企業(yè)委托貸款管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范企業(yè)委托貸款行為，加強委托貸款管理，防范金融風險，保障企業(yè)資金安全，根據(jù)國家相關法律法規(guī)及行業(yè)標準，結合本公司實際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于本公司及所屬各部門、子公司在辦理企業(yè)委托貸款業(yè)務時的相關操作與管理。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則委托貸款業(yè)務必須嚴格遵守國家法律法規(guī)、金融監(jiān)管規(guī)定以及本公司內部規(guī)章制度，確保業(yè)務操作合法合規(guī)。2.審慎經營原則在開展委托貸款業(yè)務過程中，應充分評估風險，謹慎決策，確保資金安全和業(yè)務穩(wěn)健發(fā)展。3.職責明確原則明確各部門在委托貸款業(yè)務中的職責，做到分工合理、責任清晰，避免出現(xiàn)職責不清導致的風險和問題。4.風險可控原則建立健全風險防控機制，對委托貸款業(yè)務的各個環(huán)節(jié)進行風險監(jiān)測和控制，有效防范各類風險，確保風險在可控范圍內。二、委托貸款業(yè)務定義與范圍（一）定義企業(yè)委托貸款是指由委托人提供資金，由受托人（即本公司）根據(jù)委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。委托人包括政府部門、企事業(yè)單位及個人等。（二）范圍本公司可接受的委托貸款范圍包括但不限于流動資金貸款、固定資產貸款、項目貸款等。具體貸款類型應根據(jù)委托人需求及國家法律法規(guī)、金融監(jiān)管要求確定。三、部門職責（一）業(yè)務部門1.負責市場拓展，尋找潛在委托人及貸款對象，收集相關信息并進行初步篩選和盡職調查。2.與委托人溝通協(xié)商，擬定委托貸款合同草案，明確雙方權利義務、貸款金額、期限、利率、用途等條款。3.組織項目評審會，向風險管理部門、法律合規(guī)部門等相關部門提交業(yè)務資料，配合完成項目評審工作。4.根據(jù)項目評審意見，與委托人、借款人簽訂正式委托貸款合同，并負責合同的履行與管理，包括貸款發(fā)放、貸后管理、本息回收等工作。（二）風險管理部門1.對委托貸款業(yè)務進行風險評估，審核業(yè)務部門提交的盡職調查報告、風險評估報告等資料，識別、評估業(yè)務風險。2.制定風險防控措施，對業(yè)務風險進行監(jiān)控和預警，及時發(fā)現(xiàn)并解決潛在風險問題。3.參與項目評審會，從風險管理角度提出專業(yè)意見和建議，為決策提供參考依據(jù)。4.定期對委托貸款業(yè)務風險狀況進行分析和總結，提出改進風險管理工作的建議。（三）法律合規(guī)部門1.審查委托貸款業(yè)務涉及的各類合同、協(xié)議等法律文件，確保其合法合規(guī)，防范法律風險。2.對業(yè)務操作流程進行法律合規(guī)審查，提出法律意見和建議，避免出現(xiàn)法律漏洞和違規(guī)行為。3.協(xié)助處理委托貸款業(yè)務中的法律糾紛和訴訟案件，維護公司合法權益。4.開展法律合規(guī)培訓和宣傳工作，提高員工法律合規(guī)意識。（四）財務部門1.負責委托貸款資金的核算與管理，按照相關會計準則進行賬務處理，確保資金收支準確、及時。2.對委托貸款業(yè)務的財務狀況進行分析和監(jiān)測，提供財務數(shù)據(jù)支持和決策建議。3.協(xié)助業(yè)務部門做好貸款本息回收工作，確保資金及時足額回籠。4.配合風險管理部門進行風險計量和壓力測試等工作，評估業(yè)務對公司財務狀況的影響。四、委托貸款業(yè)務流程（一）業(yè)務受理1.業(yè)務部門收到潛在委托人或貸款對象的業(yè)務咨詢后，進行初步溝通了解，收集相關基礎資料，包括但不限于委托人身份證明、資金來源證明、借款人營業(yè)執(zhí)照、財務報表、貸款用途說明等。2.對收集的資料進行初步審核，判斷是否符合業(yè)務受理條件。如符合條件，填寫《委托貸款業(yè)務受理登記表》，詳細記錄業(yè)務基本情況，并提交部門負責人審核。（二）盡職調查1.業(yè)務部門負責人審核通過后，安排專人對借款人及項目進行盡職調查。盡職調查內容包括借款人的主體資格、經營狀況、財務狀況、信用狀況、貸款用途的真實性和可行性、還款能力等。2.通過實地考察、查閱資料、與相關人員面談等方式，全面了解借款人及項目情況，形成盡職調查報告。盡職調查報告應客觀、真實、準確地反映調查情況，并對業(yè)務風險進行分析和評估。（三）風險評估1.風險管理部門收到業(yè)務部門提交的盡職調查報告后，組織相關人員對業(yè)務風險進行評估。評估內容包括信用風險、市場風險、操作風險等。2.運用風險評估模型和方法，對借款人的信用狀況進行量化評估，確定風險等級。同時，對市場環(huán)境、政策變化等因素可能對業(yè)務產生的影響進行分析，提出風險防控建議。3.撰寫風險評估報告，提交風險管理部門負責人審核。審核通過后，將風險評估報告及相關資料提交項目評審會。（四）項目評審1.公司定期召開項目評審會，由業(yè)務部門、風險管理部門、法律合規(guī)部門、財務部門等相關部門人員組成評審小組。2.業(yè)務部門負責人介紹項目基本情況、盡職調查情況及風險評估情況，提交相關業(yè)務資料。3.各評審小組成員根據(jù)各自職責，對項目進行審議，發(fā)表意見和建議。重點關注項目的合規(guī)性、風險可控性、經濟效益等方面。4.評審小組綜合各成員意見，對項目進行表決。如項目通過評審，形成項目評審意見；如項目未通過評審，業(yè)務部門應根據(jù)評審意見進行整改或終止項目。（五）合同簽訂1.根據(jù)項目評審意見，業(yè)務部門與委托人、借款人協(xié)商修改并確定委托貸款合同條款。合同應明確各方權利義務、貸款金額、期限、利率、用途、還款方式、違約責任等內容。2.法律合規(guī)部門對合同進行合法性審查，確保合同符合法律法規(guī)要求。審核通過后，業(yè)務部門與委托人、借款人簽訂正式委托貸款合同。3.合同簽訂后，業(yè)務部門將合同副本提交風險管理部門、財務部門等相關部門備案，以便跟蹤管理和監(jiān)督執(zhí)行。（六）貸款發(fā)放1.委托人按照委托貸款合同約定，將資金足額存入本公司指定賬戶。財務部門收到資金后，進行賬務處理，并通知業(yè)務部門。2.業(yè)務部門根據(jù)委托貸款合同及相關審批文件，向借款人發(fā)放貸款。貸款發(fā)放應嚴格按照合同約定的金額、期限、利率、用途等進行操作，確保貸款資金準確、及時到賬。3.在貸款發(fā)放過程中，業(yè)務部門應做好相關記錄和憑證管理工作，留存貸款發(fā)放的依據(jù)和證明材料。（七）貸后管理1.業(yè)務部門負責對委托貸款進行日常貸后管理，定期跟蹤借款人的經營狀況、財務狀況、貸款資金使用情況等，及時發(fā)現(xiàn)并解決問題。2.每月或每季度向借款人收集財務報表等資料，分析借款人還款能力變化情況。如發(fā)現(xiàn)借款人出現(xiàn)重大經營風險、財務狀況惡化或貸款資金被挪用等情況，應及時采取措施，如要求借款人提前還款、追加擔保等。3.風險管理部門定期對委托貸款業(yè)務進行風險監(jiān)測和檢查，對業(yè)務風險狀況進行評估和預警。如發(fā)現(xiàn)風險指標異常，應及時通知業(yè)務部門采取風險防控措施，并向公司管理層報告。4.財務部門定期對委托貸款業(yè)務的利息收入、手續(xù)費收入等進行核算和確認，確保收入準確、及時入賬。同時，對貸款本息回收情況進行跟蹤管理，協(xié)助業(yè)務部門做好催收工作。（八）本息回收1.業(yè)務部門應在貸款到期前一定時間內，提醒借款人按時足額償還貸款本息。如借款人出現(xiàn)逾期還款情況，業(yè)務部門應及時進行催收，了解逾期原因，采取有效措施督促借款人還款。2.對于逾期貸款，業(yè)務部門應按照合同約定計收逾期利息，并根據(jù)實際情況采取進一步的催收措施，如上門催收、發(fā)送催款函、通過法律途徑追討等。3.財務部門負責對收回的貸款本息進行賬務處理，確保資金及時足額入賬。同時，協(xié)助業(yè)務部門做好貸款本息回收情況的統(tǒng)計和分析工作。五、風險管理（一）風險識別與評估1.建立健全風險識別機制，全面識別委托貸款業(yè)務中可能面臨的各類風險，包括信用風險、市場風險、操作風險、法律風險等。2.運用科學合理的風險評估方法，對識別出的風險進行量化評估，確定風險等級和風險程度。風險評估應定期進行，及時發(fā)現(xiàn)風險變化情況。（二）風險防控措施1.針對信用風險，加強對借款人的信用評級和授信管理，嚴格審查借款人的主體資格、經營狀況、財務狀況、信用狀況等，合理確定貸款額度和期限。要求借款人提供有效的擔保措施，如保證、抵押、質押等，降低信用風險。2.對于市場風險，密切關注宏觀經濟形勢、市場利率波動、行業(yè)發(fā)展趨勢等因素變化，及時調整業(yè)務策略和風險防控措施。合理確定貸款利率，防范利率風險。3.在操作風險防控方面，完善業(yè)務操作流程，明確各環(huán)節(jié)操作規(guī)范和責任要求，加強內部審計和監(jiān)督檢查，確保業(yè)務操作合規(guī)、準確、及時。加強員工培訓，提高員工業(yè)務素質和風險意識。4.針對法律風險，加強法律合規(guī)審查，確保業(yè)務操作符合法律法規(guī)要求。聘請專業(yè)法律顧問，及時處理法律糾紛和訴訟案件，維護公司合法權益。（三）風險監(jiān)測與預警1.建立風險監(jiān)測指標體系，對委托貸款業(yè)務的關鍵風險指標進行實時監(jiān)測，如貸款逾期率、不良貸款率、風險敞口等。2.設定風險預警閾值，當風險指標超過預警閾值時，及時發(fā)出預警信號。風險管理部門應根據(jù)預警信號，分析風險原因，提出風險防控建議，并及時通知業(yè)務部門采取措施。3.定期對風險監(jiān)測和預警情況進行總結分析，評估風險防控措施的有效性，不斷完善風險管理體系。六、信息披露與保密（一）信息披露1.本公司應按照國家法律法規(guī)及金融監(jiān)管要求，及時、準確、完整地披露委托貸款業(yè)務相關信息。2.信息披露內容包括業(yè)務規(guī)模、風險狀況、收益情況、重大事項等。信息披露方式可通過公司網站、定期報告、臨時公告等渠道進行。3.在信息披露過程中，應確保信息真實、客觀、公正，不得隱瞞或夸大事實，誤導投資者和監(jiān)管機構。（二）保密1.參與委托貸款業(yè)務的工作人員應嚴格遵守保密制度，對在業(yè)務過程中知悉的委托人、借款人的商業(yè)秘密、財務信息等予以保密。2.未經委托人、借款人同意，不得向任何第三方泄露相關信息。因工作需要查閱、使用相關信息的，應嚴格履行審批手續(xù)，并妥善保管相關資料。3.如因工作人員違反保密制度導致信息泄露，給委托人、借款人或公司造成損失的，應依法追究相關人員的責任。七、監(jiān)督檢查與責任追究（一）監(jiān)督檢查1.公司內部審計部門定期對委托貸款業(yè)務進行審計監(jiān)督，檢查業(yè)務操作的合規(guī)性、風險防控措施的有效性、財務核算的準確性等。2.風險管理部門、法律合規(guī)部門等相關部門應加強對委托貸款業(yè)務的日常監(jiān)督檢查，及時發(fā)現(xiàn)問題并督促整改。3.接受外部監(jiān)管機構的監(jiān)督檢查，積極配合監(jiān)管機構的工作，如實提供相關資料和信息，對監(jiān)管機構提出的問題及時整改落實。（二）責任追究1.對于在委托貸款業(yè)務中違反法律法規(guī)、公司規(guī)章制度或存在違規(guī)操作行為的部門和個人，應依法依規(guī)追究責任。2.責任追究方式包括但不限于警告、罰款、降職、撤職、解除