公司財(cái)產(chǎn)安全管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司財(cái)產(chǎn)安全管理，保護(hù)公司資產(chǎn)的安全與完整，防范各類財(cái)產(chǎn)損失風(fēng)險(xiǎn)，確保公司正常運(yùn)營，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司總部及所屬各分支機(jī)構(gòu)、子公司的財(cái)產(chǎn)安全管理。公司財(cái)產(chǎn)包括但不限于固定資產(chǎn)、流動(dòng)資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等各類有形和無形財(cái)產(chǎn)。（三）基本原則1.預(yù)防為主原則：建立健全財(cái)產(chǎn)安全防范機(jī)制，加強(qiáng)日常管理和監(jiān)督，預(yù)防財(cái)產(chǎn)損失事故的發(fā)生。2.誰主管誰負(fù)責(zé)原則：各部門負(fù)責(zé)人為本部門財(cái)產(chǎn)安全管理的第一責(zé)任人，負(fù)責(zé)組織實(shí)施本部門的財(cái)產(chǎn)安全管理工作。3.依法合規(guī)原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保財(cái)產(chǎn)安全管理工作合法合規(guī)。二、管理職責(zé)（一）公司管理層職責(zé)1.批準(zhǔn)公司財(cái)產(chǎn)安全管理的方針、政策和制度。2.決策重大財(cái)產(chǎn)安全管理事項(xiàng)，協(xié)調(diào)解決財(cái)產(chǎn)安全管理工作中的重大問題。3.監(jiān)督檢查公司財(cái)產(chǎn)安全管理工作的執(zhí)行情況。（二）財(cái)務(wù)管理部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)制定公司財(cái)產(chǎn)核算制度和財(cái)務(wù)管理制度，規(guī)范財(cái)產(chǎn)核算和財(cái)務(wù)管理。2.定期組織財(cái)產(chǎn)清查，確保公司財(cái)產(chǎn)賬實(shí)相符。3.審核財(cái)產(chǎn)購置、處置等經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的財(cái)務(wù)手續(xù)，監(jiān)督財(cái)產(chǎn)資金的使用。（三）資產(chǎn)管理部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)制定公司固定資產(chǎn)、流動(dòng)資產(chǎn)等各類財(cái)產(chǎn)的具體管理制度和操作流程。2.組織實(shí)施財(cái)產(chǎn)的購置、驗(yàn)收、登記、保管、維護(hù)、清查、處置等日常管理工作。3.建立財(cái)產(chǎn)管理檔案，定期更新財(cái)產(chǎn)信息。（四）使用部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)本部門財(cái)產(chǎn)的日常使用和保管，確保財(cái)產(chǎn)的安全與完整。2.配合資產(chǎn)管理部門做好財(cái)產(chǎn)清查、盤點(diǎn)等工作，及時(shí)報(bào)告財(cái)產(chǎn)使用過程中的異常情況。3.按照規(guī)定辦理財(cái)產(chǎn)的領(lǐng)用、歸還、報(bào)修等手續(xù)。（五）安全保衛(wèi)部門職責(zé)1.制定并執(zhí)行公司安全保衛(wèi)制度，加強(qiáng)公司辦公區(qū)域、倉庫等場(chǎng)所的安全防范工作。2.負(fù)責(zé)門禁管理、巡邏檢查，預(yù)防盜竊、火災(zāi)等安全事故的發(fā)生。3.協(xié)助處理財(cái)產(chǎn)安全突發(fā)事件，配合相關(guān)部門進(jìn)行調(diào)查和處理。三、財(cái)產(chǎn)分類與登記（一）財(cái)產(chǎn)分類1.固定資產(chǎn)：指使用期限超過一年，單位價(jià)值在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)以上（一般為[具體金額]元以上），并且在使用過程中保持原有物質(zhì)形態(tài)的資產(chǎn)，包括房屋及建筑物、機(jī)器設(shè)備、運(yùn)輸工具、電子設(shè)備等。2.流動(dòng)資產(chǎn)：指企業(yè)在日常經(jīng)營活動(dòng)中持有以備出售、或仍然處在生產(chǎn)過程中、或?qū)⒃谏a(chǎn)、提供勞務(wù)或日常經(jīng)營活動(dòng)中耗用的資產(chǎn)，包括現(xiàn)金、銀行存款、應(yīng)收賬款、存貨等。3.無形資產(chǎn)：指企業(yè)擁有或者控制的沒有實(shí)物形態(tài)的可辨認(rèn)非貨幣性資產(chǎn)，包括專利權(quán)、商標(biāo)權(quán)、著作權(quán)、土地使用權(quán)等。（二）財(cái)產(chǎn)登記1.新購置的財(cái)產(chǎn)，由資產(chǎn)管理部門負(fù)責(zé)在購置后[規(guī)定時(shí)間]內(nèi)辦理財(cái)產(chǎn)登記手續(xù)，填寫《財(cái)產(chǎn)登記表》，詳細(xì)記錄財(cái)產(chǎn)的名稱、型號(hào)、規(guī)格、數(shù)量、購置日期、購置價(jià)格、使用部門等信息。2.對(duì)于自建、接受捐贈(zèng)、盤盈等方式增加的財(cái)產(chǎn)，資產(chǎn)管理部門應(yīng)按照上述要求及時(shí)辦理登記。3.財(cái)產(chǎn)登記信息應(yīng)定期更新，確保與實(shí)際情況一致。如有財(cái)產(chǎn)信息變更，如使用部門變動(dòng)、財(cái)產(chǎn)維修改造等，相關(guān)部門應(yīng)及時(shí)通知資產(chǎn)管理部門進(jìn)行登記信息調(diào)整。四、財(cái)產(chǎn)購置與驗(yàn)收（一）購置計(jì)劃1.各部門根據(jù)工作需要，提前編制財(cái)產(chǎn)購置計(jì)劃，詳細(xì)說明購置財(cái)產(chǎn)的名稱、型號(hào)、規(guī)格、數(shù)量、用途、預(yù)計(jì)購置時(shí)間等信息。2.購置計(jì)劃應(yīng)經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后報(bào)資產(chǎn)管理部門。資產(chǎn)管理部門匯總各部門購置計(jì)劃，結(jié)合公司實(shí)際情況和預(yù)算安排，進(jìn)行綜合平衡，編制公司年度財(cái)產(chǎn)購置計(jì)劃，報(bào)公司管理層審批。（二）采購實(shí)施1.資產(chǎn)管理部門根據(jù)批準(zhǔn)的購置計(jì)劃，按照公司采購管理制度組織實(shí)施采購工作。采購方式包括招標(biāo)采購、詢價(jià)采購、單一來源采購等，應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定的采購程序進(jìn)行，確保采購過程公開、公平、公正。2.采購合同應(yīng)明確財(cái)產(chǎn)的規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨時(shí)間、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、售后服務(wù)等條款，確保合同的完整性和有效性。（三）驗(yàn)收程序1.財(cái)產(chǎn)到貨后，由資產(chǎn)管理部門會(huì)同使用部門、質(zhì)量檢驗(yàn)部門等相關(guān)人員進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收內(nèi)容包括財(cái)產(chǎn)的數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)、質(zhì)量、外觀等是否符合合同要求。2.驗(yàn)收合格的財(cái)產(chǎn)，驗(yàn)收人員應(yīng)在《財(cái)產(chǎn)驗(yàn)收單》上簽字確認(rèn)，并辦理入庫或交付使用手續(xù)。驗(yàn)收不合格的財(cái)產(chǎn)，應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商聯(lián)系，要求其限期整改或退換貨。3.對(duì)于大型設(shè)備、重要資產(chǎn)等，必要時(shí)可邀請(qǐng)專業(yè)技術(shù)人員或第三方機(jī)構(gòu)進(jìn)行驗(yàn)收，確保驗(yàn)收結(jié)果的準(zhǔn)確性和可靠性。五、財(cái)產(chǎn)保管與使用（一）保管要求1.資產(chǎn)管理部門應(yīng)根據(jù)財(cái)產(chǎn)的性質(zhì)和特點(diǎn)，合理安排保管場(chǎng)所，確保財(cái)產(chǎn)安全存放。對(duì)于貴重物品、易燃易爆物品等，應(yīng)設(shè)置專門的保管區(qū)域，并采取相應(yīng)的安全防護(hù)措施。2.建立財(cái)產(chǎn)保管臺(tái)賬，詳細(xì)記錄財(cái)產(chǎn)的出入庫情況、存放位置、保管責(zé)任人等信息。定期對(duì)保管的財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清查盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。3.加強(qiáng)對(duì)保管場(chǎng)所的安全管理，配備必要的消防、防盜、防潮、防蟲等設(shè)施設(shè)備，并定期進(jìn)行檢查和維護(hù)，確保其正常運(yùn)行。（二）使用規(guī)范1.使用部門應(yīng)按照財(cái)產(chǎn)的使用說明和操作規(guī)程正確使用財(cái)產(chǎn)，不得擅自改變其用途或性能。2.對(duì)于專用設(shè)備、精密儀器等，應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)操作，并進(jìn)行必要的培訓(xùn)，確保操作人員熟悉設(shè)備性能和操作方法。3.建立財(cái)產(chǎn)使用記錄制度，詳細(xì)記錄財(cái)產(chǎn)的使用時(shí)間、使用情況、維修保養(yǎng)情況等信息。發(fā)現(xiàn)財(cái)產(chǎn)出現(xiàn)故障或異常情況，應(yīng)及時(shí)通知資產(chǎn)管理部門進(jìn)行維修。（三）維修與保養(yǎng)1.資產(chǎn)管理部門應(yīng)制定財(cái)產(chǎn)維修保養(yǎng)計(jì)劃，定期對(duì)財(cái)產(chǎn)進(jìn)行檢查、維護(hù)和保養(yǎng)，確保財(cái)產(chǎn)的正常運(yùn)行。2.對(duì)于一般性維修，使用部門可自行組織維修或委托專業(yè)維修人員進(jìn)行維修；對(duì)于重大維修或技術(shù)改造項(xiàng)目，應(yīng)報(bào)資產(chǎn)管理部門審核后組織實(shí)施。3.維修費(fèi)用應(yīng)按照公司財(cái)務(wù)管理制度進(jìn)行核算和報(bào)銷，確保費(fèi)用支出合理合規(guī)。六、財(cái)產(chǎn)清查與盤點(diǎn)（一）清查盤點(diǎn)計(jì)劃1.資產(chǎn)管理部門應(yīng)制定年度財(cái)產(chǎn)清查盤點(diǎn)計(jì)劃，明確清查盤點(diǎn)的范圍、時(shí)間、方法、人員等要求。清查盤點(diǎn)范圍應(yīng)涵蓋公司所有財(cái)產(chǎn)。2.年度清查盤點(diǎn)計(jì)劃應(yīng)報(bào)公司管理層批準(zhǔn)后組織實(shí)施。根據(jù)實(shí)際情況，可定期或不定期進(jìn)行全面清查盤點(diǎn)或局部清查盤點(diǎn)。（二）清查盤點(diǎn)實(shí)施1.清查盤點(diǎn)前，資產(chǎn)管理部門應(yīng)組織相關(guān)人員進(jìn)行培訓(xùn)，明確清查盤點(diǎn)的工作要求和流程。同時(shí)，準(zhǔn)備好必要的清查盤點(diǎn)表格和工具。2.清查盤點(diǎn)過程中，清查人員應(yīng)認(rèn)真核對(duì)財(cái)產(chǎn)的實(shí)物數(shù)量、規(guī)格型號(hào)、使用狀況等信息，并與財(cái)產(chǎn)登記臺(tái)賬、財(cái)務(wù)賬進(jìn)行逐一核對(duì)。對(duì)于盤盈、盤虧、毀損的財(cái)產(chǎn)，應(yīng)詳細(xì)記錄其情況，并查明原因。3.清查盤點(diǎn)結(jié)束后，清查人員應(yīng)編制《財(cái)產(chǎn)清查盤點(diǎn)報(bào)告》，詳細(xì)說明清查盤點(diǎn)的情況、盤盈盤虧及毀損財(cái)產(chǎn)的原因分析、處理建議等內(nèi)容?！敦?cái)產(chǎn)清查盤點(diǎn)報(bào)告》經(jīng)清查人員簽字后報(bào)資產(chǎn)管理部門審核。（三）結(jié)果處理1.資產(chǎn)管理部門根據(jù)審核后的《財(cái)產(chǎn)清查盤點(diǎn)報(bào)告》，對(duì)盤盈、盤虧、毀損的財(cái)產(chǎn)提出處理意見，報(bào)公司管理層審批。2.對(duì)于盤盈的財(cái)產(chǎn)，應(yīng)及時(shí)辦理登記入賬手續(xù)；對(duì)于盤虧、毀損的財(cái)產(chǎn)，應(yīng)按照規(guī)定的審批權(quán)限進(jìn)行處理。屬于責(zé)任人賠償?shù)?，?yīng)追究責(zé)任人的責(zé)任，要求其賠償損失；屬于自然災(zāi)害等不可抗力造成的損失，應(yīng)按照公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。3.財(cái)產(chǎn)清查盤點(diǎn)結(jié)果處理后，資產(chǎn)管理部門應(yīng)及時(shí)調(diào)整財(cái)產(chǎn)登記臺(tái)賬和財(cái)務(wù)賬，確保賬實(shí)相符。同時(shí)，對(duì)財(cái)產(chǎn)清查盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行總結(jié)分析，提出改進(jìn)措施，完善財(cái)產(chǎn)安全管理制度。七、財(cái)產(chǎn)處置（一）處置范圍1.已達(dá)到使用年限且無法繼續(xù)使用的財(cái)產(chǎn)。2.因技術(shù)進(jìn)步、產(chǎn)品更新?lián)Q代等原因，已被淘汰或不再適用的財(cái)產(chǎn)。3.盤虧、毀損、報(bào)廢的財(cái)產(chǎn)。4.閑置或不需用的財(cái)產(chǎn)。（二）處置方式1.報(bào)廢：對(duì)于已無使用價(jià)值、無法修復(fù)或修復(fù)成本過高的財(cái)產(chǎn)，經(jīng)公司管理層批準(zhǔn)后進(jìn)行報(bào)廢處理。報(bào)廢財(cái)產(chǎn)應(yīng)按照規(guī)定程序進(jìn)行清理，確保資產(chǎn)核銷。2.出售：對(duì)于閑置或不需用但仍有使用價(jià)值的財(cái)產(chǎn)，可通過市場(chǎng)公開競(jìng)價(jià)等方式進(jìn)行出售。出售價(jià)格應(yīng)合理評(píng)估，確保公司資產(chǎn)價(jià)值最大化。3.捐贈(zèng)：對(duì)于符合國家相關(guān)規(guī)定和公司捐贈(zèng)政策的財(cái)產(chǎn)，可進(jìn)行捐贈(zèng)處理。捐贈(zèng)財(cái)產(chǎn)應(yīng)辦理相關(guān)手續(xù)，確保捐贈(zèng)行為合法合規(guī)。（三）處置程序1.財(cái)產(chǎn)使用部門或資產(chǎn)管理部門提出財(cái)產(chǎn)處置申請(qǐng)，填寫《財(cái)產(chǎn)處置申請(qǐng)表》，詳細(xì)說明處置財(cái)產(chǎn)的名稱、型號(hào)、規(guī)格、數(shù)量、購置日期、賬面價(jià)值、處置原因、處置方式等信息，并附上相關(guān)證明材料。2.《財(cái)產(chǎn)處置申請(qǐng)表》經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后報(bào)資產(chǎn)管理部門。資產(chǎn)管理部門對(duì)處置申請(qǐng)進(jìn)行審核，提出審核意見后報(bào)公司管理層審批。3.經(jīng)批準(zhǔn)的財(cái)產(chǎn)處置申請(qǐng)，由資產(chǎn)管理部門按照規(guī)定的處置方式組織實(shí)施。對(duì)于報(bào)廢財(cái)產(chǎn)，應(yīng)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督銷毀或妥善處理；對(duì)于出售財(cái)產(chǎn)，應(yīng)按照規(guī)定程序進(jìn)行交易；對(duì)于捐贈(zèng)財(cái)產(chǎn)，應(yīng)辦理捐贈(zèng)手續(xù)。4.財(cái)產(chǎn)處置完成后，資產(chǎn)管理部門應(yīng)及時(shí)辦理財(cái)產(chǎn)核銷手續(xù)，調(diào)整財(cái)產(chǎn)登記臺(tái)賬和財(cái)務(wù)賬，并將處置結(jié)果報(bào)公司管理層備案。八、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)公司財(cái)產(chǎn)安全管理情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查財(cái)產(chǎn)管理制度的執(zhí)行情況、財(cái)產(chǎn)購置、驗(yàn)收、保管、使用、清查、處置等環(huán)節(jié)的合規(guī)性和有效性。2.內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)根據(jù)審計(jì)結(jié)果提出審計(jì)意見和建議，督促相關(guān)部門進(jìn)行整改，確保公司財(cái)產(chǎn)安全管理工作規(guī)范運(yùn)行。（二）日常檢查1.資產(chǎn)管理部門、安全保衛(wèi)部門等相關(guān)部門應(yīng)定期對(duì)公司財(cái)產(chǎn)安全情況進(jìn)行日常檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題。2.日常檢查內(nèi)容包括財(cái)產(chǎn)的存放情況、使用情況、安全防護(hù)設(shè)施設(shè)備的運(yùn)行情況等。對(duì)于檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時(shí)下達(dá)整改通知書，要求相關(guān)部門限期整改。（三）考核與獎(jiǎng)懲1.建立公司財(cái)產(chǎn)安全管理考核制度，對(duì)各部門財(cái)產(chǎn)安全管理工作進(jìn)行考核評(píng)價(jià)?？己酥笜?biāo)包括財(cái)產(chǎn)完好率、賬實(shí)相符率、財(cái)產(chǎn)損失率等。2