企業(yè)貨物采購(gòu)管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司貨物采購(gòu)管理，規(guī)范采購(gòu)行為，確保采購(gòu)活動(dòng)合法、合規(guī)、高效，保障公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的順利進(jìn)行，降低采購(gòu)成本，提高經(jīng)濟(jì)效益，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司及所屬各部門、子公司的貨物采購(gòu)活動(dòng)，包括原材料、零部件、設(shè)備、辦公用品、勞保用品等各類貨物的采購(gòu)。（三）基本原則1.合法性原則：采購(gòu)活動(dòng)必須遵守國(guó)家法律法規(guī)和相關(guān)政策，確保采購(gòu)行為合法合規(guī)。2.效益性原則：在保證貨物質(zhì)量的前提下，通過(guò)科學(xué)的采購(gòu)管理，降低采購(gòu)成本，提高采購(gòu)效益。3.公開、公平、公正原則：采購(gòu)活動(dòng)應(yīng)公開透明，公平對(duì)待所有供應(yīng)商，確保采購(gòu)結(jié)果公正合理。4.內(nèi)部控制原則：建立健全采購(gòu)內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)對(duì)采購(gòu)全過(guò)程的監(jiān)督和管理，防范采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)。二、采購(gòu)組織與職責(zé)（一）采購(gòu)決策機(jī)構(gòu)公司設(shè)立采購(gòu)決策委員會(huì)，負(fù)責(zé)對(duì)重大采購(gòu)項(xiàng)目進(jìn)行決策。采購(gòu)決策委員會(huì)由公司高層管理人員、相關(guān)部門負(fù)責(zé)人等組成，其職責(zé)如下：1.審議采購(gòu)戰(zhàn)略和政策。2.審批年度采購(gòu)預(yù)算。3.決策重大采購(gòu)項(xiàng)目，包括采購(gòu)方式、供應(yīng)商選擇、采購(gòu)價(jià)格等。4.監(jiān)督采購(gòu)活動(dòng)的執(zhí)行情況。（二）采購(gòu)管理部門公司設(shè)立采購(gòu)管理部門，負(fù)責(zé)采購(gòu)活動(dòng)的組織、協(xié)調(diào)和管理工作。采購(gòu)管理部門的職責(zé)如下：1.制定和完善采購(gòu)管理制度、流程和標(biāo)準(zhǔn)。2.編制年度采購(gòu)計(jì)劃和預(yù)算。3.組織實(shí)施采購(gòu)活動(dòng)，包括供應(yīng)商選擇、采購(gòu)談判、合同簽訂等。4.負(fù)責(zé)采購(gòu)合同的執(zhí)行和跟蹤，協(xié)調(diào)解決采購(gòu)過(guò)程中的問(wèn)題。5.建立和維護(hù)供應(yīng)商管理體系，評(píng)估供應(yīng)商績(jī)效。6.收集、分析采購(gòu)信息，為公司采購(gòu)決策提供支持。（三）需求部門各需求部門負(fù)責(zé)提出采購(gòu)需求，配合采購(gòu)管理部門開展采購(gòu)活動(dòng)。需求部門的職責(zé)如下：1.根據(jù)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和實(shí)際需求，準(zhǔn)確提出采購(gòu)需求。2.參與供應(yīng)商選擇、采購(gòu)談判等采購(gòu)環(huán)節(jié)，提供技術(shù)支持和質(zhì)量要求。3.負(fù)責(zé)采購(gòu)貨物的驗(yàn)收工作，確保貨物符合要求。4.反饋采購(gòu)貨物的使用情況和改進(jìn)意見(jiàn)。（四）其他部門財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)采購(gòu)資金的預(yù)算安排、支付審核和成本核算；審計(jì)部門負(fù)責(zé)對(duì)采購(gòu)活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督；法務(wù)部門負(fù)責(zé)審查采購(gòu)合同的合法性和合規(guī)性。各部門應(yīng)各司其職，密切配合，共同做好采購(gòu)管理工作。三、采購(gòu)計(jì)劃與預(yù)算（一）采購(gòu)計(jì)劃編制1.各需求部門應(yīng)于每年年底前，根據(jù)公司下一年度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和實(shí)際需求，編制本部門的采購(gòu)需求計(jì)劃，并提交給采購(gòu)管理部門。2.采購(gòu)管理部門匯總各需求部門的采購(gòu)需求計(jì)劃，結(jié)合公司庫(kù)存情況、市場(chǎng)供應(yīng)情況等因素，進(jìn)行綜合平衡和分析，編制年度采購(gòu)計(jì)劃。3.年度采購(gòu)計(jì)劃應(yīng)明確采購(gòu)貨物的名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、質(zhì)量要求、預(yù)計(jì)采購(gòu)時(shí)間等內(nèi)容，并報(bào)采購(gòu)決策委員會(huì)審批。（二）采購(gòu)預(yù)算編制1.采購(gòu)管理部門根據(jù)年度采購(gòu)計(jì)劃，結(jié)合市場(chǎng)價(jià)格走勢(shì)、供應(yīng)商報(bào)價(jià)等因素，編制采購(gòu)預(yù)算草案。2.采購(gòu)預(yù)算草案應(yīng)包括采購(gòu)項(xiàng)目、采購(gòu)金額、資金來(lái)源等內(nèi)容，并提交給財(cái)務(wù)部門進(jìn)行審核。3.財(cái)務(wù)部門根據(jù)公司年度財(cái)務(wù)預(yù)算和資金狀況，對(duì)采購(gòu)預(yù)算草案進(jìn)行審核和調(diào)整，編制年度采購(gòu)預(yù)算，并報(bào)公司管理層審批。（三）采購(gòu)計(jì)劃與預(yù)算的執(zhí)行與調(diào)整1.采購(gòu)管理部門應(yīng)嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的采購(gòu)計(jì)劃和預(yù)算組織實(shí)施采購(gòu)活動(dòng)，確保采購(gòu)工作按時(shí)、按質(zhì)、按量完成。2.在采購(gòu)過(guò)程中，如遇市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)、需求變化等因素，需要調(diào)整采購(gòu)計(jì)劃或預(yù)算的，采購(gòu)管理部門應(yīng)及時(shí)提出調(diào)整申請(qǐng)，報(bào)采購(gòu)決策委員會(huì)審批。3.采購(gòu)計(jì)劃和預(yù)算的調(diào)整應(yīng)遵循必要性、合理性和可行性原則，確保調(diào)整后的采購(gòu)計(jì)劃和預(yù)算能夠滿足公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的需要。四、供應(yīng)商管理（一）供應(yīng)商開發(fā)與選擇1.采購(gòu)管理部門應(yīng)建立供應(yīng)商開發(fā)渠道，通過(guò)市場(chǎng)調(diào)研、行業(yè)推薦、網(wǎng)絡(luò)搜索等方式，收集潛在供應(yīng)商信息。2.對(duì)收集到的供應(yīng)商信息進(jìn)行初步篩選和評(píng)估，確定符合公司要求的潛在供應(yīng)商名單。3.采購(gòu)管理部門組織相關(guān)部門對(duì)潛在供應(yīng)商進(jìn)行實(shí)地考察和評(píng)估，評(píng)估內(nèi)容包括供應(yīng)商的生產(chǎn)能力、質(zhì)量控制、技術(shù)水平、管理水平、信譽(yù)狀況等。4.根據(jù)考察和評(píng)估結(jié)果，選擇合格的供應(yīng)商，并與其簽訂合作協(xié)議，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。（二）供應(yīng)商分類管理1.采購(gòu)管理部門根據(jù)供應(yīng)商的規(guī)模、實(shí)力、合作表現(xiàn)等因素，對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行分類管理，分為戰(zhàn)略供應(yīng)商、重要供應(yīng)商和一般供應(yīng)商。2.戰(zhàn)略供應(yīng)商是指與公司建立長(zhǎng)期穩(wěn)定合作關(guān)系，對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)具有重要影響的供應(yīng)商；重要供應(yīng)商是指為公司提供關(guān)鍵貨物或服務(wù)，對(duì)公司產(chǎn)品質(zhì)量和生產(chǎn)效率有較大影響的供應(yīng)商；一般供應(yīng)商是指為公司提供一般性貨物或服務(wù)的供應(yīng)商。3.針對(duì)不同類型的供應(yīng)商，制定相應(yīng)的管理策略和措施，如定期溝通、聯(lián)合培訓(xùn)、共同研發(fā)等，以提高供應(yīng)商的合作積極性和忠誠(chéng)度。（三）供應(yīng)商績(jī)效評(píng)估1.采購(gòu)管理部門應(yīng)建立供應(yīng)商績(jī)效評(píng)估體系，定期對(duì)供應(yīng)商的供貨質(zhì)量、交貨期、價(jià)格、服務(wù)等方面進(jìn)行評(píng)估。2.供應(yīng)商績(jī)效評(píng)估指標(biāo)應(yīng)包括質(zhì)量合格率、交貨及時(shí)率、價(jià)格合理性、售后服務(wù)滿意度等。3.根據(jù)供應(yīng)商績(jī)效評(píng)估結(jié)果，對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行分類排名，對(duì)表現(xiàn)優(yōu)秀的供應(yīng)商給予獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)表現(xiàn)不佳的供應(yīng)商進(jìn)行警告、整改或淘汰。五、采購(gòu)方式與程序（一）采購(gòu)方式1.招標(biāo)采購(gòu)：適用于采購(gòu)金額較大、技術(shù)復(fù)雜、競(jìng)爭(zhēng)激烈的貨物采購(gòu)項(xiàng)目。招標(biāo)采購(gòu)應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和公司招標(biāo)管理制度的規(guī)定進(jìn)行，通過(guò)公開招標(biāo)、邀請(qǐng)招標(biāo)等方式選擇供應(yīng)商。2.競(jìng)爭(zhēng)性談判采購(gòu)：適用于采購(gòu)時(shí)間緊迫、采購(gòu)需求規(guī)格不明確、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)不充分等情況的貨物采購(gòu)項(xiàng)目。競(jìng)爭(zhēng)性談判采購(gòu)應(yīng)按照公司競(jìng)爭(zhēng)性談判管理制度的規(guī)定進(jìn)行，通過(guò)與不少于三家供應(yīng)商進(jìn)行談判，選擇最優(yōu)供應(yīng)商。3.詢價(jià)采購(gòu)：適用于采購(gòu)金額較小、采購(gòu)需求規(guī)格明確、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)充分等情況的貨物采購(gòu)項(xiàng)目。詢價(jià)采購(gòu)應(yīng)按照公司詢價(jià)采購(gòu)管理制度的規(guī)定進(jìn)行，向不少于三家供應(yīng)商發(fā)出詢價(jià)通知書，比較各供應(yīng)商的報(bào)價(jià)，選擇最優(yōu)供應(yīng)商。4.單一來(lái)源采購(gòu)：適用于只能從唯一供應(yīng)商處采購(gòu)、發(fā)生了不可預(yù)見(jiàn)的緊急情況不能從其他供應(yīng)商處采購(gòu)、必須保證原有采購(gòu)項(xiàng)目一致性或者服務(wù)配套的要求等情況的貨物采購(gòu)項(xiàng)目。單一來(lái)源采購(gòu)應(yīng)按照公司單一來(lái)源采購(gòu)管理制度的規(guī)定進(jìn)行，與唯一供應(yīng)商進(jìn)行協(xié)商，確定采購(gòu)價(jià)格和合同條款。（二）采購(gòu)程序1.采購(gòu)申請(qǐng)：各需求部門根據(jù)實(shí)際需求，填寫采購(gòu)申請(qǐng)表，詳細(xì)說(shuō)明采購(gòu)貨物的名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、質(zhì)量要求、采購(gòu)原因等內(nèi)容，并提交給采購(gòu)管理部門。2.采購(gòu)審批：采購(gòu)管理部門對(duì)采購(gòu)申請(qǐng)表進(jìn)行審核，根據(jù)采購(gòu)金額和采購(gòu)性質(zhì)，報(bào)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批。采購(gòu)金額較大或?qū)儆谥卮蟛少?gòu)項(xiàng)目的，需報(bào)采購(gòu)決策委員會(huì)審批。3.采購(gòu)實(shí)施：采購(gòu)管理部門根據(jù)批準(zhǔn)的采購(gòu)申請(qǐng)，選擇合適的采購(gòu)方式，組織實(shí)施采購(gòu)活動(dòng)。采購(gòu)人員應(yīng)按照采購(gòu)程序和相關(guān)規(guī)定，與供應(yīng)商進(jìn)行溝通、談判、簽訂合同等工作。4.合同簽訂：采購(gòu)合同應(yīng)明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括貨物名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、質(zhì)量要求、價(jià)格、交貨期、交貨地點(diǎn)、付款方式、違約責(zé)任等內(nèi)容。采購(gòu)合同簽訂后，應(yīng)及時(shí)報(bào)財(cái)務(wù)部門、法務(wù)部門等相關(guān)部門備案。5.采購(gòu)驗(yàn)收：采購(gòu)貨物到貨后，需求部門應(yīng)組織相關(guān)人員按照采購(gòu)合同和質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收合格的，辦理入庫(kù)手續(xù)；驗(yàn)收不合格的，應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商協(xié)商解決，如退貨、換貨、補(bǔ)貨等。6.采購(gòu)付款：財(cái)務(wù)部門根據(jù)采購(gòu)合同和驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，審核采購(gòu)付款申請(qǐng)，按照公司資金管理制度的規(guī)定辦理付款手續(xù)。六、采購(gòu)合同管理（一）合同簽訂1.采購(gòu)合同應(yīng)采用書面形式，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。合同條款應(yīng)符合法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的要求，避免出現(xiàn)模糊不清、歧義或違法違規(guī)的內(nèi)容。2.采購(gòu)合同簽訂前，采購(gòu)管理部門應(yīng)組織相關(guān)部門對(duì)合同條款進(jìn)行審核，確保合同條款合法合規(guī)、公平合理。審核內(nèi)容包括合同主體資格、合同條款完整性、合同風(fēng)險(xiǎn)防范等方面。3.采購(gòu)合同簽訂后，采購(gòu)管理部門應(yīng)及時(shí)將合同副本分發(fā)給財(cái)務(wù)部門、法務(wù)部門等相關(guān)部門，以便各部門履行相應(yīng)的職責(zé)。（二）合同執(zhí)行與跟蹤1.采購(gòu)管理部門應(yīng)負(fù)責(zé)采購(gòu)合同的執(zhí)行和跟蹤，確保供應(yīng)商按照合同約定履行義務(wù)。采購(gòu)人員應(yīng)定期與供應(yīng)商溝通，了解合同執(zhí)行情況，及時(shí)解決合同執(zhí)行過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題。2.需求部門應(yīng)配合采購(gòu)管理部門做好合同執(zhí)行和跟蹤工作，及時(shí)反饋采購(gòu)貨物的使用情況和質(zhì)量問(wèn)題。如發(fā)現(xiàn)供應(yīng)商未按照合同約定履行義務(wù)，應(yīng)及時(shí)向采購(gòu)管理部門報(bào)告。3.財(cái)務(wù)部門應(yīng)按照采購(gòu)合同的約定，及時(shí)辦理付款手續(xù)，確保公司按時(shí)足額支付貨款。同時(shí)，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)采購(gòu)付款的審核和監(jiān)督，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。（三）合同變更與解除1.在采購(gòu)合同履行過(guò)程中，如因市場(chǎng)變化、不可抗力等原因需要變更合同條款的，采購(gòu)管理部門應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商協(xié)商，簽訂合同變更協(xié)議。合同變更協(xié)議應(yīng)明確變更的內(nèi)容、變更的原因、變更后的權(quán)利和義務(wù)等事項(xiàng)。2.如因供應(yīng)商違約、不可抗力等原因需要解除采購(gòu)合同的，采購(gòu)管理部門應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商協(xié)商，簽訂合同解除協(xié)議。合同解除協(xié)議應(yīng)明確解除的原因、解除后的權(quán)利和義務(wù)等事項(xiàng)。3.采購(gòu)合同變更或解除后，采購(gòu)管理部門應(yīng)及時(shí)將相關(guān)情況通知財(cái)務(wù)部門、法務(wù)部門等相關(guān)部門，并按照公司相關(guān)規(guī)定辦理后續(xù)手續(xù)。七、采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.采購(gòu)管理部門應(yīng)建立采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估機(jī)制，定期對(duì)采購(gòu)活動(dòng)中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和評(píng)估。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別應(yīng)涵蓋采購(gòu)計(jì)劃、供應(yīng)商選擇、采購(gòu)合同、采購(gòu)驗(yàn)收、采購(gòu)付款等各個(gè)環(huán)節(jié)。2.采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)采用定性與定量相結(jié)合的方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度進(jìn)行評(píng)估。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，為風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)提供依據(jù)。（二）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施1.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避：對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)的采購(gòu)項(xiàng)目，如采購(gòu)金額巨大、技術(shù)復(fù)雜、市場(chǎng)波動(dòng)大等，應(yīng)采取風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避措施，如放棄采購(gòu)、選擇其他替代方案等。2.風(fēng)險(xiǎn)降低：對(duì)于中等風(fēng)險(xiǎn)的采購(gòu)項(xiàng)目，應(yīng)采取風(fēng)險(xiǎn)降低措施，如加強(qiáng)供應(yīng)商管理、完善采購(gòu)合同條款、增加保險(xiǎn)等，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度。3.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移：對(duì)于部分風(fēng)險(xiǎn)，如不可抗力風(fēng)險(xiǎn)、供應(yīng)商違約風(fēng)險(xiǎn)等，可以通過(guò)購(gòu)買保險(xiǎn)、要求供應(yīng)商提供擔(dān)保等方式進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。4.風(fēng)險(xiǎn)接受：對(duì)于低風(fēng)險(xiǎn)的采購(gòu)項(xiàng)目，在采取適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)控制措施后，可以接受風(fēng)險(xiǎn)。（三）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警1.采購(gòu)管理部門應(yīng)建立采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制，定期對(duì)采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)控和評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)變化情況。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控應(yīng)包括對(duì)采購(gòu)合同執(zhí)行情況、供應(yīng)商績(jī)效、市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)等方面的監(jiān)控。2.采購(gòu)管理部門應(yīng)制定采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)和預(yù)警閾值，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)達(dá)到預(yù)警閾值時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，提醒相關(guān)部門采取應(yīng)對(duì)措施。3.采購(gòu)管理部門應(yīng)定期對(duì)采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行總結(jié)和評(píng)估，分析風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因，總結(jié)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，不斷完善采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理體系。八、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)采購(gòu)活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查采購(gòu)制度的執(zhí)行情況、采購(gòu)程序的合規(guī)性、采購(gòu)合同的簽訂與履行情況等。2.審計(jì)部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)采購(gòu)項(xiàng)目的全過(guò)程審計(jì)，包括采購(gòu)計(jì)劃編制、供應(yīng)商選擇、采購(gòu)談判、合同簽訂、采購(gòu)驗(yàn)收、采購(gòu)付款等環(huán)節(jié)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)提出整改意見(jiàn)，并跟蹤整改落實(shí)情況。3.采購(gòu)