信托評(píng)審決策管理辦法總則目的本辦法旨在規(guī)范公司信托評(píng)審決策流程，確保信托項(xiàng)目的評(píng)審決策科學(xué)、公正、透明，保障公司及相關(guān)利益方的合法權(quán)益，提高信托業(yè)務(wù)質(zhì)量，促進(jìn)公司信托業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展。適用范圍本辦法適用于公司所有信托項(xiàng)目的評(píng)審決策活動(dòng)，包括但不限于集合資金信托計(jì)劃、單一資金信托計(jì)劃等各類信托業(yè)務(wù)?；驹瓌t1.合規(guī)性原則：評(píng)審決策應(yīng)嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)、監(jiān)管政策以及公司內(nèi)部規(guī)章制度，確保信托項(xiàng)目合法合規(guī)運(yùn)作。2.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：充分評(píng)估信托項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)，采取有效措施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防控，確保項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)在可控范圍內(nèi)。3.審慎性原則：對(duì)信托項(xiàng)目的盡職調(diào)查、可行性分析、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等環(huán)節(jié)進(jìn)行審慎審查，確保決策依據(jù)充分、合理。4.獨(dú)立性原則：評(píng)審決策人員應(yīng)保持獨(dú)立客觀的態(tài)度，不受任何外部因素干擾，獨(dú)立做出評(píng)審決策。評(píng)審決策組織架構(gòu)信托評(píng)審委員會(huì)1.組成人員：信托評(píng)審委員會(huì)由公司高級(jí)管理人員、風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)人、業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、法律合規(guī)部門負(fù)責(zé)人等相關(guān)人員組成。2.職責(zé)審議信托項(xiàng)目的總體方案、交易結(jié)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告等重要文件。對(duì)信托項(xiàng)目的合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)可控性、可行性等進(jìn)行全面評(píng)估，并做出評(píng)審決策。監(jiān)督信托項(xiàng)目的實(shí)施過程，對(duì)重大事項(xiàng)進(jìn)行決策。專業(yè)評(píng)審小組1.組成人員：根據(jù)信托項(xiàng)目的特點(diǎn)和需求，由風(fēng)險(xiǎn)管理、法律合規(guī)、業(yè)務(wù)等相關(guān)領(lǐng)域的專業(yè)人員組成專業(yè)評(píng)審小組。2.職責(zé)對(duì)信托項(xiàng)目進(jìn)行盡職調(diào)查，收集、整理相關(guān)資料，撰寫盡職調(diào)查報(bào)告。對(duì)信托項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行詳細(xì)分析，提出風(fēng)險(xiǎn)防控建議。協(xié)助信托評(píng)審委員會(huì)進(jìn)行評(píng)審決策，提供專業(yè)意見和建議。評(píng)審決策流程項(xiàng)目申報(bào)1.業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)收集信托項(xiàng)目信息，進(jìn)行初步篩選和盡職調(diào)查，形成項(xiàng)目申報(bào)材料，提交至風(fēng)險(xiǎn)管理部門。2.申報(bào)材料應(yīng)包括項(xiàng)目基本情況、交易結(jié)構(gòu)、盡職調(diào)查報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告、可行性分析報(bào)告等相關(guān)文件。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門收到項(xiàng)目申報(bào)材料后，組織專業(yè)人員對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)從信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等多個(gè)維度進(jìn)行全面分析，評(píng)估項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)狀況，并提出風(fēng)險(xiǎn)防控措施建議。3.風(fēng)險(xiǎn)管理部門完成風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告后，提交至信托評(píng)審委員會(huì)。合規(guī)審查1.法律合規(guī)部門對(duì)信托項(xiàng)目申報(bào)材料進(jìn)行合規(guī)審查，重點(diǎn)審查項(xiàng)目是否符合法律法規(guī)、監(jiān)管政策以及公司內(nèi)部規(guī)章制度的要求。2.法律合規(guī)部門出具合規(guī)審查意見，提交至信托評(píng)審委員會(huì)。評(píng)審決策1.信托評(píng)審委員會(huì)定期召開評(píng)審會(huì)議，對(duì)信托項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)審決策。2.評(píng)審會(huì)議由信托評(píng)審委員會(huì)主任主持，業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人介紹項(xiàng)目基本情況，風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)人匯報(bào)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估情況，法律合規(guī)部門負(fù)責(zé)人匯報(bào)合規(guī)審查意見。3.評(píng)審委員會(huì)成員對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行充分討論，發(fā)表意見和建議，根據(jù)評(píng)審情況進(jìn)行投票表決。4.評(píng)審決策結(jié)果分為同意、有條件同意、不同意三種。同意的項(xiàng)目進(jìn)入項(xiàng)目實(shí)施階段；有條件同意的項(xiàng)目，業(yè)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)評(píng)審委員會(huì)提出的條件進(jìn)行整改，整改完成后重新提交評(píng)審；不同意的項(xiàng)目，業(yè)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)評(píng)審意見進(jìn)行調(diào)整或終止項(xiàng)目。項(xiàng)目實(shí)施與監(jiān)督1.業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)信托項(xiàng)目的具體實(shí)施，嚴(yán)格按照評(píng)審決策意見和相關(guān)合同約定履行職責(zé)。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)信托項(xiàng)目的實(shí)施過程進(jìn)行跟蹤監(jiān)督，定期檢查項(xiàng)目進(jìn)展情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決問題。3.法律合規(guī)部門對(duì)信托項(xiàng)目的實(shí)施過程進(jìn)行合規(guī)監(jiān)督，確保項(xiàng)目運(yùn)作符合法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)章制度的要求。項(xiàng)目后評(píng)價(jià)1.信托項(xiàng)目結(jié)束后，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)撰寫項(xiàng)目總結(jié)報(bào)告，提交至風(fēng)險(xiǎn)管理部門。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門組織相關(guān)人員對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行后評(píng)價(jià)，評(píng)估項(xiàng)目的實(shí)際運(yùn)作效果、風(fēng)險(xiǎn)控制情況、收益情況等，并總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)。3.項(xiàng)目后評(píng)價(jià)結(jié)果作為公司信托業(yè)務(wù)管理和決策的重要參考依據(jù)。評(píng)審決策標(biāo)準(zhǔn)合規(guī)性標(biāo)準(zhǔn)1.信托項(xiàng)目應(yīng)符合國(guó)家法律法規(guī)、監(jiān)管政策以及公司內(nèi)部規(guī)章制度的要求，不存在任何違法違規(guī)行為。2.信托項(xiàng)目的交易結(jié)構(gòu)應(yīng)合法合規(guī)，不存在法律瑕疵和風(fēng)險(xiǎn)隱患。風(fēng)險(xiǎn)可控標(biāo)準(zhǔn)1.對(duì)信托項(xiàng)目的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行全面評(píng)估，確保項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)在可控范圍內(nèi)。2.采取有效的風(fēng)險(xiǎn)防控措施，如擔(dān)保、抵押、質(zhì)押、風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具等，降低項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)?？尚行詷?biāo)準(zhǔn)1.信托項(xiàng)目具有明確的投資目標(biāo)、投資策略和投資范圍，符合市場(chǎng)需求和公司業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略。2.項(xiàng)目具有良好的可行性和盈利能力，預(yù)期收益合理，能夠覆蓋項(xiàng)目成本和風(fēng)險(xiǎn)。獨(dú)立性標(biāo)準(zhǔn)1.評(píng)審決策人員應(yīng)獨(dú)立于信托項(xiàng)目的發(fā)起部門和相關(guān)利益方，不受任何外部因素干擾。2.評(píng)審決策過程應(yīng)公開、公正、透明，確保決策結(jié)果的獨(dú)立性和客觀性。信息披露與保密信息披露1.公司應(yīng)按照法律法規(guī)和監(jiān)管要求，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露信托項(xiàng)目的相關(guān)信息，保障投資者的知情權(quán)。2.信息披露內(nèi)容應(yīng)包括信托項(xiàng)目的基本情況、交易結(jié)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)狀況、收益情況等重要信息。保密1.參與信托評(píng)審決策的人員應(yīng)嚴(yán)格遵守保密制度，對(duì)項(xiàng)目相關(guān)信息予以保密，不得泄露給任何無(wú)關(guān)人員。2.保密信息包括項(xiàng)目申報(bào)材料、盡職調(diào)查報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告、評(píng)審決策意見等涉及信托項(xiàng)目的所有信息。監(jiān)督與問責(zé)監(jiān)督機(jī)制1.公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)信托評(píng)審決策流程進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查評(píng)審決策是否符合規(guī)定程序和標(biāo)準(zhǔn)。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)信托項(xiàng)目的實(shí)施過程進(jìn)行跟蹤監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問題。問責(zé)制度1.對(duì)在信托評(píng)審決策過程中違反法律法規(guī)、公司內(nèi)部規(guī)章制度或存在失職、瀆職行為的人員，公司將依法依規(guī)追究其責(zé)任。2.問責(zé)方式包括警告、罰款、降職、撤職等，情節(jié)嚴(yán)