集團(tuán)業(yè)務(wù)接待管理辦法一、總則（一）目的為進(jìn)一步規(guī)范集團(tuán)業(yè)務(wù)接待管理，嚴(yán)格控制業(yè)務(wù)接待費(fèi)用支出，加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)，提升集團(tuán)運(yùn)營(yíng)管理水平，根據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)以及行業(yè)通行標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本集團(tuán)實(shí)際情況，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于集團(tuán)總部及各下屬子公司、分公司的所有業(yè)務(wù)接待活動(dòng)。（三）定義本辦法所稱業(yè)務(wù)接待，是指集團(tuán)在經(jīng)營(yíng)管理等活動(dòng)中，因工作需要接待客戶、合作伙伴、上級(jí)主管部門(mén)、政府機(jī)關(guān)等有關(guān)人員而發(fā)生的必要招待、商務(wù)宴請(qǐng)、禮品贈(zèng)送、參觀游覽等活動(dòng)。二、業(yè)務(wù)接待原則（一）合規(guī)性原則業(yè)務(wù)接待活動(dòng)必須嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)、黨紀(jì)政紀(jì)和集團(tuán)的各項(xiàng)規(guī)章制度，嚴(yán)禁違規(guī)接待、鋪張浪費(fèi)、以權(quán)謀私等行為。（二）必要性原則業(yè)務(wù)接待應(yīng)基于真實(shí)的業(yè)務(wù)需求，確屬工作需要方可安排，避免不必要的接待活動(dòng)。（三）適度性原則業(yè)務(wù)接待的標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)模應(yīng)與業(yè)務(wù)實(shí)際情況相適應(yīng)，注重實(shí)效，反對(duì)講排場(chǎng)、比闊氣，杜絕奢侈浪費(fèi)。（四）對(duì)口接待原則業(yè)務(wù)接待工作應(yīng)遵循對(duì)口接待的原則，由相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)或?qū)趩挝回?fù)責(zé)接待，確保接待工作的針對(duì)性和專業(yè)性。三、業(yè)務(wù)接待審批流程（一）接待申請(qǐng)1.業(yè)務(wù)部門(mén)在接到業(yè)務(wù)接待任務(wù)后，應(yīng)提前填寫(xiě)《業(yè)務(wù)接待申請(qǐng)表》，詳細(xì)說(shuō)明接待對(duì)象、接待事由、接待時(shí)間、接待地點(diǎn)、預(yù)計(jì)費(fèi)用等信息。2.對(duì)于重要的業(yè)務(wù)接待活動(dòng)，還應(yīng)制定詳細(xì)的接待方案，包括接待流程、陪同人員、活動(dòng)安排等內(nèi)容，并一并提交審批。（二）審批權(quán)限1.單次業(yè)務(wù)接待費(fèi)用在[X]元以下的，由部門(mén)負(fù)責(zé)人審批。2.單次業(yè)務(wù)接待費(fèi)用在[X]元至[X]元之間的，由部門(mén)負(fù)責(zé)人審核后，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審批。3.單次業(yè)務(wù)接待費(fèi)用在[X]元以上的，由部門(mén)負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)審核后，報(bào)集團(tuán)總經(jīng)理審批。4.對(duì)于涉及重大項(xiàng)目合作、重要客戶來(lái)訪等特殊情況的業(yè)務(wù)接待，無(wú)論費(fèi)用金額大小，均需報(bào)集團(tuán)總經(jīng)理審批。（三）審批流程1.業(yè)務(wù)部門(mén)將填寫(xiě)完整的《業(yè)務(wù)接待申請(qǐng)表》及相關(guān)接待方案提交至部門(mén)負(fù)責(zé)人審核。2.部門(mén)負(fù)責(zé)人根據(jù)業(yè)務(wù)實(shí)際情況進(jìn)行審核，對(duì)符合要求的申請(qǐng)予以簽字確認(rèn)；對(duì)不符合要求的申請(qǐng)，應(yīng)及時(shí)反饋給業(yè)務(wù)部門(mén)并說(shuō)明理由。3.經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核通過(guò)后，根據(jù)審批權(quán)限，將申請(qǐng)?zhí)峤恢练止茴I(lǐng)導(dǎo)或集團(tuán)總經(jīng)理審批。4.分管領(lǐng)導(dǎo)或集團(tuán)總經(jīng)理對(duì)申請(qǐng)進(jìn)行審批，作出批準(zhǔn)或不予批準(zhǔn)的決定。對(duì)于批準(zhǔn)的申請(qǐng)，應(yīng)明確接待標(biāo)準(zhǔn)和費(fèi)用控制額度；對(duì)于不予批準(zhǔn)的申請(qǐng)，應(yīng)及時(shí)反饋給業(yè)務(wù)部門(mén)并說(shuō)明理由。（四）緊急情況處理如遇緊急情況需要進(jìn)行業(yè)務(wù)接待，無(wú)法提前辦理審批手續(xù)的，接待人員應(yīng)先口頭向相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)請(qǐng)示，經(jīng)同意后方可進(jìn)行接待。事后應(yīng)在[X]個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ)辦審批手續(xù)。四、業(yè)務(wù)接待標(biāo)準(zhǔn)（一）宴請(qǐng)標(biāo)準(zhǔn)1.國(guó)內(nèi)業(yè)務(wù)宴請(qǐng)（1）接待一般客戶、合作伙伴等人員，宴請(qǐng)標(biāo)準(zhǔn)原則上不超過(guò)每人每餐[X]元（不含酒水，下同）。（2）接待重要客戶、上級(jí)主管部門(mén)、政府機(jī)關(guān)等人員，宴請(qǐng)標(biāo)準(zhǔn)原則上不超過(guò)每人每餐[X]元。（3）對(duì)于特殊情況需要提高宴請(qǐng)標(biāo)準(zhǔn)的，需報(bào)集團(tuán)總經(jīng)理批準(zhǔn)。2.涉外業(yè)務(wù)宴請(qǐng)涉外業(yè)務(wù)宴請(qǐng)標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)參照國(guó)際慣例和當(dāng)?shù)叵M(fèi)水平合理確定，原則上不超過(guò)每人每餐[X]元。（二）陪餐人員標(biāo)準(zhǔn)陪餐人員應(yīng)根據(jù)接待對(duì)象的人數(shù)合理安排，一般情況下，陪餐人員人數(shù)不得超過(guò)接待對(duì)象人數(shù)的[X]。對(duì)于重要的業(yè)務(wù)接待活動(dòng)，陪餐人員人數(shù)可根據(jù)實(shí)際情況適當(dāng)增加，但不得超過(guò)接待對(duì)象人數(shù)的[X]。（三）酒水標(biāo)準(zhǔn)1.宴請(qǐng)活動(dòng)中提供的酒水應(yīng)根據(jù)接待標(biāo)準(zhǔn)合理安排，原則上每桌酒水費(fèi)用不得超過(guò)宴請(qǐng)標(biāo)準(zhǔn)的[X]。2.一般情況下，應(yīng)優(yōu)先選擇國(guó)產(chǎn)酒水；對(duì)于涉外業(yè)務(wù)接待或重要客戶來(lái)訪等特殊情況，可根據(jù)實(shí)際需要選擇適當(dāng)?shù)倪M(jìn)口酒水。（四）禮品標(biāo)準(zhǔn)1.贈(zèng)送禮品應(yīng)遵循適度、實(shí)用、有特色的原則，不得贈(zèng)送貴重禮品或違反廉潔自律規(guī)定的禮品。2.單次贈(zèng)送禮品的費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)原則上不超過(guò)[X]元；對(duì)于重要客戶、合作伙伴等，單次贈(zèng)送禮品的費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)原則上不超過(guò)[X]元。3.對(duì)于特殊情況需要提高禮品標(biāo)準(zhǔn)的，需報(bào)集團(tuán)總經(jīng)理批準(zhǔn)。（五）參觀游覽標(biāo)準(zhǔn)1.安排接待對(duì)象參觀游覽應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)需要和實(shí)際情況合理安排，不得組織與業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)的參觀游覽活動(dòng)。2.參觀游覽費(fèi)用應(yīng)嚴(yán)格控制，原則上不超過(guò)接待費(fèi)用總額的[X]。五、業(yè)務(wù)接待費(fèi)用管理（一）費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)1.業(yè)務(wù)接待活動(dòng)結(jié)束后，接待人員應(yīng)及時(shí)整理相關(guān)票據(jù)，填寫(xiě)《費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單》，并附上經(jīng)審批的《業(yè)務(wù)接待申請(qǐng)表》及相關(guān)接待方案。2.費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單應(yīng)詳細(xì)注明接待對(duì)象、接待事由、接待時(shí)間、接待地點(diǎn)、實(shí)際費(fèi)用等信息，確保票據(jù)與申請(qǐng)內(nèi)容相符。3.接待人員將填寫(xiě)完整的《費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單》及相關(guān)票據(jù)提交至部門(mén)負(fù)責(zé)人審核。4.部門(mén)負(fù)責(zé)人對(duì)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)進(jìn)行審核，對(duì)符合要求的報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)予以簽字確認(rèn)；對(duì)不符合要求的報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)，應(yīng)及時(shí)反饋給接待人員并說(shuō)明理由。5.經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核通過(guò)后，根據(jù)審批權(quán)限，將報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)?zhí)峤恢练止茴I(lǐng)導(dǎo)或集團(tuán)總經(jīng)理審批。6.分管領(lǐng)導(dǎo)或集團(tuán)總經(jīng)理對(duì)報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)進(jìn)行審批，作出批準(zhǔn)或不予批準(zhǔn)的決定。對(duì)于批準(zhǔn)的報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)；對(duì)于不予批準(zhǔn)的報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)，應(yīng)及時(shí)反饋給接待人員并說(shuō)明理由。（二）費(fèi)用控制1.各部門(mén)應(yīng)嚴(yán)格控制業(yè)務(wù)接待費(fèi)用支出，確保接待費(fèi)用在預(yù)算范圍內(nèi)。對(duì)于超出預(yù)算的業(yè)務(wù)接待費(fèi)用，原則上不予報(bào)銷(xiāo)。2.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)業(yè)務(wù)接待費(fèi)用進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)費(fèi)用支出中存在的問(wèn)題，并向集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。3.集團(tuán)應(yīng)建立業(yè)務(wù)接待費(fèi)用預(yù)警機(jī)制，當(dāng)某一部門(mén)的業(yè)務(wù)接待費(fèi)用接近或超過(guò)預(yù)算時(shí)，及時(shí)提醒該部門(mén)采取措施進(jìn)行控制。（三）費(fèi)用核算1.業(yè)務(wù)接待費(fèi)用應(yīng)按照費(fèi)用性質(zhì)和用途進(jìn)行分類(lèi)核算，分別計(jì)入“業(yè)務(wù)招待費(fèi)”、“禮品費(fèi)”、“參觀游覽費(fèi)”等相關(guān)科目。2.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)接待費(fèi)用的核算管理，確保費(fèi)用核算準(zhǔn)確、規(guī)范。六、業(yè)務(wù)接待監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計(jì)集團(tuán)審計(jì)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)業(yè)務(wù)接待管理情況進(jìn)行審計(jì)，重點(diǎn)審計(jì)業(yè)務(wù)接待審批流程是否合規(guī)、接待標(biāo)準(zhǔn)是否符合規(guī)定、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)是否真實(shí)合理等內(nèi)容。對(duì)于審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)提出整改意見(jiàn)，并跟蹤整改落實(shí)情況。（二）紀(jì)檢監(jiān)察集團(tuán)紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)接待活動(dòng)的監(jiān)督檢查，嚴(yán)肅查處違規(guī)接待、鋪張浪費(fèi)、以權(quán)謀私等行為。對(duì)于違反本辦法規(guī)定的單位和個(gè)人，將按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行嚴(yán)肅處理。（三）定期檢查集團(tuán)辦公室應(yīng)定期對(duì)各部門(mén)的業(yè)務(wù)接待管理情況進(jìn)行檢查，檢查內(nèi)容包括接待申請(qǐng)審批情況、接待標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行情況、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)情況等。對(duì)于檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)督促相關(guān)部門(mén)進(jìn)行整改。七、責(zé)任追究（一）對(duì)于違反本辦法規(guī)定，有下列行為之一的單位和個(gè)人，將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的紀(jì)律處分和經(jīng)濟(jì)處罰：1.未經(jīng)審批擅自進(jìn)行業(yè)務(wù)接待活動(dòng)的；2.超標(biāo)準(zhǔn)、超范圍進(jìn)行業(yè)務(wù)接待的；3.虛報(bào)、冒領(lǐng)業(yè)務(wù)接待費(fèi)用的；4.以業(yè)務(wù)接待為名進(jìn)行公款吃喝