集團(tuán)企業(yè)捐贈管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范本集團(tuán)企業(yè)的捐贈行為，加強(qiáng)捐贈管理，充分發(fā)揮捐贈在支持社會公益事業(yè)、履行企業(yè)社會責(zé)任等方面的積極作用，根據(jù)《中華人民共和國公益事業(yè)捐贈法》《中華人民共和國慈善法》等相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合本集團(tuán)實(shí)際情況，制定本管理辦法。（二）適用范圍本辦法適用于集團(tuán)總部及各下屬子公司、分公司（以下統(tǒng)稱“各單位”）的各類捐贈活動。（三）定義本辦法所稱捐贈，是指集團(tuán)及各單位自愿將其有權(quán)處分的合法財(cái)產(chǎn)無償贈送給合法的受贈人用于與生產(chǎn)經(jīng)營活動沒有直接關(guān)系的公益事業(yè)的行為，包括資金捐贈、物資捐贈、服務(wù)捐贈等。（四）捐贈原則1.合法合規(guī)原則：捐贈行為必須符合國家法律法規(guī)和政策要求，遵循自愿、無償、合法的原則。2.公益導(dǎo)向原則：捐贈應(yīng)主要用于公益事業(yè)，包括但不限于扶貧濟(jì)困、教育、醫(yī)療、環(huán)保、文化、體育等領(lǐng)域，以促進(jìn)社會公平與和諧發(fā)展。3.量力而行原則：捐贈應(yīng)根據(jù)集團(tuán)及各單位的經(jīng)營狀況和財(cái)務(wù)實(shí)力，合理確定捐贈規(guī)模和方式，避免因捐贈影響企業(yè)的正常生產(chǎn)經(jīng)營和可持續(xù)發(fā)展。4.統(tǒng)一管理原則：集團(tuán)對捐贈活動實(shí)行統(tǒng)一管理，各單位應(yīng)嚴(yán)格按照本辦法的規(guī)定履行審批程序，未經(jīng)批準(zhǔn)不得擅自進(jìn)行捐贈。二、管理機(jī)構(gòu)及職責(zé)（一）捐贈管理委員會集團(tuán)設(shè)立捐贈管理委員會，作為捐贈活動的決策機(jī)構(gòu)。捐贈管理委員會由集團(tuán)高層管理人員、財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、法務(wù)部門負(fù)責(zé)人等組成，主任由集團(tuán)董事長擔(dān)任。捐贈管理委員會的主要職責(zé)包括：1.審議和批準(zhǔn)集團(tuán)年度捐贈計(jì)劃；2.審議和批準(zhǔn)重大捐贈項(xiàng)目；3.監(jiān)督和評估捐贈活動的實(shí)施情況；4.研究和決定捐贈管理中的其他重大事項(xiàng)。（二）捐贈管理辦公室捐贈管理委員會下設(shè)捐贈管理辦公室，作為捐贈活動的日常管理機(jī)構(gòu)，設(shè)在集團(tuán)行政部門。捐贈管理辦公室的主要職責(zé)包括：1.負(fù)責(zé)起草集團(tuán)年度捐贈計(jì)劃；2.受理各單位的捐贈申請，進(jìn)行初步審核和匯總；3.組織對捐贈項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)研和評估；4.協(xié)調(diào)捐贈活動的實(shí)施，包括與受贈方的溝通、捐贈物資的調(diào)配等；5.建立和維護(hù)捐贈檔案，對捐贈活動進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析；6.定期向捐贈管理委員會報(bào)告捐贈活動的開展情況。（三）各單位職責(zé)各單位應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)本單位的捐贈管理工作，其主要職責(zé)包括：1.按照本辦法的規(guī)定，提出本單位的捐贈申請；2.配合捐贈管理辦公室開展捐贈項(xiàng)目的調(diào)研和評估工作；3.負(fù)責(zé)本單位捐贈物資的采購、運(yùn)輸和交付等工作；4.及時向捐贈管理辦公室反饋捐贈活動的實(shí)施情況。三、捐贈計(jì)劃管理（一）年度捐贈計(jì)劃的制定每年年末，捐贈管理辦公室應(yīng)根據(jù)集團(tuán)的戰(zhàn)略規(guī)劃、經(jīng)營狀況和社會公益需求，結(jié)合各單位的意見和建議，起草集團(tuán)下一年度捐贈計(jì)劃。年度捐贈計(jì)劃應(yīng)包括捐贈項(xiàng)目、捐贈金額、捐贈方式、實(shí)施時間等內(nèi)容。年度捐贈計(jì)劃經(jīng)集團(tuán)財(cái)務(wù)部門審核后，提交捐贈管理委員會審議。捐贈管理委員會審議通過后，報(bào)集團(tuán)董事會批準(zhǔn)實(shí)施。（二）捐贈計(jì)劃的調(diào)整年度捐贈計(jì)劃在執(zhí)行過程中，如因特殊情況需要調(diào)整的，各單位應(yīng)及時向捐贈管理辦公室提出申請，說明調(diào)整的原因和內(nèi)容。捐贈管理辦公室對申請進(jìn)行審核后，提出調(diào)整建議，報(bào)捐贈管理委員會審議。捐贈管理委員會審議通過后，報(bào)集團(tuán)董事會批準(zhǔn)。四、捐贈項(xiàng)目審批（一）一般捐贈項(xiàng)目各單位擬開展的捐贈項(xiàng)目，捐贈金額在[X]萬元以下的，屬于一般捐贈項(xiàng)目。一般捐贈項(xiàng)目由各單位提出申請，經(jīng)本單位負(fù)責(zé)人審核同意后，報(bào)捐贈管理辦公室審批。捐贈管理辦公室在收到申請后，應(yīng)在[X]個工作日內(nèi)完成審核。審核內(nèi)容包括捐贈項(xiàng)目的合法性、公益性、可行性等。審核通過的，由捐贈管理辦公室下達(dá)批準(zhǔn)文件；審核不通過的，應(yīng)及時向申請單位說明原因。（二）重大捐贈項(xiàng)目各單位擬開展的捐贈項(xiàng)目，捐贈金額在[X]萬元以上（含[X]萬元）的，屬于重大捐贈項(xiàng)目。重大捐贈項(xiàng)目由各單位提出申請，經(jīng)本單位負(fù)責(zé)人審核同意后，報(bào)捐贈管理辦公室。捐贈管理辦公室收到申請后，應(yīng)組織相關(guān)部門和專家對捐贈項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)研和評估，形成評估報(bào)告。評估報(bào)告應(yīng)包括捐贈項(xiàng)目的背景、目的、意義、實(shí)施方式、預(yù)期效果等內(nèi)容。捐贈管理辦公室將評估報(bào)告提交捐贈管理委員會審議。捐贈管理委員會對捐贈項(xiàng)目進(jìn)行審議，必要時可邀請外部專家參與審議。審議通過的，報(bào)集團(tuán)董事會批準(zhǔn)；審議不通過的，應(yīng)及時向申請單位說明原因。（三）緊急捐贈項(xiàng)目因自然災(zāi)害、突發(fā)事件等緊急情況需要開展的捐贈項(xiàng)目，可先由各單位根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行捐贈，但應(yīng)在捐贈后[X]個工作日內(nèi)補(bǔ)辦審批手續(xù)。補(bǔ)辦審批手續(xù)時，應(yīng)提交捐贈情況說明、捐贈憑證等相關(guān)材料。五、捐贈實(shí)施與監(jiān)督（一）捐贈實(shí)施1.捐贈項(xiàng)目經(jīng)批準(zhǔn)后，各單位應(yīng)按照批準(zhǔn)文件的要求，及時組織實(shí)施。捐贈物資的采購應(yīng)遵循集團(tuán)的采購管理制度，確保物資的質(zhì)量和價格合理。2.捐贈管理辦公室應(yīng)加強(qiáng)對捐贈活動的協(xié)調(diào)和指導(dǎo)，及時解決實(shí)施過程中出現(xiàn)的問題。對于重大捐贈項(xiàng)目，捐贈管理辦公室應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)跟蹤和監(jiān)督。3.捐贈活動完成后，各單位應(yīng)及時向捐贈管理辦公室提交捐贈實(shí)施情況報(bào)告，包括捐贈物資的交付情況、受贈方的反饋意見等。（二）捐贈監(jiān)督1.集團(tuán)審計(jì)部門應(yīng)定期對捐贈活動進(jìn)行審計(jì)，檢查捐贈項(xiàng)目的審批程序、資金使用情況、物資管理情況等是否符合本辦法的規(guī)定。2.捐贈管理辦公室應(yīng)建立捐贈項(xiàng)目跟蹤機(jī)制，定期對捐贈項(xiàng)目的實(shí)施效果進(jìn)行評估。評估內(nèi)容包括受贈方的使用情況、社會效益等。對于評估中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時提出整改意見，并督促相關(guān)單位落實(shí)。3.各單位應(yīng)自覺接受集團(tuán)內(nèi)部和社會的監(jiān)督，定期向員工公開本單位的捐贈情況。六、捐贈信息管理（一）捐贈檔案建立捐贈管理辦公室應(yīng)建立完整的捐贈檔案，包括捐贈申請文件、審批文件、捐贈協(xié)議、捐贈憑證、實(shí)施情況報(bào)告、評估報(bào)告等。捐贈檔案應(yīng)按照項(xiàng)目進(jìn)行分類管理，妥善保存，以備查閱。（二）捐贈信息公開集團(tuán)應(yīng)按照法律法規(guī)和相關(guān)規(guī)定，及時、準(zhǔn)確地公開捐贈信息。捐贈信息公開的內(nèi)容包括捐贈項(xiàng)目名稱、捐贈金額、捐贈方式、受贈方名稱等。捐贈信息公開的方式包括集團(tuán)官網(wǎng)、公告欄、新聞媒體等。七、法律責(zé)任（一）違規(guī)責(zé)任各單位及其工作人員在捐贈活動中，如有違反本辦法規(guī)定的行為，集團(tuán)將視情節(jié)輕重，給予相應(yīng)的紀(jì)律處分