長期資金存儲管理辦法一、總則（一）目的為加強公司長期資金的存儲管理，確保資金安全、提高資金使用效益，根據(jù)國家相關法律法規(guī)及行業(yè)標準，結合本公司實際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司及所屬各部門、子公司的長期資金存儲管理活動。（三）基本原則1.安全性原則長期資金存儲應選擇信譽良好、實力雄厚、經營穩(wěn)健的金融機構，確保資金安全。2.效益性原則在保證資金安全的前提下，充分考慮資金的時間價值和市場利率變動，合理安排資金存儲方式，提高資金收益。3.合規(guī)性原則嚴格遵守國家法律法規(guī)、金融監(jiān)管規(guī)定以及公司內部規(guī)章制度，規(guī)范資金存儲管理行為。二、資金存儲主體及職責（一）財務部門1.負責制定長期資金存儲計劃，根據(jù)公司資金狀況、投資項目需求等因素，合理確定資金存儲規(guī)模、期限和方式。2.對金融機構進行評估和選擇，建立合作金融機構名錄，并定期更新。3.辦理長期資金存儲業(yè)務，簽訂相關協(xié)議，跟蹤資金存儲情況，及時掌握資金動態(tài)。4.定期對長期資金存儲進行核算和分析，編制資金存儲報告，為公司決策提供依據(jù)。（二）風險管理部門1.對長期資金存儲業(yè)務進行風險評估，制定風險防控措施，防范資金存儲過程中的各類風險。2.監(jiān)督檢查長期資金存儲管理情況，對發(fā)現(xiàn)的風險問題及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。（三）審計部門1.對長期資金存儲業(yè)務進行定期審計，檢查資金存儲的合規(guī)性、安全性和效益性。2.對審計中發(fā)現(xiàn)的問題提出審計建議，督促相關部門進行整改。三、資金存儲方式（一）銀行定期存款1.選擇國有大型商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行等信譽良好、經營穩(wěn)健的銀行作為存款銀行。2.根據(jù)資金規(guī)模和期限要求，合理確定存款期限，一般可選擇三個月、半年、一年、二年、三年等不同期限的定期存款。3.定期存款利率按照存款銀行公布的同期同檔次利率執(zhí)行，確保利息收入最大化。（二）大額存單1.符合條件的長期資金可選擇購買大額存單。大額存單是由銀行業(yè)存款類金融機構面向非金融機構投資人發(fā)行的、以人民幣計價的記賬式大額存款憑證，是銀行存款類金融產品，屬一般性存款。2.大額存單發(fā)行利率以市場化方式確定，一般高于同期限定期存款利率。購買大額存單應注意其起存金額、期限、利率調整方式等條款。3.選擇發(fā)行大額存單的銀行應具備良好的信譽和市場競爭力，確保大額存單的安全性和流動性。（三）國債1.國債是國家信用發(fā)行的債券，具有安全性高、收益穩(wěn)定等特點。公司可根據(jù)資金狀況和投資需求，適當配置國債。2.國債分為儲蓄國債（電子式）和記賬式國債。儲蓄國債（電子式）需通過銀行等承銷機構購買，期限一般為三年、五年；記賬式國債可通過證券交易所等市場交易，期限較為靈活。3.購買國債應關注國債發(fā)行時間、利率、期限等信息，選擇合適的國債品種進行投資。（四）其他合規(guī)投資產品1.在符合國家法律法規(guī)和公司規(guī)定的前提下，可根據(jù)市場情況和資金需求，適度參與其他合規(guī)投資產品，如貨幣基金、債券基金等。2.投資其他合規(guī)投資產品應充分了解產品的風險收益特征，選擇專業(yè)的投資機構進行管理，并建立健全風險監(jiān)測和預警機制。四、資金存儲流程（一）存儲計劃制定1.財務部門根據(jù)公司年度預算、資金收支預測、投資項目進度等情況，每年年初制定長期資金存儲計劃。2.存儲計劃應明確資金存儲規(guī)模、期限、存儲方式、預計收益等內容，并提交公司管理層審批。（二）金融機構選擇1.財務部門根據(jù)存儲計劃要求，對潛在的金融機構進行調查和評估。評估內容包括金融機構的信譽狀況、經營業(yè)績、財務實力、風險管理能力、服務質量等。2.建立金融機構評估指標體系，采用定性與定量相結合的方法對金融機構進行打分評價。根據(jù)評價結果，篩選出若干家符合條件的金融機構作為合作候選對象。3.組織相關部門對候選金融機構進行實地考察，了解其實際運營情況和內部管理狀況。與候選金融機構進行談判，就資金存儲利率、服務條款、風險防控等事項達成一致意見。4.根據(jù)考察和談判結果，確定最終合作的金融機構，并報公司管理層批準。（三）存儲業(yè)務辦理1.財務部門與選定的金融機構簽訂資金存儲協(xié)議，明確雙方的權利和義務。協(xié)議內容應包括資金存儲金額、期限、利率、結息方式、違約責任等條款。2.按照協(xié)議要求，辦理資金劃轉手續(xù)，將長期資金足額存入指定的金融機構賬戶。在資金劃轉過程中，應嚴格遵守公司資金管理制度和銀行結算規(guī)定，確保資金劃轉安全、準確、及時。3.取得金融機構出具的存款憑證或其他相關證明文件，作為資金存儲的依據(jù)。財務部門應妥善保管存款憑證等資料，建立資金存儲檔案。（四）存儲期間管理1.財務部門定期對長期資金存儲情況進行檢查和核對，確保資金安全存放、利息計算準確。2.關注金融機構的經營狀況和市場動態(tài)，如發(fā)現(xiàn)金融機構出現(xiàn)重大風險事件或市場利率發(fā)生重大變化等情況，應及時評估對公司資金存儲的影響，并采取相應的應對措施。3.根據(jù)公司資金需求和市場情況，如需提前支取定期存款或調整資金存儲期限、方式等，應按照協(xié)議約定辦理相關手續(xù)，并與金融機構協(xié)商確定合理的利率調整方式。（五）到期兌付與續(xù)存1.長期資金存儲到期前，財務部門應提前與金融機構溝通，確認到期兌付事宜。在到期日，及時辦理資金兌付手續(xù)，確保資金按時足額收回。2.根據(jù)公司資金狀況和市場利率情況，決定是否續(xù)存。如需續(xù)存，應按照本辦法規(guī)定的流程重新辦理存儲業(yè)務。五、風險管理（一）信用風險1.對合作金融機構進行定期信用評估，密切關注其信用狀況變化。如發(fā)現(xiàn)金融機構信用評級下降、出現(xiàn)重大違規(guī)行為或經營狀況惡化等情況，應及時采取措施，如提前收回存款、調整合作關系等，防范信用風險。2.合理分散資金存儲，避免過度集中于某一家金融機構，降低因單一金融機構信用問題導致的資金損失風險。（二）利率風險1.關注市場利率變動趨勢，建立利率風險預警機制。根據(jù)利率走勢，合理調整資金存儲期限和方式，優(yōu)化資金配置，降低利率波動對資金收益的影響。2.對于固定利率的資金存儲業(yè)務，可通過利率互換等金融衍生品工具進行套期保值，鎖定利率風險。（三）流動性風險1.合理安排資金存儲期限結構，確保資金具有適當?shù)牧鲃有?。根?jù)公司資金收支計劃，預留一定比例的應急資金，以應對突發(fā)資金需求。2.在選擇資金存儲方式時，充分考慮其流動性特點。對于流動性要求較高的資金，應優(yōu)先選擇期限較短、可提前支取且無重大限制的存儲方式。（四）操作風險1.建立健全資金存儲業(yè)務操作流程和內部控制制度，加強對業(yè)務操作環(huán)節(jié)的監(jiān)督和管理。明確各崗位的職責和權限，規(guī)范操作行為，防范操作失誤和違規(guī)操作導致的風險。2.加強對財務人員等相關業(yè)務人員的培訓，提高其業(yè)務素質和風險意識，確保其熟悉資金存儲業(yè)務流程和風險防控要求，正確履行工作職責。六、監(jiān)督與檢查（一）內部監(jiān)督1.風險管理部門定期對長期資金存儲管理情況進行檢查，重點檢查資金存儲的合規(guī)性、安全性和效益性。檢查內容包括金融機構選擇、協(xié)議簽訂、資金劃轉、利息核算、風險防控等方面。2.審計部門每年對長期資金存儲業(yè)務進行專項審計，審查資金存儲管理的內部控制制度執(zhí)行情況、財務核算的準確性和合規(guī)性等。對審計中發(fā)現(xiàn)的問題提出審計意見和建議，督促相關部門進行整改。（二）外部監(jiān)督1.積極配合監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查工作，及時提供相關資料和信息，確保公司長期資金存儲管理活動符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求。2.關注行業(yè)動態(tài)和監(jiān)管政策變化，及時調整公司長期資金存儲管理策略，適應外部監(jiān)管環(huán)境的要求。七、信息披露（一）披露原則長期資金存儲信息披露應遵循真實、準確、完整、及時的原則，確保信息使用者能夠全面、客觀地了解公司長期資金存儲管理情況。（二）披露內容1.定期在公司年度報告中披露長期資金存儲的規(guī)模、期限、存儲方式、收益情況等信息。2.如發(fā)生重大資金存儲變動、金融機構合作關系調整等事項，應及時發(fā)布臨時