學校旅差費管理辦法試行一、總則（一）目的為了加強學校旅差費管理，規(guī)范旅差費支出行為，保障學校各項工作的順利開展，根據(jù)國家有關法律法規(guī)和財務制度，結合學校實際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于學校各部門、各單位及所屬二級機構工作人員因公務出差發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和市內(nèi)交通費等費用的管理。（三）基本原則1.依法依規(guī)原則：嚴格執(zhí)行國家有關法律法規(guī)和財務制度，確保旅差費支出合法合規(guī)。2.實事求是原則：根據(jù)實際出差情況，合理報銷旅差費用，不得虛報、冒領。3.勤儉節(jié)約原則：提倡勤儉節(jié)約，反對鋪張浪費，嚴格控制旅差費支出標準。4.便捷高效原則：簡化報銷流程，提高工作效率，方便工作人員辦理旅差費報銷手續(xù)。二、城市間交通費（一）乘坐交通工具等級1.飛機：校級領導及正高級職稱人員可以乘坐經(jīng)濟艙；其他人員乘坐經(jīng)濟艙。2.火車（含高鐵、動車、全列軟席列車）：校級領導及正高級職稱人員可以乘坐一等座；其他人員乘坐二等座。3.輪船（不包括旅游船）：校級領導及正高級職稱人員可以乘坐二等艙；其他人員乘坐三等艙。4.汽車：因工作需要，經(jīng)學校批準，可以乘坐長途汽車，但不得乘坐軟臥。（二）乘坐交通工具票價1.飛機票：按照實際購買價格報銷，但不得超過民航發(fā)展基金、燃油附加費和機場建設費等規(guī)定的標準。2.火車票：按照票面金額報銷。3.輪船票：按照票面金額報銷。4.汽車票：按照票面金額報銷。（三）特殊情況乘坐交通工具規(guī)定1.因工作需要，經(jīng)學校批準，工作人員可以乘坐飛機頭等艙、火車一等座、輪船一等艙等交通工具，但需事先報學校領導審批，并在報銷時注明原因。2.乘坐飛機、火車、輪船等交通工具，因中轉(zhuǎn)、換乘等原因需要乘坐其他交通工具的，按照實際發(fā)生的費用報銷。三、住宿費（一）住宿標準1.一線城市：校級領導及正高級職稱人員住宿費標準為每人每天[X]元；其他人員住宿費標準為每人每天[X]元。2.二線城市：校級領導及正高級職稱人員住宿費標準為每人每天[X]元；其他人員住宿費標準為每人每天[X]元。3.三線及以下城市：校級領導及正高級職稱人員住宿費標準為每人每天[X]元；其他人員住宿費標準為每人每天[X]元。（二）住宿安排1.工作人員出差應當優(yōu)先選擇學校協(xié)議酒店住宿，住宿費按照協(xié)議價格結算。2.因工作需要，經(jīng)學校批準，工作人員可以選擇其他酒店住宿，但需事先報學校領導審批，并在報銷時注明原因。（三）多人出差住宿規(guī)定1.多人一起出差，同性人員應當合住一間房，住宿費按照實際發(fā)生的費用報銷。2.因工作需要，經(jīng)學校批準，同性人員可以分開住宿，但需事先報學校領導審批，并在報銷時注明原因。四、伙食補助費（一）補助標準1.出差目的地為一般地區(qū)：伙食補助費標準為每人每天[X]元。2.出差目的地為特殊地區(qū)：伙食補助費標準為每人每天[X]元。特殊地區(qū)包括西藏、青海、新疆等地區(qū)。（二）補助方式伙食補助費按照出差自然（日歷）天數(shù)計算，實行定額包干，不再報銷市內(nèi)交通費和餐費。（三）特殊情況伙食補助費規(guī)定1.工作人員出差期間，因工作需要，由接待單位統(tǒng)一安排用餐的，應當向接待單位交納伙食費，并由接待單位出具收取伙食費的證明。接待單位收取的伙食費標準不得高于當?shù)刎斦块T規(guī)定的標準。2.工作人員出差期間，因工作需要，由接待單位安排交通工具的，應當向接待單位交納市內(nèi)交通費，并由接待單位出具收取市內(nèi)交通費的證明。接待單位收取的市內(nèi)交通費標準不得高于當?shù)刎斦块T規(guī)定的標準。五、市內(nèi)交通費（一）補助標準市內(nèi)交通費標準為每人每天[X]元。（二）補助方式市內(nèi)交通費按照出差自然（日歷）天數(shù)計算，實行定額包干，不再報銷市內(nèi)交通費。（三）特殊情況市內(nèi)交通費規(guī)定1.工作人員出差期間，因工作需要，由接待單位統(tǒng)一安排交通工具的，應當向接待單位交納市內(nèi)交通費，并由接待單位出具收取市內(nèi)交通費的證明。接待單位收取的市內(nèi)交通費標準不得高于當?shù)刎斦块T規(guī)定的標準。2.工作人員出差期間，因工作需要，乘坐公共交通工具的，按照實際發(fā)生的費用報銷。六、報銷管理（一）報銷憑證1.城市間交通費應當提供飛機票、火車票、輪船票等有效票據(jù)。2.住宿費應當提供住宿費發(fā)票。3.伙食補助費和市內(nèi)交通費實行定額包干，不需要提供票據(jù)。（二）報銷流程1.工作人員出差結束后，應當及時填寫《學校旅差費報銷單》，并按照要求粘貼報銷憑證。2.《學校旅差費報銷單》應當由出差人員所在部門或單位負責人審核簽字，并加蓋公章。3.《學校旅差費報銷單》經(jīng)審核簽字后，報學校財務部門審核。學校財務部門應當對報銷憑證的真實性、合法性、完整性進行審核，對不符合規(guī)定的報銷憑證，不予報銷。4.《學校旅差費報銷單》經(jīng)學校財務部門審核通過后，報學校領導審批。學校領導應當對報銷事項進行審批，對不符合規(guī)定的報銷事項，不予批準。5.《學校旅差費報銷單》經(jīng)學校領導審批通過后，由學校財務部門按照規(guī)定辦理報銷手續(xù)。（三）報銷時間工作人員出差結束后，應當在[X]個工作日內(nèi)辦理旅差費報銷手續(xù)。逾期未辦理的，財務部門不予受理。（四）其他規(guī)定1.工作人員應當嚴格按照規(guī)定的標準和范圍報銷旅差費，不得虛報、冒領、騙取旅差費。2.學校財務部門應當定期對旅差費報銷情況進行檢查，對發(fā)現(xiàn)的問題及時進行處理。3.本辦法自發(fā)布之日起試行，試行期為[X]個月。試行期間，如遇國家政策調(diào)整或?qū)W校實際情況變化，本辦法將適時進行修訂。七、監(jiān)督檢查（一）監(jiān)督檢查主體學校財務部門負責對旅差費報銷情況進行監(jiān)督檢查。（二）監(jiān)督檢查內(nèi)容1.旅差費報銷憑證的真實性、合法性、完整性。2.旅差費報銷標準和范圍的執(zhí)行情況。3.旅差費報銷流程的合規(guī)性。（三）監(jiān)督檢查方式1.定期檢查：學校財務部門定期對旅差費報銷情況進行檢查。2.不定期抽查：學校財務部門不定期對旅差費報銷情況進行抽查。（四）違規(guī)處理1.對虛報、冒領、騙取旅差費的工作人員，學校將責