采購(gòu)工程管理辦法規(guī)定總則目的為加強(qiáng)公司采購(gòu)工程管理，規(guī)范采購(gòu)工程流程，確保采購(gòu)工程質(zhì)量，控制采購(gòu)成本，提高采購(gòu)工程效益，特制定本辦法。適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)所有采購(gòu)工程項(xiàng)目，包括但不限于物資采購(gòu)、服務(wù)采購(gòu)、工程建設(shè)項(xiàng)目采購(gòu)等。基本原則1.合法性原則：采購(gòu)工程活動(dòng)必須遵守國(guó)家法律法規(guī)及相關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。2.公平公正原則：采購(gòu)過(guò)程應(yīng)公開(kāi)透明，確保所有參與方機(jī)會(huì)均等，公平競(jìng)爭(zhēng)。3.效益原則：在保證采購(gòu)工程質(zhì)量的前提下，追求經(jīng)濟(jì)效益最大化，降低采購(gòu)成本。4.誠(chéng)信原則：采購(gòu)活動(dòng)各方應(yīng)誠(chéng)實(shí)守信，履行合同約定。采購(gòu)工程計(jì)劃管理采購(gòu)需求預(yù)測(cè)1.各部門(mén)應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃等，提前進(jìn)行采購(gòu)需求預(yù)測(cè)，填寫(xiě)《采購(gòu)需求預(yù)測(cè)表》，詳細(xì)說(shuō)明所需采購(gòu)物資或服務(wù)的名稱、規(guī)格、數(shù)量、預(yù)計(jì)采購(gòu)時(shí)間等信息。2.采購(gòu)部門(mén)定期收集、匯總各部門(mén)的采購(gòu)需求預(yù)測(cè)表，進(jìn)行分析和整理，形成公司年度采購(gòu)需求預(yù)測(cè)報(bào)告。采購(gòu)計(jì)劃制定1.采購(gòu)部門(mén)依據(jù)年度采購(gòu)需求預(yù)測(cè)報(bào)告，結(jié)合庫(kù)存狀況、市場(chǎng)供應(yīng)情況等因素，制定年度采購(gòu)計(jì)劃。年度采購(gòu)計(jì)劃應(yīng)明確采購(gòu)項(xiàng)目、采購(gòu)數(shù)量、采購(gòu)時(shí)間、采購(gòu)預(yù)算等內(nèi)容。2.對(duì)于臨時(shí)性或緊急采購(gòu)需求，相關(guān)部門(mén)應(yīng)填寫(xiě)《緊急采購(gòu)申請(qǐng)表》，說(shuō)明需求原因、采購(gòu)內(nèi)容、預(yù)計(jì)金額等，經(jīng)審批后交采購(gòu)部門(mén)，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)及時(shí)安排采購(gòu)。采購(gòu)計(jì)劃審批1.年度采購(gòu)計(jì)劃報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審核，總經(jīng)理審批。2.緊急采購(gòu)申請(qǐng)表根據(jù)金額大小按公司規(guī)定的審批流程進(jìn)行審批。采購(gòu)計(jì)劃調(diào)整1.在采購(gòu)計(jì)劃執(zhí)行過(guò)程中，如因市場(chǎng)變化、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)調(diào)整等原因需要調(diào)整采購(gòu)計(jì)劃，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)填寫(xiě)《采購(gòu)計(jì)劃調(diào)整申請(qǐng)表》，說(shuō)明調(diào)整原因、調(diào)整內(nèi)容等，按原審批流程進(jìn)行審批。2.采購(gòu)計(jì)劃調(diào)整后，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)及時(shí)通知相關(guān)部門(mén)，并對(duì)采購(gòu)工作進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。供應(yīng)商管理供應(yīng)商選擇1.建立供應(yīng)商信息庫(kù)，采購(gòu)部門(mén)負(fù)責(zé)收集、整理供應(yīng)商基本信息，包括供應(yīng)商名稱、地址、聯(lián)系方式、經(jīng)營(yíng)范圍、資質(zhì)證書(shū)、業(yè)績(jī)情況等，并錄入供應(yīng)商信息庫(kù)。2.對(duì)于新采購(gòu)項(xiàng)目，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)根據(jù)采購(gòu)需求，從供應(yīng)商信息庫(kù)中篩選潛在供應(yīng)商，或通過(guò)市場(chǎng)調(diào)研、行業(yè)推薦等方式尋找新的供應(yīng)商。3.采購(gòu)部門(mén)組織相關(guān)部門(mén)對(duì)潛在供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)估，評(píng)估內(nèi)容包括供應(yīng)商的資質(zhì)信譽(yù)、生產(chǎn)能力、產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格水平、售后服務(wù)等。評(píng)估可采用實(shí)地考察、問(wèn)卷調(diào)查、樣品測(cè)試、業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)等方式進(jìn)行。4.根據(jù)評(píng)估結(jié)果，采購(gòu)部門(mén)確定合格供應(yīng)商名單，報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審核，總經(jīng)理審批。供應(yīng)商準(zhǔn)入1.對(duì)于新準(zhǔn)入供應(yīng)商，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)與其簽訂《供應(yīng)商合作協(xié)議》，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括采購(gòu)產(chǎn)品或服務(wù)的規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、售后服務(wù)等條款。2.要求供應(yīng)商提供相關(guān)資質(zhì)證明文件，如營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證、生產(chǎn)許可證、產(chǎn)品質(zhì)量認(rèn)證證書(shū)等，并進(jìn)行存檔。供應(yīng)商考核1.采購(gòu)部門(mén)定期對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行考核，考核周期可根據(jù)實(shí)際情況設(shè)定為季度、半年或年度。考核內(nèi)容包括產(chǎn)品質(zhì)量、交貨期、價(jià)格水平、售后服務(wù)等方面。2.采購(gòu)部門(mén)收集各部門(mén)對(duì)供應(yīng)商的評(píng)價(jià)意見(jiàn)，結(jié)合自身對(duì)供應(yīng)商的考察情況，填寫(xiě)《供應(yīng)商考核表》，對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)分。3.根據(jù)考核結(jié)果，對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行分類管理。對(duì)于考核優(yōu)秀的供應(yīng)商，可給予優(yōu)先合作、增加采購(gòu)量等獎(jiǎng)勵(lì)；對(duì)于考核不合格的供應(yīng)商，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)與其溝通，要求其限期整改，如整改后仍不符合要求，可暫?；蚪K止合作。供應(yīng)商淘汰1.如供應(yīng)商出現(xiàn)嚴(yán)重質(zhì)量問(wèn)題、交貨期嚴(yán)重延誤、價(jià)格不合理上漲、售后服務(wù)不到位等情況，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)及時(shí)啟動(dòng)供應(yīng)商淘汰程序。2.采購(gòu)部門(mén)填寫(xiě)《供應(yīng)商淘汰申請(qǐng)表》，說(shuō)明淘汰原因，按原審批流程進(jìn)行審批。3.供應(yīng)商淘汰后，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)及時(shí)清理相關(guān)業(yè)務(wù)往來(lái)，包括未結(jié)清的貨款、未執(zhí)行完畢的合同等，并通知相關(guān)部門(mén)。采購(gòu)工程實(shí)施管理采購(gòu)方式選擇1.根據(jù)采購(gòu)項(xiàng)目的特點(diǎn)、金額大小、市場(chǎng)供應(yīng)情況等因素，選擇合適的采購(gòu)方式。采購(gòu)方式主要包括公開(kāi)招標(biāo)、邀請(qǐng)招標(biāo)、競(jìng)爭(zhēng)性談判、單一來(lái)源采購(gòu)、詢價(jià)采購(gòu)等。2.對(duì)于達(dá)到國(guó)家規(guī)定招標(biāo)規(guī)模標(biāo)準(zhǔn)的采購(gòu)項(xiàng)目，應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定進(jìn)行招標(biāo)采購(gòu)。對(duì)于未達(dá)到招標(biāo)規(guī)模標(biāo)準(zhǔn)但符合其他采購(gòu)方式適用條件的項(xiàng)目，可采用相應(yīng)的采購(gòu)方式。采購(gòu)文件編制1.采購(gòu)部門(mén)根據(jù)采購(gòu)方式和采購(gòu)需求，編制采購(gòu)文件。采購(gòu)文件應(yīng)包括采購(gòu)公告（招標(biāo)公告、談判邀請(qǐng)書(shū)、詢價(jià)通知書(shū)等）、采購(gòu)文件（招標(biāo)文件、談判文件、詢價(jià)文件等）、采購(gòu)合同等。2.采購(gòu)文件應(yīng)明確采購(gòu)項(xiàng)目的技術(shù)規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、交貨期、價(jià)格要求、評(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)、合同條款等內(nèi)容，確保采購(gòu)文件的完整性、準(zhǔn)確性和公正性。采購(gòu)活動(dòng)組織1.對(duì)于招標(biāo)采購(gòu)項(xiàng)目，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，發(fā)布招標(biāo)公告，發(fā)售招標(biāo)文件，組織開(kāi)標(biāo)、評(píng)標(biāo)、定標(biāo)等活動(dòng)。開(kāi)標(biāo)應(yīng)公開(kāi)進(jìn)行，接受所有投標(biāo)人的監(jiān)督。評(píng)標(biāo)應(yīng)按照招標(biāo)文件規(guī)定的評(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)和方法進(jìn)行，確保評(píng)標(biāo)結(jié)果的公平公正。2.對(duì)于競(jìng)爭(zhēng)性談判、詢價(jià)采購(gòu)等項(xiàng)目，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)邀請(qǐng)符合條件的供應(yīng)商參與談判或詢價(jià)，組織談判或詢價(jià)活動(dòng)，確定成交供應(yīng)商。談判或詢價(jià)過(guò)程應(yīng)做好記錄，確保過(guò)程的合法性和公正性。3.對(duì)于單一來(lái)源采購(gòu)項(xiàng)目，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)提供充分的理由和依據(jù)，經(jīng)審批后與單一供應(yīng)商進(jìn)行談判，簽訂采購(gòu)合同。采購(gòu)合同簽訂1.采購(gòu)部門(mén)在確定成交供應(yīng)商后，應(yīng)及時(shí)與其簽訂采購(gòu)合同。采購(gòu)合同應(yīng)明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括采購(gòu)產(chǎn)品或服務(wù)的名稱、規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式、違約責(zé)任等條款。2.采購(gòu)合同簽訂前，應(yīng)進(jìn)行合同評(píng)審，由采購(gòu)部門(mén)牽頭，組織法務(wù)、財(cái)務(wù)、技術(shù)等相關(guān)部門(mén)對(duì)合同條款進(jìn)行審核，確保合同的合法性、合規(guī)性和可行性。3.采購(gòu)合同簽訂后，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)及時(shí)將合同副本分發(fā)給相關(guān)部門(mén)，并跟蹤合同執(zhí)行情況。采購(gòu)工程驗(yàn)收1.采購(gòu)工程完成后，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)組織相關(guān)部門(mén)進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收內(nèi)容包括采購(gòu)產(chǎn)品或服務(wù)的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格、性能等是否符合合同要求。2.驗(yàn)收可采用現(xiàn)場(chǎng)檢驗(yàn)、抽樣檢驗(yàn)、測(cè)試等方式進(jìn)行。對(duì)于重要采購(gòu)項(xiàng)目或技術(shù)復(fù)雜的采購(gòu)項(xiàng)目，可邀請(qǐng)專業(yè)機(jī)構(gòu)或?qū)＜疫M(jìn)行驗(yàn)收。3.驗(yàn)收合格后，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)填寫(xiě)《采購(gòu)工程驗(yàn)收?qǐng)?bào)告》，相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。如驗(yàn)收不合格，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商溝通，要求其限期整改或采取補(bǔ)救措施，直至驗(yàn)收合格。采購(gòu)工程成本控制采購(gòu)預(yù)算編制1.采購(gòu)部門(mén)應(yīng)根據(jù)采購(gòu)計(jì)劃，結(jié)合市場(chǎng)價(jià)格行情、歷史采購(gòu)數(shù)據(jù)等因素，編制采購(gòu)預(yù)算。采購(gòu)預(yù)算應(yīng)明確采購(gòu)項(xiàng)目的預(yù)計(jì)金額，包括采購(gòu)成本、運(yùn)輸費(fèi)用、保險(xiǎn)費(fèi)用、稅費(fèi)等。2.采購(gòu)預(yù)算報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審核，總經(jīng)理審批。采購(gòu)成本控制措施1.采購(gòu)部門(mén)應(yīng)通過(guò)市場(chǎng)調(diào)研、供應(yīng)商談判、招標(biāo)采購(gòu)等方式，爭(zhēng)取最優(yōu)惠的采購(gòu)價(jià)格。在采購(gòu)過(guò)程中，應(yīng)關(guān)注市場(chǎng)價(jià)格動(dòng)態(tài)，及時(shí)調(diào)整采購(gòu)策略。2.合理控制采購(gòu)數(shù)量，避免過(guò)度采購(gòu)或采購(gòu)不足。采購(gòu)部門(mén)應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需求、庫(kù)存狀況等因素，科學(xué)確定采購(gòu)數(shù)量，降低庫(kù)存成本和資金占用。3.優(yōu)化采購(gòu)流程，提高采購(gòu)效率，減少采購(gòu)環(huán)節(jié)的時(shí)間成本和人力成本。采購(gòu)部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)與供應(yīng)商的溝通協(xié)調(diào)，確保交貨期的準(zhǔn)確性，避免因交貨延誤導(dǎo)致的額外成本。4.嚴(yán)格控制采購(gòu)費(fèi)用，如運(yùn)輸費(fèi)用、保險(xiǎn)費(fèi)用、稅費(fèi)等。采購(gòu)部門(mén)應(yīng)選擇合適的運(yùn)輸方式和保險(xiǎn)公司，合理安排運(yùn)輸路線，降低運(yùn)輸成本；同時(shí)，應(yīng)了解相關(guān)稅費(fèi)政策，合理降低稅費(fèi)支出。采購(gòu)成本核算與分析1.財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)采購(gòu)成本的核算工作，定期對(duì)采購(gòu)項(xiàng)目的實(shí)際成本進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析。采購(gòu)成本核算應(yīng)包括采購(gòu)價(jià)格、運(yùn)輸費(fèi)用、保險(xiǎn)費(fèi)用、稅費(fèi)等各項(xiàng)支出。2.采購(gòu)部門(mén)應(yīng)與財(cái)務(wù)部門(mén)密切配合，定期對(duì)采購(gòu)成本進(jìn)行分析，找出成本控制的薄弱環(huán)節(jié)，采取針對(duì)性措施進(jìn)行改進(jìn)。采購(gòu)成本分析可采用對(duì)比分析、趨勢(shì)分析等方法，與預(yù)算成本、歷史采購(gòu)成本、同行業(yè)采購(gòu)成本等進(jìn)行比較，評(píng)估采購(gòu)成本控制效果。采購(gòu)工程風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.采購(gòu)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)采購(gòu)工程進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，分析可能存在的風(fēng)險(xiǎn)因素，如市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)、質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)、合同風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等。2.采用定性與定量相結(jié)合的方法，對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)的等級(jí)和影響程度。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估可采用風(fēng)險(xiǎn)矩陣、層次分析法等工具進(jìn)行。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施1.對(duì)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)市場(chǎng)調(diào)研和分析，關(guān)注市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)、供求關(guān)系變化等因素，及時(shí)調(diào)整采購(gòu)策略，如簽訂套期保值合同、采用靈活的價(jià)格調(diào)整條款等。2.對(duì)于供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)供應(yīng)商管理，選擇資質(zhì)信譽(yù)良好、生產(chǎn)能力強(qiáng)、產(chǎn)品質(zhì)量可靠的供應(yīng)商，并與其簽訂詳細(xì)的合作協(xié)議，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)；同時(shí)，應(yīng)建立供應(yīng)商應(yīng)急管理機(jī)制，如備用供應(yīng)商的選擇和管理，以應(yīng)對(duì)供應(yīng)商出現(xiàn)突發(fā)情況時(shí)的供應(yīng)中斷風(fēng)險(xiǎn)。3.對(duì)于質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)采購(gòu)產(chǎn)品的質(zhì)量控制，在采購(gòu)合同中明確質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和驗(yàn)收條款，加強(qiáng)驗(yàn)收環(huán)節(jié)的管理；同時(shí)，要求供應(yīng)商提供質(zhì)量保證文件，并定期對(duì)供應(yīng)商的質(zhì)量管理體系進(jìn)行評(píng)估。4.對(duì)于合同風(fēng)險(xiǎn)，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)合同管理，嚴(yán)格按照合同評(píng)審流程進(jìn)行合同簽訂前的審核，確保合同條款的合法性、合規(guī)性和完整性；在合同執(zhí)行過(guò)程中，應(yīng)及時(shí)跟蹤合同履行情況，如發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)與供應(yīng)商溝通協(xié)商，采取措施解決；同時(shí)，應(yīng)建立合同糾紛處理機(jī)制，妥善處理合同糾紛。5.對(duì)于法律風(fēng)險(xiǎn)，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)法律法規(guī)學(xué)習(xí)，確保采購(gòu)工程活動(dòng)符合法律法規(guī)要求；在采購(gòu)過(guò)程中，應(yīng)咨詢法務(wù)部門(mén)的意見(jiàn)，避免因法律問(wèn)題導(dǎo)致的采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警1.建立采購(gòu)工程風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制，定期對(duì)采購(gòu)工程風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)控和評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)變化情況。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控可采用定期報(bào)告、數(shù)據(jù)分析、現(xiàn)場(chǎng)檢查等方式進(jìn)行。2.設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)和閾值，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)達(dá)到預(yù)警閾值時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)。采購(gòu)部門(mén)應(yīng)根據(jù)預(yù)警信號(hào)，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，降低風(fēng)險(xiǎn)影響程度。采購(gòu)工程信息管理采購(gòu)工程檔案管理1.采購(gòu)部門(mén)負(fù)責(zé)采購(gòu)工程檔案的收集、整理、歸檔和保管工作。采購(gòu)工程檔案應(yīng)包括采購(gòu)計(jì)劃、采購(gòu)文件、采購(gòu)合同、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、供應(yīng)商資料等相關(guān)文件和資料。2.采購(gòu)工程檔案應(yīng)按照檔案管理規(guī)定進(jìn)行分類、編號(hào)、裝訂，確保檔案的完整性和規(guī)范性。檔案保管期限應(yīng)符合國(guó)家法律法規(guī)和公司相關(guān)規(guī)定。采購(gòu)工程信息系統(tǒng)建設(shè)1.建立采購(gòu)工程信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)采購(gòu)工程流程的信息化管理。采購(gòu)工程信息系統(tǒng)應(yīng)包括采購(gòu)需求管理、供應(yīng)商管理、采購(gòu)計(jì)劃管理、采購(gòu)實(shí)施管理、采購(gòu)成本管理、采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理等功能模塊。2.通過(guò)采購(gòu)工程信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)采購(gòu)信息的實(shí)時(shí)共享和動(dòng)態(tài)跟蹤，提高采購(gòu)工作效率和管理水平。采購(gòu)部門(mén)應(yīng)及時(shí)將采購(gòu)工程相關(guān)信息錄入系統(tǒng)，確保信息的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。采購(gòu)工程信息保密管理1.采購(gòu)工程涉及的商業(yè)秘密、技術(shù)秘密等信息屬于公司保密范疇，采購(gòu)部門(mén)及相關(guān)人員應(yīng)嚴(yán)格遵守公司保密制度，履行保密義務(wù)。2.在采購(gòu)過(guò)程中，應(yīng)與供應(yīng)商簽訂保密協(xié)議，明確雙方的保密責(zé)任和義務(wù)，防止采購(gòu)信息泄露給第三方。監(jiān)督與檢查內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計(jì)部門(mén)定期對(duì)采購(gòu)工程進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，審查采購(gòu)工程的合法性、合規(guī)性、效益性等方面。審計(jì)內(nèi)容包括采購(gòu)計(jì)劃執(zhí)行情況、采購(gòu)方式選擇、采購(gòu)合同簽訂與履行、采購(gòu)成本控制、供應(yīng)商管理等。2.內(nèi)部審計(jì)部門(mén)根據(jù)審計(jì)結(jié)果，出具審計(jì)報(bào)告，提出審計(jì)意見(jiàn)和建議。對(duì)于審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)及時(shí)整改，并將整改情況反饋給內(nèi)部審計(jì)部門(mén)。紀(jì)檢監(jiān)察監(jiān)督1.公司紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)對(duì)采購(gòu)工程活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督檢查，嚴(yán)肅查處采購(gòu)過(guò)程中的違規(guī)違紀(jì)行為，維護(hù)公司利益和采購(gòu)秩序。2.紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)可通過(guò)受理舉報(bào)、開(kāi)展專