信托同業(yè)業(yè)務管理辦法總則制定目的為規(guī)范信托公司同業(yè)業(yè)務經(jīng)營行為，有效防控風險，促進信托同業(yè)業(yè)務健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國信托法》《信托公司管理辦法》《信托公司集合資金信托計劃管理辦法》等法律法規(guī)及行業(yè)相關(guān)規(guī)定，制定本辦法。適用范圍本辦法適用于在中華人民共和國境內(nèi)依法設立的信托公司開展的同業(yè)業(yè)務。本辦法所稱同業(yè)業(yè)務是指信托公司與境內(nèi)外金融機構(gòu)開展的同業(yè)金融業(yè)務，主要包括同業(yè)拆借、同業(yè)借款、同業(yè)投資、同業(yè)代付、買入返售（賣出回購）等同業(yè)融資業(yè)務和同業(yè)賬戶透支、同業(yè)存款等同業(yè)結(jié)算業(yè)務?；驹瓌t1.依法合規(guī)原則：信托公司開展同業(yè)業(yè)務應遵守國家法律法規(guī)和監(jiān)管要求，確保業(yè)務操作合法合規(guī)。2.審慎經(jīng)營原則：信托公司應充分識別、評估、監(jiān)測和控制同業(yè)業(yè)務風險，審慎開展業(yè)務，保障業(yè)務穩(wěn)健運行。3.風險隔離原則：信托公司應建立健全風險隔離機制，確保同業(yè)業(yè)務與其他業(yè)務之間相互獨立，防止風險交叉?zhèn)魅尽?.公平公正原則：信托公司在同業(yè)業(yè)務中應遵循公平公正的市場原則，維護金融市場秩序。業(yè)務規(guī)范同業(yè)拆借1.定義與范圍：同業(yè)拆借是指信托公司與境內(nèi)外金融機構(gòu)之間，通過全國銀行間同業(yè)拆借市場進行的無擔保資金融通行為。2.期限與利率：同業(yè)拆借期限由交易雙方自行商定，但最長不得超過一年。同業(yè)拆借利率由交易雙方協(xié)商確定。3.交易流程：信托公司應通過全國銀行間同業(yè)拆借市場交易系統(tǒng)進行同業(yè)拆借交易，并按照市場規(guī)則進行報價、詢價、成交等操作。4.信息披露：信托公司應按照規(guī)定向監(jiān)管部門和同業(yè)拆借市場披露同業(yè)拆借業(yè)務相關(guān)信息。同業(yè)借款1.定義與范圍：同業(yè)借款是指信托公司向境內(nèi)外金融機構(gòu)借入資金的業(yè)務行為。2.期限與利率：同業(yè)借款期限由交易雙方自行商定，但最長不得超過三年。同業(yè)借款利率由交易雙方協(xié)商確定。3.借款用途：同業(yè)借款資金應用于滿足信托公司短期資金需求，不得用于固定資產(chǎn)投資、股權(quán)投資等國家法律法規(guī)禁止的用途。4.審批與管理：信托公司應建立健全同業(yè)借款審批制度，明確審批流程和權(quán)限。同業(yè)借款業(yè)務應納入公司統(tǒng)一授信管理，加強對借款方的信用評估和風險監(jiān)測。同業(yè)投資1.定義與范圍：同業(yè)投資是指信托公司在依法設立的證券交易所、銀行間市場等金融市場上，對境內(nèi)外金融機構(gòu)發(fā)行的金融產(chǎn)品進行投資的業(yè)務行為。2.投資范圍：同業(yè)投資的金融產(chǎn)品包括但不限于商業(yè)銀行理財產(chǎn)品、證券公司資產(chǎn)管理計劃、基金管理公司及子公司資產(chǎn)管理計劃、保險資產(chǎn)管理公司資產(chǎn)管理計劃等。3.投資決策與風險管理：信托公司應建立健全同業(yè)投資決策機制，明確投資決策流程和權(quán)限。加強對同業(yè)投資業(yè)務的風險管理，充分識別、評估、監(jiān)測和控制投資風險。4.信息披露：信托公司應按照規(guī)定向監(jiān)管部門和投資者披露同業(yè)投資業(yè)務相關(guān)信息。同業(yè)代付1.定義與范圍：同業(yè)代付是指信托公司根據(jù)客戶申請，通過境內(nèi)外金融機構(gòu)為客戶提供融資的業(yè)務行為。2.業(yè)務模式：同業(yè)代付業(yè)務包括國內(nèi)信用證結(jié)算項下的同業(yè)代付和國內(nèi)保理項下的同業(yè)代付等。3.風險控制：信托公司應加強對同業(yè)代付業(yè)務的風險控制，嚴格審查客戶申請，確保代付資金用途合法合規(guī)。加強對代付資金的管理，防范信用風險和流動性風險。4.信息披露：信托公司應按照規(guī)定向監(jiān)管部門和客戶披露同業(yè)代付業(yè)務相關(guān)信息。買入返售（賣出回購）1.定義與范圍：買入返售（賣出回購）是指信托公司按照協(xié)議約定先買入（賣出）金融資產(chǎn)，再按約定價格于到期日將該項金融資產(chǎn)返售（回購）給交易對手的資金融通行為。2.交易標的：買入返售（賣出回購）交易標的包括但不限于債券、票據(jù)、信貸資產(chǎn)等。3.期限與利率：買入返售（賣出回購）期限由交易雙方自行商定，但最長不得超過一年。買入返售（賣出回購）利率由交易雙方協(xié)商確定。4.風險控制：信托公司應加強對買入返售（賣出回購）業(yè)務的風險控制，確保交易標的真實、合法、有效。加強對交易對手的信用評估和風險監(jiān)測，防范信用風險和市場風險。5.信息披露：信托公司應按照規(guī)定向監(jiān)管部門和交易對手披露買入返售（賣出回購）業(yè)務相關(guān)信息。同業(yè)賬戶透支1.定義與范圍：同業(yè)賬戶透支是指信托公司在銀行開立同業(yè)賬戶后，因臨時性資金需求，在約定的透支額度和期限內(nèi)，通過銀行同業(yè)賬戶透支資金的業(yè)務行為。2.透支額度與期限：同業(yè)賬戶透支額度由信托公司與銀行協(xié)商確定，透支期限最長不得超過七個工作日。3.風險控制：信托公司應加強對同業(yè)賬戶透支業(yè)務的風險控制，嚴格控制透支額度和期限。加強對自身資金流動性的管理，防范流動性風險。4.信息披露：信托公司應按照規(guī)定向監(jiān)管部門和銀行披露同業(yè)賬戶透支業(yè)務相關(guān)信息。同業(yè)存款1.定義與范圍：同業(yè)存款是指信托公司與境內(nèi)外金融機構(gòu)之間開展的資金存放業(yè)務。2.存款期限與利率：同業(yè)存款期限由交易雙方自行商定，同業(yè)存款利率由交易雙方協(xié)商確定。3.存款管理：信托公司應加強對同業(yè)存款業(yè)務的管理，確保存款資金安全。按照規(guī)定進行資金存放和支取操作，防范操作風險。4.信息披露：信托公司應按照規(guī)定向監(jiān)管部門和交易對手披露同業(yè)存款業(yè)務相關(guān)信息。風險管理風險識別與評估1.風險識別：信托公司應建立健全同業(yè)業(yè)務風險識別機制，全面識別同業(yè)業(yè)務中存在的信用風險、市場風險、流動性風險、操作風險等各類風險。2.風險評估：信托公司應定期對同業(yè)業(yè)務風險進行評估，采用科學合理的風險評估方法，對風險發(fā)生的可能性和影響程度進行量化分析。風險監(jiān)測與預警1.風險監(jiān)測：信托公司應建立健全同業(yè)業(yè)務風險監(jiān)測機制，對同業(yè)業(yè)務風險狀況進行實時監(jiān)測。監(jiān)測指標應包括但不限于信用風險指標、市場風險指標、流動性風險指標、操作風險指標等。2.風險預警：信托公司應根據(jù)風險監(jiān)測結(jié)果，及時發(fā)出風險預警信號。當風險指標超過設定的預警閾值時，應采取相應的風險控制措施。風險控制措施1.信用風險控制：信托公司應加強對交易對手的信用評估和管理，建立健全交易對手信用評級體系。合理確定同業(yè)業(yè)務授信額度，嚴格控制信用風險敞口。2.市場風險控制：信托公司應加強對市場風險的監(jiān)測和分析，合理運用套期保值、風險對沖等市場風險管理工具，有效防范市場風險。3.流動性風險控制：信托公司應加強對流動性風險的管理，合理安排同業(yè)業(yè)務資金期限結(jié)構(gòu)，確保資金流動性充足。建立健全流動性應急預案，提高應對流動性風險的能力。4.操作風險控制：信托公司應加強對同業(yè)業(yè)務操作風險的管理，建立健全內(nèi)部控制制度和操作流程。加強對從業(yè)人員的培訓和教育，提高操作風險防范意識和能力。內(nèi)部控制組織架構(gòu)與職責分工1.組織架構(gòu)：信托公司應建立健全同業(yè)業(yè)務組織架構(gòu)，明確董事會、監(jiān)事會、高級管理層及相關(guān)部門在同業(yè)業(yè)務中的職責分工。2.職責分工：董事會應負責審批同業(yè)業(yè)務發(fā)展戰(zhàn)略、重大業(yè)務決策等；監(jiān)事會應負責監(jiān)督同業(yè)業(yè)務合規(guī)經(jīng)營情況；高級管理層應負責組織實施同業(yè)業(yè)務發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營計劃，確保同業(yè)業(yè)務穩(wěn)健運行；相關(guān)部門應按照職責分工，負責同業(yè)業(yè)務的具體操作和管理。內(nèi)部控制制度建設1.制度建設原則：信托公司應按照法律法規(guī)和監(jiān)管要求，結(jié)合自身實際情況，建立健全同業(yè)業(yè)務內(nèi)部控制制度。內(nèi)部控制制度應遵循全面性、審慎性、有效性、獨立性等原則。2.制度內(nèi)容：同業(yè)業(yè)務內(nèi)部控制制度應包括但不限于業(yè)務操作規(guī)程、風險管理辦法、內(nèi)部審計制度、信息披露制度等。內(nèi)部審計與監(jiān)督1.內(nèi)部審計：信托公司應定期對同業(yè)業(yè)務進行內(nèi)部審計，檢查業(yè)務操作合規(guī)性、風險控制有效性等情況。內(nèi)部審計部門應獨立于同業(yè)業(yè)務經(jīng)營部門，確保審計工作的客觀性和公正性。2.監(jiān)督檢查：信托公司應加強對同業(yè)業(yè)務的監(jiān)督檢查，及時發(fā)現(xiàn)和糾正業(yè)務操作中的違規(guī)行為。監(jiān)管部門應加強對信托公司同業(yè)業(yè)務的監(jiān)督管理，定期開展現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管。信息披露披露內(nèi)容1.基本信息：信托公司應披露同業(yè)業(yè)務經(jīng)營情況、業(yè)務模式、交易對手等基本信息。2.風險狀況：信托公司應披露同業(yè)業(yè)務風險狀況，包括信用風險、市場風險、流動性風險、操作風險等各類風險的評估結(jié)果和控制措施。3.收益情況：信托公司應披露同業(yè)業(yè)務收益情況，包括利息收入、投資收益等。4.重大事項：信托公司應披露同業(yè)業(yè)務中發(fā)生的重大事項，如重大交易、重大風險事件等。披露方式與頻率1.披露方式：信托公司應通過公司官網(wǎng)、年度報告、中期報告等方式向社會公眾披露同業(yè)業(yè)務相關(guān)信息。2.披露頻率：信托公司應按照規(guī)定定期披露同業(yè)業(yè)務相關(guān)信息，年度報告應在每年結(jié)束后四個月內(nèi)披露，中期報告應在上半年結(jié)束后兩個月內(nèi)披露。監(jiān)督管理監(jiān)管要求1.準入管理：信托公司開展同業(yè)業(yè)務應符合監(jiān)管部門規(guī)定的準入條件，向監(jiān)管部門申請并獲得批準后方可開展相關(guān)業(yè)務。2.業(yè)務規(guī)范：信托公司應按照監(jiān)管部門制定的業(yè)務規(guī)范開展同業(yè)業(yè)務，確保業(yè)務操作合法合規(guī)。3.風險監(jiān)管：監(jiān)管部門應加強對信托公司同業(yè)業(yè)務的風險監(jiān)管，定期開展現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管，及時發(fā)現(xiàn)和處置