十九局清收清欠管理辦法?一、總則（一）制定目的為進(jìn)一步加強(qiáng)十九局（以下簡稱"本局"）的資金管理，規(guī)范清收清欠工作流程，有效防范和化解經(jīng)營風(fēng)險，提高資金使用效率，確保本局資產(chǎn)安全和經(jīng)營效益的穩(wěn)定增長，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)以及本局的實際經(jīng)營情況，特制定本管理辦法。（二）適用范圍本辦法適用于本局及下屬各分公司、項目部等各級經(jīng)營單位（以下統(tǒng)稱"各單位"）的清收清欠工作。（三）定義1.清收：指各單位對已形成的各類債權(quán)，包括但不限于工程應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款等進(jìn)行積極催收，確保款項按時足額收回的行為。2.清欠：指各單位對因歷史遺留問題、合同糾紛等原因形成的逾期債權(quán)，采取有效措施進(jìn)行清理和追討，減少壞賬損失的工作。二、清收清欠工作的組織與職責(zé)（一）清收清欠工作領(lǐng)導(dǎo)小組1.本局成立清收清欠工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由局長擔(dān)任組長，分管財務(wù)、經(jīng)營的副局長擔(dān)任副組長，成員包括財務(wù)部門、經(jīng)營部門、法務(wù)部門、工程管理部門等相關(guān)部門負(fù)責(zé)人。2.領(lǐng)導(dǎo)小組的主要職責(zé)：-制定本局清收清欠工作的總體目標(biāo)、政策和策略。-協(xié)調(diào)解決清收清欠工作中的重大問題和跨部門、跨單位的難題。-對各單位清收清欠工作進(jìn)行監(jiān)督、檢查和考核。（二）清收清欠工作辦公室1.清收清欠工作領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在財務(wù)部門，由財務(wù)部門負(fù)責(zé)人兼任辦公室主任。2.辦公室的主要職責(zé)：-負(fù)責(zé)組織制定清收清欠工作計劃和實施方案。-定期收集、整理和分析各單位清收清欠工作進(jìn)展情況，向領(lǐng)導(dǎo)小組匯報。-協(xié)調(diào)各部門之間的工作配合，指導(dǎo)和督促各單位開展清收清欠工作。-建立清收清欠工作臺賬，對債權(quán)進(jìn)行動態(tài)管理。（三）各單位職責(zé)1.各單位是清收清欠工作的責(zé)任主體，應(yīng)成立相應(yīng)的清收清欠工作小組，明確組長和成員的職責(zé)。2.各單位的主要職責(zé)：-按照本局的統(tǒng)一要求，制定本單位的清收清欠工作計劃，并組織實施。-負(fù)責(zé)對本單位的債權(quán)進(jìn)行全面清理和核實，建立詳細(xì)的債權(quán)臺賬。-積極開展清收清欠工作，采取有效措施催收款項，及時處理債權(quán)糾紛。-定期向本局清收清欠工作辦公室報送清收清欠工作進(jìn)展情況和相關(guān)報表。（四）相關(guān)部門職責(zé)1.財務(wù)部門：負(fù)責(zé)債權(quán)的核算和管理，定期與債務(wù)人進(jìn)行對賬，及時提供債權(quán)信息；協(xié)助各單位制定清收方案，對清收清欠資金進(jìn)行監(jiān)控和管理。2.經(jīng)營部門：負(fù)責(zé)在項目投標(biāo)和合同簽訂階段，對業(yè)主的資信狀況進(jìn)行調(diào)查和評估，合理確定付款方式和期限；協(xié)助各單位進(jìn)行債權(quán)追討，參與合同糾紛的處理。3.法務(wù)部門：負(fù)責(zé)為清收清欠工作提供法律咨詢和法律援助，指導(dǎo)各單位處理債權(quán)糾紛，必要時提起訴訟或仲裁。4.工程管理部門：負(fù)責(zé)對工程項目的進(jìn)度、質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)督和管理，確保工程順利完工，為清收清欠工作創(chuàng)造有利條件。三、清收清欠工作流程（一）債權(quán)清理與核實1.各單位應(yīng)在每年年初對本單位的債權(quán)進(jìn)行全面清理和核實，按照債權(quán)的性質(zhì)、金額、賬齡等進(jìn)行分類統(tǒng)計，建立詳細(xì)的債權(quán)臺賬。2.債權(quán)臺賬應(yīng)包括債務(wù)人名稱、債權(quán)金額、發(fā)生時間、合同編號、付款方式、欠款原因等信息，并定期進(jìn)行更新。3.各單位在清理債權(quán)過程中，如發(fā)現(xiàn)債權(quán)存在疑問或糾紛，應(yīng)及時與相關(guān)部門溝通協(xié)調(diào)，查明原因，妥善處理。（二）制定清收方案1.各單位應(yīng)根據(jù)債權(quán)的實際情況，制定針對性的清收方案。清收方案應(yīng)包括清收目標(biāo)、清收措施、時間安排、責(zé)任人等內(nèi)容。2.清收措施可包括電話催收、函件催收、上門催收、法律訴訟等多種方式。對于金額較大、賬齡較長的債權(quán)，應(yīng)優(yōu)先采取法律手段進(jìn)行清收。3.清收方案應(yīng)報本局清收清欠工作辦公室備案。（三）實施清收清欠1.各單位應(yīng)按照清收方案的要求，積極組織實施清收清欠工作。清收人員應(yīng)定期與債務(wù)人進(jìn)行溝通，了解債務(wù)人的還款意愿和還款能力，及時調(diào)整清收策略。2.在清收過程中，如遇到債務(wù)人拒絕還款或拖延還款的情況，清收人員應(yīng)及時向本單位領(lǐng)導(dǎo)匯報，并采取相應(yīng)的措施進(jìn)行處理。對于惡意拖欠的債務(wù)人，應(yīng)及時啟動法律程序進(jìn)行追討。3.各單位應(yīng)及時將清收清欠工作進(jìn)展情況反饋給本局清收清欠工作辦公室。（四）債權(quán)核銷1.對于確實無法收回的債權(quán)，各單位應(yīng)按照本局的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行債權(quán)核銷。債權(quán)核銷應(yīng)嚴(yán)格履行審批手續(xù)，確保核銷依據(jù)充分、程序合規(guī)。2.債權(quán)核銷后，各單位應(yīng)繼續(xù)關(guān)注債務(wù)人的經(jīng)營狀況，如發(fā)現(xiàn)債務(wù)人有還款能力，應(yīng)及時采取措施進(jìn)行追討。四、清收清欠工作的考核與獎懲（一）考核指標(biāo)1.本局對各單位清收清欠工作的考核指標(biāo)主要包括清收清欠目標(biāo)完成率、債權(quán)回收率、壞賬損失率等。2.清收清欠目標(biāo)完成率是指各單位實際完成的清收清欠金額與年度清收清欠目標(biāo)金額的比率。3.債權(quán)回收率是指各單位實際收回的債權(quán)金額與債權(quán)總額的比率。4.壞賬損失率是指各單位實際發(fā)生的壞賬損失金額與債權(quán)總額的比率。（二）考核方式1.本局每年對各單位清收清欠工作進(jìn)行一次全面考核?？己斯ぷ饔汕迨涨迩饭ぷ鬓k公室組織實施，采取查閱資料、實地檢查、聽取匯報等方式進(jìn)行。2.各單位應(yīng)在每年年底向本局清收清欠工作辦公室報送清收清欠工作年度總結(jié)和相關(guān)報表，作為考核的依據(jù)。（三）獎懲措施1.對于清收清欠工作成績突出的單位和個人，本局將給予表彰和獎勵。獎勵方式包括頒發(fā)榮譽(yù)證書、獎金等。2.對于未完成清收清欠目標(biāo)任務(wù)的單位，本局將給予通報批評，并對單位負(fù)責(zé)人進(jìn)行誡勉談話。情節(jié)嚴(yán)重的，將按照本局的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行問責(zé)。3.對于在清收清欠工作中存在失職、瀆職行為，給本局造成重大損失的單位和個人，將依法依規(guī)追究其責(zé)任。五、清收清欠工作的風(fēng)險防范（一）法律風(fēng)險防范1.各單位在清收清欠工作中，應(yīng)嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和本局的相關(guān)規(guī)定，確保清收行為合法合規(guī)。2.在采取法律手段進(jìn)行清收時，應(yīng)充分考慮法律風(fēng)險，做好證據(jù)收集、訴訟時效維護(hù)等工作。3.加強(qiáng)與法務(wù)部門的溝通協(xié)作，及時咨詢法律意見，確保法律程序的順利進(jìn)行。（二）信用風(fēng)險防范1.在項目投標(biāo)和合同簽訂階段，應(yīng)加強(qiáng)對業(yè)主的資信狀況進(jìn)行調(diào)查和評估，選擇信譽(yù)良好的合作伙伴。2.建立健全客戶信用檔案，對客戶的信用狀況進(jìn)行動態(tài)管理。對于信用等級較低的客戶，應(yīng)采取相應(yīng)的風(fēng)險防范措施，如要求提供擔(dān)保、提高預(yù)付款比例等。3.在清收過程中，應(yīng)密切關(guān)注債務(wù)人的經(jīng)營狀況和財務(wù)狀況，如發(fā)現(xiàn)債務(wù)人出現(xiàn)經(jīng)營困難、財務(wù)危機(jī)等情況，應(yīng)及時采取措施，降低信用風(fēng)險。（三）操作風(fēng)險防范1.加強(qiáng)對清收清欠工作人員的培訓(xùn)和管理，提高其業(yè)務(wù)水平和風(fēng)險意識。2.規(guī)范清收清欠工作流程，嚴(yán)格執(zhí)行各項規(guī)章制度，確保清收清欠工作的準(zhǔn)確性和及時性。3.加強(qiáng)對清收清欠資金的管理，確保資金安全。清收資金應(yīng)及時入賬，嚴(yán)禁截留、挪用。六、清收清欠工作的監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計監(jiān)督1.本局審計部門應(yīng)定期對各單位清收清欠工作進(jìn)行審計監(jiān)督，檢查清收清欠工作的合規(guī)性、有效性和資金管理情況。2.審計部門在審計過程中，如發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時提出整改意見，并跟蹤整改情況。（二）上級主管部