nèi)加工生產(chǎn)的邊角料、殘次品處理】>>>>>>關(guān)單商品貨值15萬(含15萬)美元以下、并在采購地辦理出口商品通關(guān)手續(xù)的貨物免征增值稅。(國家規(guī)定不適用市場(chǎng)采購貿(mào)易方式出口的商品除外).委托出口的市場(chǎng)經(jīng)營戶應(yīng)與市場(chǎng)采購貿(mào)易經(jīng)營者簽訂《委托代理出口貨物協(xié)議》,受托出口的市場(chǎng)采購貿(mào)影響出口業(yè)努流程。)第九十二條【區(qū)內(nèi)保稅貨物運(yùn)往區(qū)外加工】第九十二條【區(qū)內(nèi)保稅貨物運(yùn)往區(qū)外加工】>>>>>>第八十八條【保稅區(qū)企業(yè)及分支機(jī)構(gòu)的注冊(cè)、備案】第八十八條【保稅區(qū)企業(yè)及分支機(jī)構(gòu)的注冊(cè)、備案】>>>>>>第九十三條【以保稅貨物抵押擔(dān)保】第九十三條【以保稅貨物抵押擔(dān)?！?gt;>>>>第八十九條【禁止貨物、物品不得進(jìn)入保稅區(qū)】第八十九條【禁止貨物、物品不得進(jìn)入保稅區(qū)】>>>>>>事責(zé)任，)第九十條【區(qū)內(nèi)保稅貨物運(yùn)往區(qū)外】第九十條【區(qū)內(nèi)保稅貨物運(yùn)往區(qū)外】>》>>>>外貿(mào)企業(yè)應(yīng)當(dāng)長期開展合規(guī)文化建設(shè)，將合規(guī)文化作為企業(yè)文化建設(shè)的重要內(nèi)容，營造依規(guī)辦事、按童操作的合規(guī)文化氛圍，外貿(mào)企業(yè)應(yīng)將合規(guī)文化傳遞至合作方，樹立積極正面的合規(guī)形象。