集合信托項(xiàng)目管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司集合信托項(xiàng)目的管理，規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程，有效防范和控制風(fēng)險(xiǎn)，保障公司及信托當(dāng)事人的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國(guó)信托法》《信托公司管理辦法》《信托公司集合資金信托計(jì)劃管理辦法》等相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司管理的所有集合信托項(xiàng)目，包括但不限于資金信托、財(cái)產(chǎn)信托等各類集合信托業(yè)務(wù)。（三）定義集合信托項(xiàng)目是指公司作為受托人，按照委托人意愿，將兩個(gè)以上（含兩個(gè)）委托人交付的資金或財(cái)產(chǎn)進(jìn)行集中管理、運(yùn)用或處分的信托業(yè)務(wù)。（四）管理原則1.合規(guī)性原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和監(jiān)管要求，確保項(xiàng)目運(yùn)作合法合規(guī)。2.審慎性原則：對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行全面、深入的盡職調(diào)查和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，審慎決策，合理配置資源。3.獨(dú)立性原則：確保信托財(cái)產(chǎn)與公司固有財(cái)產(chǎn)、不同信托項(xiàng)目財(cái)產(chǎn)相互獨(dú)立，分別管理、分別記賬。4.公平性原則：公平對(duì)待所有委托人，保障其合法權(quán)益，不得損害任何一方的利益。5.效益性原則：在控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下，追求項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益，實(shí)現(xiàn)信托財(cái)產(chǎn)的保值增值。二、組織架構(gòu)與職責(zé)分工（一）集合信托項(xiàng)目決策委員會(huì)1.組成：由公司高管、風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)人、法律合規(guī)部門負(fù)責(zé)人等相關(guān)人員組成。2.職責(zé)：負(fù)責(zé)對(duì)集合信托項(xiàng)目的立項(xiàng)、方案設(shè)計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、投資決策等重大事項(xiàng)進(jìn)行審議和決策。（二）項(xiàng)目業(yè)務(wù)部門1.職責(zé)（1）負(fù)責(zé)集合信托項(xiàng)目的市場(chǎng)開拓、客戶營(yíng)銷和項(xiàng)目?jī)?chǔ)備。（2）對(duì)潛在項(xiàng)目進(jìn)行初步篩選和盡職調(diào)查，撰寫項(xiàng)目盡職調(diào)查報(bào)告。（3）設(shè)計(jì)項(xiàng)目方案，包括信托計(jì)劃的結(jié)構(gòu)、期限、收益分配等條款。（4）與委托人、融資方等相關(guān)方進(jìn)行溝通和談判，簽訂相關(guān)合同和協(xié)議。（5）負(fù)責(zé)項(xiàng)目的發(fā)行和推介工作，組織資金募集。（6）對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行日常管理和跟蹤，及時(shí)掌握項(xiàng)目進(jìn)展情況，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)報(bào)告并提出解決方案。（三）風(fēng)險(xiǎn)管理部門1.職責(zé)（1）對(duì)集合信托項(xiàng)目進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和審查，包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等。（2）制定和完善項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理制度和流程，建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。（3）對(duì)項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)控和管理，提出風(fēng)險(xiǎn)控制措施和建議。（4）參與項(xiàng)目的投后管理，對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行定期評(píng)估和分析。（四）法律合規(guī)部門1.職責(zé)（1）對(duì)集合信托項(xiàng)目涉及的法律文件和合同進(jìn)行審查，確保其合法合規(guī)。（2）提供法律咨詢和法律支持，協(xié)助業(yè)務(wù)部門處理法律事務(wù)。（3）監(jiān)督項(xiàng)目運(yùn)作過(guò)程中的合規(guī)情況，防范法律風(fēng)險(xiǎn)。（4）配合監(jiān)管部門的檢查和調(diào)查，確保公司業(yè)務(wù)符合監(jiān)管要求。（五）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門1.職責(zé)（1）負(fù)責(zé)集合信托項(xiàng)目的會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理，確保信托財(cái)產(chǎn)的安全和完整。（2）按照相關(guān)規(guī)定和合同約定，進(jìn)行信托收益的計(jì)算和分配。（3）編制項(xiàng)目財(cái)務(wù)報(bào)表，定期向委托人披露項(xiàng)目財(cái)務(wù)狀況。（4）參與項(xiàng)目的成本控制和效益分析，提供財(cái)務(wù)建議和決策支持。（六）運(yùn)營(yíng)管理部門1.職責(zé)（1）負(fù)責(zé)集合信托項(xiàng)目的資金清算和劃付，確保資金流轉(zhuǎn)的安全和及時(shí)。（2）對(duì)信托財(cái)產(chǎn)進(jìn)行托管和保管，建立健全財(cái)產(chǎn)登記和管理制度。（3）協(xié)助業(yè)務(wù)部門辦理項(xiàng)目的設(shè)立、變更和終止等手續(xù)。（4）負(fù)責(zé)項(xiàng)目檔案的管理和維護(hù)，確保檔案資料的完整和安全。三、項(xiàng)目立項(xiàng)與盡職調(diào)查（一）項(xiàng)目立項(xiàng)1.業(yè)務(wù)部門在發(fā)現(xiàn)潛在集合信托項(xiàng)目后，進(jìn)行初步篩選和評(píng)估，認(rèn)為符合公司業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好的，填寫《集合信托項(xiàng)目立項(xiàng)申請(qǐng)表》，提交項(xiàng)目業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審核。2.項(xiàng)目業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審核通過(guò)后，提交集合信托項(xiàng)目決策委員會(huì)審議。決策委員會(huì)根據(jù)項(xiàng)目的基本情況、市場(chǎng)前景、風(fēng)險(xiǎn)狀況等因素進(jìn)行綜合評(píng)估，決定是否立項(xiàng)。（二）盡職調(diào)查1.盡職調(diào)查內(nèi)容（1）融資方調(diào)查：包括融資方的基本情況、經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用記錄等。（2）項(xiàng)目調(diào)查：對(duì)項(xiàng)目的合法性、可行性、市場(chǎng)前景、盈利能力等進(jìn)行調(diào)查和分析。（3）擔(dān)保情況調(diào)查：對(duì)擔(dān)保方的擔(dān)保能力、擔(dān)保物的價(jià)值和合法性等進(jìn)行調(diào)查。（4）其他相關(guān)方調(diào)查：如資金監(jiān)管銀行、托管機(jī)構(gòu)等的資質(zhì)和信譽(yù)情況。2.盡職調(diào)查方法（1）文件審查：查閱融資方、項(xiàng)目方等相關(guān)方的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、財(cái)務(wù)報(bào)表、合同協(xié)議等文件資料。（2）實(shí)地考察：對(duì)融資方的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所、項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)等進(jìn)行實(shí)地考察，了解實(shí)際情況。（3）訪談：與融資方的管理層、員工、合作伙伴等進(jìn)行訪談，獲取相關(guān)信息。（4）外部調(diào)查：通過(guò)查詢信用報(bào)告、咨詢行業(yè)專家等方式，獲取外部信息。3.盡職調(diào)查報(bào)告業(yè)務(wù)部門在完成盡職調(diào)查后，撰寫《集合信托項(xiàng)目盡職調(diào)查報(bào)告》，報(bào)告內(nèi)容應(yīng)包括調(diào)查情況、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、項(xiàng)目建議等。盡職調(diào)查報(bào)告經(jīng)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審核后，提交風(fēng)險(xiǎn)管理部門和法律合規(guī)部門審查。四、項(xiàng)目方案設(shè)計(jì)與審批（一）項(xiàng)目方案設(shè)計(jì)1.業(yè)務(wù)部門根據(jù)盡職調(diào)查結(jié)果和公司業(yè)務(wù)要求，設(shè)計(jì)集合信托項(xiàng)目方案。方案內(nèi)容應(yīng)包括信托計(jì)劃的基本情況、資金用途、投資方式、收益分配、風(fēng)險(xiǎn)控制措施等。2.項(xiàng)目方案應(yīng)充分考慮委托人的需求和風(fēng)險(xiǎn)承受能力，合理確定信托計(jì)劃的期限、預(yù)期收益率等條款。（二）方案評(píng)審1.業(yè)務(wù)部門將項(xiàng)目方案提交風(fēng)險(xiǎn)管理部門和法律合規(guī)部門進(jìn)行評(píng)審。風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)方案的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行評(píng)估，提出風(fēng)險(xiǎn)控制建議；法律合規(guī)部門對(duì)方案的合法性和合規(guī)性進(jìn)行審查，提出法律意見。2.業(yè)務(wù)部門根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門和法律合規(guī)部門的意見，對(duì)項(xiàng)目方案進(jìn)行修改和完善。（三）方案審批1.經(jīng)修改完善后的項(xiàng)目方案提交集合信托項(xiàng)目決策委員會(huì)審批。決策委員會(huì)對(duì)方案的可行性、風(fēng)險(xiǎn)收益等進(jìn)行綜合評(píng)估，決定是否批準(zhǔn)項(xiàng)目方案。2.項(xiàng)目方案經(jīng)決策委員會(huì)批準(zhǔn)后，業(yè)務(wù)部門方可與相關(guān)方簽訂合同和協(xié)議，推進(jìn)項(xiàng)目實(shí)施。五、項(xiàng)目發(fā)行與募集（一）發(fā)行準(zhǔn)備1.業(yè)務(wù)部門根據(jù)項(xiàng)目方案和相關(guān)法律法規(guī)的要求，準(zhǔn)備集合信托計(jì)劃的發(fā)行文件，包括信托合同、認(rèn)購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)申明書、說(shuō)明書等。2.發(fā)行文件經(jīng)法律合規(guī)部門審查通過(guò)后，報(bào)監(jiān)管部門備案。（二）發(fā)行推介1.業(yè)務(wù)部門制定項(xiàng)目發(fā)行推介方案，組織發(fā)行團(tuán)隊(duì)進(jìn)行項(xiàng)目推介。推介方式包括現(xiàn)場(chǎng)推介會(huì)、電話營(yíng)銷、網(wǎng)絡(luò)宣傳等。2.在發(fā)行推介過(guò)程中，業(yè)務(wù)部門應(yīng)向投資者充分披露項(xiàng)目的基本情況、風(fēng)險(xiǎn)狀況等信息，不得進(jìn)行虛假宣傳和誤導(dǎo)性陳述。（三）資金募集1.投資者認(rèn)購(gòu)集合信托計(jì)劃時(shí)，應(yīng)簽訂信托合同和認(rèn)購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)申明書，并按照合同約定繳納認(rèn)購(gòu)資金。2.運(yùn)營(yíng)管理部門負(fù)責(zé)資金的收款和確認(rèn)工作，確保資金及時(shí)到賬。資金到賬后，運(yùn)營(yíng)管理部門應(yīng)及時(shí)向投資者出具收款確認(rèn)書。3.當(dāng)募集資金達(dá)到信托計(jì)劃規(guī)定的最低募集金額時(shí)，信托計(jì)劃正式成立；如未達(dá)到最低募集金額，信托計(jì)劃不成立，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)退還投資者的認(rèn)購(gòu)資金。六、項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)與管理（一）項(xiàng)目執(zhí)行1.項(xiàng)目成立后，業(yè)務(wù)部門按照信托合同的約定，將募集資金投入項(xiàng)目使用。在資金使用過(guò)程中，業(yè)務(wù)部門應(yīng)嚴(yán)格按照合同約定的用途和方式進(jìn)行操作，不得擅自改變資金用途。2.運(yùn)營(yíng)管理部門負(fù)責(zé)對(duì)資金的使用情況進(jìn)行監(jiān)控，確保資金安全。（二）投后管理1.業(yè)務(wù)部門定期對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤和檢查，了解項(xiàng)目的進(jìn)展情況、經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況等。發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)報(bào)告，并采取相應(yīng)的措施進(jìn)行處理。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行定期評(píng)估和分析，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)變化情況調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)控制措施。3.法律合規(guī)部門監(jiān)督項(xiàng)目運(yùn)作過(guò)程中的合規(guī)情況，防范法律風(fēng)險(xiǎn)。（三）信息披露1.公司按照信托合同的約定和相關(guān)法律法規(guī)的要求，定期向委托人披露集合信托項(xiàng)目的運(yùn)行情況，包括項(xiàng)目進(jìn)展、財(cái)務(wù)狀況、收益分配等信息。2.信息披露方式包括書面報(bào)告、電子郵件、網(wǎng)站公告等。信息披露內(nèi)容應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。（四）收益分配1.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門按照信托合同的約定，計(jì)算信托收益，并進(jìn)行收益分配。收益分配方案經(jīng)公司內(nèi)部審批后，及時(shí)通知委托人。2.收益分配資金通過(guò)運(yùn)營(yíng)管理部門劃付至委托人指定的賬戶。七、項(xiàng)目終止與清算（一）項(xiàng)目終止1.集合信托項(xiàng)目在以下情形下終止：（1）信托合同約定的終止條件成就；（2）信托目的已經(jīng)實(shí)現(xiàn)或無(wú)法實(shí)現(xiàn)；（3）經(jīng)委托人大會(huì)決議終止；（4）因不可抗力等原因?qū)е马?xiàng)目無(wú)法繼續(xù)進(jìn)行。2.業(yè)務(wù)部門在項(xiàng)目終止前，應(yīng)制定項(xiàng)目終止方案，報(bào)集合信托項(xiàng)目決策委員會(huì)審批。（二）項(xiàng)目清算1.項(xiàng)目終止后，公司成立清算小組，負(fù)責(zé)項(xiàng)目的清算工作。清算小組由業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險(xiǎn)管理部門、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門、運(yùn)營(yíng)管理部門等相關(guān)人員組成。2.清算小組對(duì)信托財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清理、估值和變現(xiàn)，收回債權(quán)，清償債務(wù)。3.清算小組編制清算報(bào)告，經(jīng)審計(jì)機(jī)構(gòu)審計(jì)后，向委托人披露。4.清算結(jié)束后，將剩余信托財(cái)產(chǎn)按照信托合同的約定分配給委托人。八、風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門定期對(duì)集合信托項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估，分析項(xiàng)目可能面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)。2.采用定性和定量相結(jié)合的方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生可能性和影響程度進(jìn)行評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。（二）風(fēng)險(xiǎn)控制措施1.針對(duì)不同類型的風(fēng)險(xiǎn)，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，如擔(dān)保、抵押、質(zhì)押、信用增級(jí)等。2.建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控。當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)達(dá)到預(yù)警值時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，并采取相應(yīng)的措施進(jìn)行處理。（三）應(yīng)急處置預(yù)案1.公司制定集合信托項(xiàng)目應(yīng)急處置預(yù)案，明確在項(xiàng)目出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)或突發(fā)事件時(shí)的應(yīng)急處置流程和責(zé)任分工。2.定期對(duì)應(yīng)急處置預(yù)案進(jìn)行演練和評(píng)估，確保預(yù)案的有效性和可操作性。九、監(jiān)督檢查與責(zé)任追究（一）監(jiān)督檢查1.公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)集合信托項(xiàng)目的運(yùn)作情況進(jìn)行審計(jì)和檢查，監(jiān)督項(xiàng)目是否按照本辦法和相