主體信用管理暫行辦法一、總則（一）目的與依據(jù)為加強公司/組織的主體信用管理，規(guī)范信用行為，防范信用風(fēng)險，維護公司/組織的合法權(quán)益，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標準，結(jié)合本公司/組織實際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司/組織內(nèi)部各部門、分支機構(gòu)以及與公司/組織有業(yè)務(wù)往來的各類主體，包括但不限于供應(yīng)商、客戶、合作伙伴等。（三）基本原則1.合法合規(guī)原則：信用管理活動必須嚴格遵守國家法律法規(guī)及行業(yè)標準，確保各項行為合法有效。2.全面管理原則：涵蓋公司/組織信用管理的各個環(huán)節(jié)，包括信用信息收集、評估、監(jiān)控、預(yù)警及處置等。3.風(fēng)險導(dǎo)向原則：以識別、評估和控制信用風(fēng)險為核心，采取有效措施防范和化解風(fēng)險。4.動態(tài)調(diào)整原則：根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境變化及主體信用狀況動態(tài)調(diào)整信用管理策略和措施。二、信用信息收集（一）信息來源1.內(nèi)部信息：包括公司/組織各部門業(yè)務(wù)活動中產(chǎn)生的客戶交易記錄、財務(wù)報表、合同履行情況、內(nèi)部評價等。2.外部信息：政府部門公開信息：如工商登記、稅務(wù)繳納、行政處罰等信息。金融機構(gòu)信息：包括銀行貸款記錄、信用評級等。第三方信用評級機構(gòu)報告：獲取主體的信用評級及相關(guān)分析報告。行業(yè)協(xié)會信息：行業(yè)內(nèi)的信用評價、會員信息等。媒體報道及網(wǎng)絡(luò)信息：涉及主體的新聞報道、輿情信息等。（二）信息收集方式1.定期收集：制定固定的信息收集周期，如每月、每季度等，由專人負責(zé)從各信息源收集相關(guān)信息。2.實時監(jiān)控：利用信息化系統(tǒng)實時跟蹤政府部門網(wǎng)站、金融機構(gòu)系統(tǒng)等，及時獲取主體的最新信用信息。3.主動申報：要求與公司/組織有業(yè)務(wù)往來的主體定期主動申報自身信用狀況及相關(guān)信息。4.合作共享：與相關(guān)政府部門、金融機構(gòu)、第三方機構(gòu)等建立信息合作共享機制，獲取所需信用信息。（三）信息整理與存儲1.對收集到的信用信息進行分類整理，按照主體類別、信息類型等進行歸檔。2.建立信用信息數(shù)據(jù)庫，采用電子存儲方式保存信息，確保信息的安全、完整和可查詢。3.對信用信息進行加密處理，設(shè)置不同的訪問權(quán)限，防止信息泄露。三、信用評估（一）評估指標體系1.基本信息指標：包括主體的注冊登記信息、法定代表人信息、經(jīng)營范圍等。2.經(jīng)營狀況指標：如營業(yè)收入、利潤水平、市場份額、資產(chǎn)負債率等財務(wù)指標，以及經(jīng)營穩(wěn)定性、發(fā)展前景等非財務(wù)指標。3.信用記錄指標：涵蓋銀行貸款還款記錄、合同履約情況、是否存在逾期欠款、行政處罰等信用歷史信息。4.行業(yè)評價指標：參考行業(yè)協(xié)會的評價、同行業(yè)口碑等。5.其他指標：根據(jù)公司/組織業(yè)務(wù)特點及風(fēng)險偏好設(shè)定的其他相關(guān)指標。（二）評估方法1.定性評估：對主體的基本信息、經(jīng)營管理團隊素質(zhì)、行業(yè)競爭力等進行定性分析，給出綜合評價。2.定量評估：運用數(shù)學(xué)模型和統(tǒng)計方法，對各項量化指標進行計算分析，得出主體的信用得分。3.綜合評估：結(jié)合定性和定量評估結(jié)果，對主體信用狀況進行全面、客觀的評價，確定信用等級。（三）信用等級劃分1.信用等級分為AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C、D十個等級。2.AAA級表示信用極好，主體具有很強的信用意識，經(jīng)營狀況佳，償債能力強，信用風(fēng)險極低。3.AA級表示信用優(yōu)良，主體信用意識較強，經(jīng)營狀況良好，償債能力較強，信用風(fēng)險很低。4.A級表示信用較好，主體有一定的信用意識，經(jīng)營狀況穩(wěn)定，償債能力尚可，信用風(fēng)險較低。5.BBB級表示信用一般，主體信用意識一般，經(jīng)營狀況正常，償債能力一般，信用風(fēng)險一般。6.BB級表示信用欠佳，主體信用意識較弱，經(jīng)營狀況存在一定波動，償債能力較弱，信用風(fēng)險較高。7.B級表示信用較差，主體信用意識淡薄，經(jīng)營狀況不穩(wěn)定，償債能力不足，信用風(fēng)險高。8.CCC級表示信用很差，主體信用狀況嚴重不佳，經(jīng)營面臨較大困難，償債能力很弱，信用風(fēng)險極高。9.CC級表示信用極差，主體已處于信用危機狀態(tài)，經(jīng)營難以為繼，償債能力極差，信用風(fēng)險極大。10.C級表示信用瀕臨破產(chǎn)，主體基本失去償債能力，信用風(fēng)險處于最高水平。11.D級表示信用破產(chǎn)，主體已完全喪失信用，存在嚴重違約行為，信用風(fēng)險已無法控制。（四）評估流程1.信息收集：按照信用信息收集要求，收集主體相關(guān)信用信息。2.數(shù)據(jù)錄入：將收集到的信息準確錄入信用評估系統(tǒng)。3.指標計算：系統(tǒng)自動根據(jù)預(yù)設(shè)的評估指標體系對各項數(shù)據(jù)進行計算。4.綜合評價：評估人員結(jié)合定性分析和定量計算結(jié)果，對主體信用狀況進行綜合評價，確定信用等級。5.結(jié)果審核：信用評估結(jié)果經(jīng)相關(guān)負責(zé)人審核確認，確保評估的準確性和公正性。6.結(jié)果反饋：將信用評估結(jié)果及時反饋給相關(guān)部門及主體，并說明評估依據(jù)和等級含義。四、信用監(jiān)控（一）監(jiān)控指標設(shè)定1.財務(wù)指標監(jiān)控：密切關(guān)注主體的資產(chǎn)負債率、流動比率、速動比率、營業(yè)收入增長率、利潤增長率等財務(wù)指標變化。2.信用記錄監(jiān)控：實時跟蹤主體的銀行貸款還款記錄、合同履約情況、是否新增逾期欠款等信用記錄變動。3.經(jīng)營狀況監(jiān)控：關(guān)注主體的市場份額變化、重大投資項目進展、管理層變動、經(jīng)營環(huán)境變化等經(jīng)營動態(tài)。4.輿情監(jiān)控：監(jiān)測媒體報道、網(wǎng)絡(luò)輿情等涉及主體的負面信息，及時了解社會輿論對主體信用狀況的影響。（二）監(jiān)控方式1.定期報表分析：要求與公司/組織有業(yè)務(wù)往來的主體定期報送財務(wù)報表、業(yè)務(wù)報表等，對報表數(shù)據(jù)進行分析，及時發(fā)現(xiàn)異常情況。2.實時數(shù)據(jù)監(jiān)測：利用信息化系統(tǒng)實時采集主體的相關(guān)數(shù)據(jù)，如銀行賬戶資金變動、合同執(zhí)行進度等，進行動態(tài)監(jiān)控。3.實地考察：定期或不定期對主體進行實地考察，了解其實際經(jīng)營狀況、生產(chǎn)運營情況等，核實相關(guān)信息的真實性。4.輿情監(jiān)測系統(tǒng)：借助專業(yè)的輿情監(jiān)測工具，對媒體和網(wǎng)絡(luò)平臺上的主體相關(guān)信息進行實時監(jiān)測，及時掌握輿情動態(tài)。（三）監(jiān)控頻率1.對于信用等級較高的主體，可適當(dāng)降低監(jiān)控頻率，但至少每半年進行一次全面監(jiān)控。2.對于信用等級一般的主體，每季度進行一次重點監(jiān)控，密切關(guān)注其信用狀況變化。3.對于信用等級較低或存在信用風(fēng)險跡象的主體，每月進行詳細監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)問題并采取措施。（四）預(yù)警機制1.設(shè)定預(yù)警指標閾值：根據(jù)監(jiān)控指標的重要性和風(fēng)險程度，設(shè)定相應(yīng)的預(yù)警指標閾值。當(dāng)監(jiān)控指標值達到或超過預(yù)警閾值時，觸發(fā)預(yù)警信號。2.預(yù)警等級劃分：預(yù)警分為紅色預(yù)警（高風(fēng)險）、橙色預(yù)警（較高風(fēng)險）、黃色預(yù)警（一般風(fēng)險）三個等級。3.預(yù)警信息發(fā)布：一旦觸發(fā)預(yù)警信號，及時通過內(nèi)部信息系統(tǒng)、郵件、短信等方式向相關(guān)部門及負責(zé)人發(fā)布預(yù)警信息，明確預(yù)警等級、涉及主體及主要風(fēng)險點。4.預(yù)警處置流程：相關(guān)部門及負責(zé)人收到預(yù)警信息后，應(yīng)立即啟動預(yù)警處置程序，對主體進行深入調(diào)查分析，制定針對性的風(fēng)險應(yīng)對措施，并跟蹤落實情況。五、信用風(fēng)險處置（一）風(fēng)險分類1.輕度風(fēng)險：主體信用狀況出現(xiàn)輕微波動，但尚未對公司/組織業(yè)務(wù)產(chǎn)生實質(zhì)性影響，如個別財務(wù)指標略有異常、合同執(zhí)行稍有延遲等。2.中度風(fēng)險：主體信用狀況出現(xiàn)較為明顯的問題，可能對公司/組織業(yè)務(wù)造成一定損失，如信用記錄出現(xiàn)逾期、經(jīng)營業(yè)績下滑等。3.重度風(fēng)險：主體信用狀況嚴重惡化，已對公司/組織業(yè)務(wù)產(chǎn)生重大不利影響，如面臨重大訴訟、財務(wù)困境、違約行為等。（二）處置措施1.輕度風(fēng)險處置：與主體進行溝通，提醒其關(guān)注自身信用狀況，要求其采取措施改善。加強對相關(guān)業(yè)務(wù)的監(jiān)控，適當(dāng)調(diào)整合作策略，如縮短付款期限、減少信用額度等。2.中度風(fēng)險處置：成立專項工作小組，對主體進行全面深入調(diào)查，分析風(fēng)險成因及發(fā)展趨勢。與主體協(xié)商制定風(fēng)險化解方案，如要求提供擔(dān)保、增加還款計劃、調(diào)整業(yè)務(wù)合作模式等。暫停新增業(yè)務(wù)合作，對已開展的業(yè)務(wù)加強跟蹤管理，確保款項回收安全。3.重度風(fēng)險處置：立即啟動應(yīng)急響應(yīng)機制，采取果斷措施降低損失，如停止業(yè)務(wù)往來、提前收回款項、通過法律手段追討欠款等。對主體進行全面評估，評估其破產(chǎn)清算可能性及對公司/組織的影響。及時向公司/組織管理層匯報風(fēng)險處置進展情況，根據(jù)管理層決策調(diào)整處置策略。（三）處置流程1.風(fēng)險識別：通過信用監(jiān)控發(fā)現(xiàn)主體存在信用風(fēng)險跡象后，進行風(fēng)險識別，確定風(fēng)險類型和嚴重程度。2.方案制定：針對不同風(fēng)險類型和嚴重程度，由相關(guān)部門制定具體的風(fēng)險處置方案，明確處置措施、責(zé)任部門和時間節(jié)點。3.方案實施：各責(zé)任部門按照風(fēng)險處置方案組織實施，確保各項措施落實到位。4.效果評估：對風(fēng)險處置措施的實施效果進行評估，判斷風(fēng)險是否得到有效控制和化解。如未達到預(yù)期效果，及時調(diào)整處置方案，繼續(xù)推進處置工作。5.總結(jié)歸檔：風(fēng)險處置工作結(jié)束后，對整個過程進行總結(jié)，整理相關(guān)資料，歸檔保存，為今后的信用管理工作提供經(jīng)驗參考。六、信用信息披露與共享（一）披露原則1.合法合規(guī)原則：信用信息披露必須符合國家法律法規(guī)及行業(yè)標準，確保信息披露的合法性和合規(guī)性。2.適度公開原則：在保護公司/組織商業(yè)秘密和主體合法權(quán)益的前提下，適度公開信用信息，提高信用管理的透明度。3.客觀真實原則：披露的信用信息必須客觀、真實、準確，不得隱瞞或歪曲事實。（二）披露范圍1.內(nèi)部披露：在公司/組織內(nèi)部，根據(jù)工作需要，向相關(guān)部門和人員披露主體信用信息，用于業(yè)務(wù)決策、風(fēng)險管理等。2.外部披露：向與公司/組織有直接業(yè)務(wù)往來的主體披露其自身信用評估結(jié)果及相關(guān)信息，以便對方了解合作風(fēng)險。根據(jù)法律法規(guī)要求或政府部門規(guī)定，向相關(guān)政府部門、監(jiān)管機構(gòu)等披露主體信用信息。在不違反法律法規(guī)和主體隱私的前提下，經(jīng)主體同意，可向其他第三方機構(gòu)或社會組織披露主體信用信息。（三）共享機制1.建立與政府部門、金融機構(gòu)、行業(yè)協(xié)會等的信用