公司責(zé)任追究管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司管理，規(guī)范公司內(nèi)部責(zé)任追究行為，維護(hù)公司正常運(yùn)營秩序，保障公司及股東的合法權(quán)益，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司總部各部門、各子公司、分公司及其全體員工。（三）基本原則1.依法依規(guī)原則：責(zé)任追究應(yīng)嚴(yán)格依據(jù)國家法律法規(guī)、公司章程及公司相關(guān)制度進(jìn)行。2.實(shí)事求是原則：以事實(shí)為依據(jù)，準(zhǔn)確認(rèn)定責(zé)任性質(zhì)、責(zé)任主體和責(zé)任程度。3.責(zé)任與處罰相適應(yīng)原則：根據(jù)責(zé)任大小，給予相應(yīng)的處罰，做到責(zé)罰相當(dāng)。4.教育與懲戒相結(jié)合原則：通過責(zé)任追究，教育員工增強(qiáng)責(zé)任意識(shí)，同時(shí)起到懲戒作用，防止類似問題再次發(fā)生。二、責(zé)任追究的情形及標(biāo)準(zhǔn)（一）違反公司財(cái)務(wù)制度1.財(cái)務(wù)造假故意偽造、變?cè)鞎?huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿，編制虛假財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告的，對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，給予開除處分，并處以[X]元以上[X]元以下的罰款；構(gòu)成犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。指使、強(qiáng)令會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)人員及其他人員偽造、變?cè)鞎?huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿，編制虛假財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告或者隱匿、故意銷毀依法應(yīng)當(dāng)保存的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告的，給予撤職以上處分，并處以[X]元以上[X]元以下的罰款；構(gòu)成犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。2.挪用公款利用職務(wù)便利，挪用公款歸個(gè)人使用，進(jìn)行非法活動(dòng)的，或者挪用公款數(shù)額較大、進(jìn)行營利活動(dòng)的，或者挪用公款數(shù)額較大、超過三個(gè)月未還的，對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，給予開除處分，并處以挪用公款數(shù)額[X]%以上[X]%以下的罰款；構(gòu)成犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。挪用本單位資金不構(gòu)成犯罪，但情節(jié)嚴(yán)重的，給予撤職以上處分，并處以挪用資金數(shù)額[X]%以上[X]%以下的罰款。3.違規(guī)報(bào)銷虛報(bào)、多報(bào)費(fèi)用，騙取公司資金的，對(duì)直接責(zé)任人員給予警告至記過處分，并處以虛報(bào)金額[X]倍以上[X]倍以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，給予記大過至開除處分，并處以虛報(bào)金額[X]倍以上[X]倍以下的罰款。因?qū)徍瞬粐?yán)導(dǎo)致違規(guī)報(bào)銷的，對(duì)審核人員給予警告至記過處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予記大過至撤職處分。（二）違反公司人力資源管理制度1.招聘違規(guī)在招聘過程中，存在虛假招聘信息、泄露應(yīng)聘者信息、徇私舞弊等行為的，對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，給予警告至記過處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予記大過至開除處分。因招聘違規(guī)給公司造成損失的，責(zé)任人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。2.考勤造假員工偽造考勤記錄、代打卡等弄虛作假行為的，給予警告至記過處分，并處以[X]元以上[X]元以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，給予記大過至開除處分，并處以[X]元以上[X]元以下的罰款。部門負(fù)責(zé)人對(duì)本部門考勤管理不力，導(dǎo)致考勤造假現(xiàn)象嚴(yán)重的，給予警告至記過處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予記大過至撤職處分。3.薪酬違規(guī)擅自提高或降低員工薪酬標(biāo)準(zhǔn)、虛報(bào)薪酬數(shù)據(jù)等行為的，對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，給予警告至記過處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予記大過至開除處分。因薪酬違規(guī)給公司或員工造成損失的，責(zé)任人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。（三）違反公司業(yè)務(wù)流程及操作規(guī)范1.業(yè)務(wù)決策失誤因決策失誤給公司造成重大經(jīng)濟(jì)損失的，對(duì)決策人給予撤職以上處分，并根據(jù)損失程度承擔(dān)相應(yīng)比例的賠償責(zé)任；構(gòu)成犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。參與決策的人員明知決策錯(cuò)誤而未提出反對(duì)意見的，給予警告至記過處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予記大過至撤職處分。2.業(yè)務(wù)操作失誤因業(yè)務(wù)操作不當(dāng)導(dǎo)致公司遭受損失的，對(duì)直接責(zé)任人員給予警告至記過處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予記大過至開除處分，并根據(jù)損失程度承擔(dān)相應(yīng)比例的賠償責(zé)任。因違反業(yè)務(wù)流程及操作規(guī)范引發(fā)客戶投訴或重大業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予警告至記過處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予記大過至撤職處分。3.信息安全事故因故意或重大過失導(dǎo)致公司信息泄露、數(shù)據(jù)丟失等信息安全事故的，對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，給予開除處分，并根據(jù)損失程度承擔(dān)相應(yīng)比例的賠償責(zé)任；構(gòu)成犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。因信息安全管理不善導(dǎo)致信息安全事故的，對(duì)相關(guān)部門負(fù)責(zé)人給予警告至記過處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予記大過至撤職處分。（四）違反公司廉潔自律規(guī)定1.受賄員工利用職務(wù)便利，索取他人財(cái)物或者非法收受他人財(cái)物，為他人謀取利益的，給予開除處分，并處以受賄金額[X]倍以上[X]倍以下的罰款；構(gòu)成犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。2.行賄為謀取不正當(dāng)利益，給予公司內(nèi)部人員財(cái)物的，對(duì)直接責(zé)任人員給予警告至記過處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予記大過至開除處分，并處以行賄金額[X]%以上[X]%以下的罰款。因行賄給公司造成損失的，責(zé)任人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。3.不正當(dāng)交易在業(yè)務(wù)往來中，存在商業(yè)賄賂、不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)等行為的，對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，給予警告至記過處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予記大過至開除處分。因不正當(dāng)交易給公司聲譽(yù)或經(jīng)濟(jì)利益造成損害的，責(zé)任人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。三、責(zé)任追究的程序（一）線索發(fā)現(xiàn)與受理1.公司內(nèi)部任何部門或個(gè)人發(fā)現(xiàn)責(zé)任追究線索后，應(yīng)及時(shí)向公司審計(jì)監(jiān)察部門報(bào)告。2.審計(jì)監(jiān)察部門對(duì)收到的線索進(jìn)行登記，并對(duì)線索的真實(shí)性、可靠性進(jìn)行初步核實(shí)。（二）調(diào)查取證1.審計(jì)監(jiān)察部門根據(jù)線索情況，成立調(diào)查組，制定調(diào)查方案，明確調(diào)查人員的職責(zé)和分工。2.調(diào)查組通過查閱文件資料、詢問相關(guān)人員、實(shí)地走訪等方式進(jìn)行調(diào)查取證，收集與責(zé)任追究相關(guān)的證據(jù)材料。3.在調(diào)查過程中，調(diào)查人員應(yīng)嚴(yán)格遵守法律法規(guī)和公司規(guī)定，保守調(diào)查秘密，確保調(diào)查工作的公正、客觀。（三）責(zé)任認(rèn)定1.調(diào)查組根據(jù)調(diào)查取證情況，對(duì)責(zé)任事實(shí)進(jìn)行認(rèn)定，確定責(zé)任主體、責(zé)任性質(zhì)和責(zé)任程度。2.責(zé)任認(rèn)定應(yīng)形成書面報(bào)告，詳細(xì)說明責(zé)任事實(shí)、認(rèn)定依據(jù)、責(zé)任主體及責(zé)任程度等內(nèi)容，并經(jīng)調(diào)查組全體成員簽字確認(rèn)。（四）處罰建議1.審計(jì)監(jiān)察部門根據(jù)責(zé)任認(rèn)定結(jié)果，提出處罰建議，明確處罰種類、處罰金額及其他處理措施。2.處罰建議應(yīng)報(bào)公司管理層審批，必要時(shí)提交公司董事會(huì)審議。（五）處罰執(zhí)行1.經(jīng)公司管理層或董事會(huì)批準(zhǔn)的處罰決定，由公司人力資源部門負(fù)責(zé)執(zhí)行。2.人力資源部門應(yīng)及時(shí)將處罰決定通知責(zé)任人員，并按照規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù)，如調(diào)整薪酬、崗位變動(dòng)、解除勞動(dòng)合同等。3.責(zé)任人員對(duì)處罰決定不服的，可在規(guī)定時(shí)間內(nèi)提出申訴，公司應(yīng)按照規(guī)定進(jìn)行復(fù)查和處理。四、申訴與復(fù)查（一）申訴1.責(zé)任人員對(duì)處罰決定不服的，可以自收到處罰決定之日起[X]個(gè)工作日內(nèi)，向公司審計(jì)監(jiān)察部門提出書面申訴。2.申訴書應(yīng)寫明申訴理由、事實(shí)依據(jù)及請(qǐng)求復(fù)查的事項(xiàng)等內(nèi)容。（二）復(fù)查1.審計(jì)監(jiān)察部門收到申訴書后，應(yīng)在[X]個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行審查，并決定是否受理。2.對(duì)于受理的申訴，審計(jì)監(jiān)察部門應(yīng)在[X]個(gè)工作日內(nèi)組織復(fù)查，復(fù)查可采取查閱資料、實(shí)地核實(shí)、詢問相關(guān)人員等方式進(jìn)行。3.復(fù)查結(jié)束后，審計(jì)監(jiān)察部門應(yīng)形成復(fù)查報(bào)告，報(bào)公司管理層審批。如復(fù)查后維持原處罰決定的，應(yīng)向申訴人說明理由；如改變