并購業(yè)務貸款管理辦法總則制定目的為規(guī)范并購業(yè)務貸款行為，加強并購業(yè)務貸款風險管理，促進并購業(yè)務健康發(fā)展，根據(jù)國家有關法律法規(guī)和監(jiān)管要求，結合本公司實際情況，制定本辦法。適用范圍本辦法適用于本公司境內(nèi)外并購業(yè)務貸款的發(fā)放、管理與回收等相關活動?；驹瓌t1.依法合規(guī)原則：并購業(yè)務貸款活動應嚴格遵守國家法律法規(guī)、監(jiān)管要求以及本公司內(nèi)部規(guī)章制度。2.審慎經(jīng)營原則：充分識別、評估和控制并購業(yè)務貸款風險，確保貸款業(yè)務穩(wěn)健運行。3.風險可控原則：合理確定貸款金額、期限、利率等要素，有效防范貸款風險，保障貸款本息安全。4.商業(yè)可持續(xù)原則：在風險可控的前提下，支持合理的并購業(yè)務，實現(xiàn)本公司商業(yè)利益與社會效益的有機統(tǒng)一。并購業(yè)務定義與范圍并購業(yè)務定義本辦法所稱并購，是指境內(nèi)并購方企業(yè)通過受讓現(xiàn)有股權、認購新增股權，或收購資產(chǎn)、承接債務等方式以實現(xiàn)合并或實際控制已設立并持續(xù)經(jīng)營的目標企業(yè)的交易行為。并購業(yè)務范圍1.股權并購：包括受讓現(xiàn)有股權、認購新增股權等方式取得目標企業(yè)的控制權。2.資產(chǎn)并購：通過收購目標企業(yè)資產(chǎn)以實現(xiàn)對其業(yè)務或資源的整合。3.債務承接并購：承接目標企業(yè)債務并取得相應權益的并購行為。借款人條件基本條件1.依法設立并合法存續(xù)的企業(yè)法人或其他經(jīng)濟組織，具有獨立的法人資格和健全的公司治理結構。2.經(jīng)營管理規(guī)范，財務狀況良好，具有持續(xù)經(jīng)營能力和穩(wěn)定的現(xiàn)金流。3.信用狀況良好，無重大不良信用記錄。4.具有合理的并購融資需求，并購交易合法合規(guī)，符合國家產(chǎn)業(yè)政策和本公司信貸政策。其他條件1.并購方與目標企業(yè)之間具有合理的商業(yè)邏輯和協(xié)同效應，能夠通過并購實現(xiàn)戰(zhàn)略目標和價值提升。2.具備充足的并購資金來源，除申請本公司并購業(yè)務貸款外，自有資金應不低于并購交易對價的一定比例（具體比例根據(jù)項目情況確定）。3.能夠提供符合本公司要求的擔保措施，包括但不限于保證、抵押、質押等。貸款用途主要用途并購業(yè)務貸款應專項用于支付并購交易價款，不得挪用于其他用途。具體包括：1.支付目標企業(yè)股權或資產(chǎn)的交易對價。2.償還并購交易中已發(fā)生的過橋貸款等債務。3.支付與并購相關的中介費用、稅費等交易成本。禁止用途嚴禁將并購業(yè)務貸款用于以下方面：1.股本權益性投資。2.從事股票、期貨、金融衍生品等投資。3.國家法律法規(guī)禁止的其他用途。貸款金額、期限與利率貸款金額根據(jù)并購交易的實際資金需求、借款人還款能力以及擔保情況等因素合理確定貸款金額，但不得超過并購交易對價的一定比例（具體比例根據(jù)項目風險狀況確定）。貸款期限根據(jù)并購項目的周期、預期現(xiàn)金流狀況等因素合理確定貸款期限，一般不超過[X]年。對于特殊情況的并購項目，經(jīng)本公司審批同意后，可適當延長貸款期限，但最長不超過[X]年。貸款利率貸款利率按照中國人民銀行有關規(guī)定及本公司利率政策執(zhí)行，根據(jù)貸款風險狀況、市場利率水平等因素合理確定。擔保要求擔保方式1.保證擔保：由符合本公司要求的保證人提供連帶責任保證。保證人應具有良好的信用狀況、較強的代償能力和合法合規(guī)的經(jīng)營狀況。2.抵押擔保：以借款人或第三方合法擁有的不動產(chǎn)、動產(chǎn)等抵押物提供抵押擔保。抵押物應產(chǎn)權清晰、價值穩(wěn)定、易于變現(xiàn)，且抵押率應符合本公司規(guī)定。3.質押擔保：以借款人或第三方合法擁有的股權、存單、債券等質物提供質押擔保。質物應權屬明確、價值穩(wěn)定，且質押率應符合本公司規(guī)定。擔保評估與管理1.對擔保物進行全面、深入的評估，包括價值評估、權屬核實、變現(xiàn)能力評估等，確保擔保物的價值能夠有效覆蓋貸款風險。2.加強對擔保物的日常管理，定期對擔保物的狀況進行檢查，確保擔保物的安全、完整和價值穩(wěn)定。如發(fā)現(xiàn)擔保物價值明顯下降或存在其他重大風險事項，應及時要求借款人采取補充擔保等措施。貸款審批與發(fā)放貸款申請借款人應向本公司提交并購業(yè)務貸款申請，并提供以下資料：1.并購業(yè)務貸款申請書，包括借款人基本情況、并購交易概況、貸款金額、期限、用途、還款計劃等。2.并購交易相關文件，如并購協(xié)議、可行性研究報告、盡職調查報告等。3.借款人及并購各方的財務報表、審計報告等財務資料。4.擔保相關資料，如保證人資料、抵押物或質物清單及權屬證明等。5.本公司要求提供的其他資料。受理與調查1.本公司業(yè)務部門對借款人提交的貸款申請進行受理，并對申請資料的完整性、真實性進行初步審查。2.對符合受理條件的申請，安排專人進行調查，調查內(nèi)容包括借款人基本情況、并購交易背景及真實性、借款人還款能力與意愿、擔保情況等。通過實地考察、查閱資料、與相關方溝通等方式，核實貸款申請的真實性和合理性，形成調查意見。風險評估與審查1.風險管理部門對調查意見進行風險評估，運用風險評估模型和方法，對并購業(yè)務貸款的信用風險、市場風險、操作風險等進行全面評估，確定風險等級。2.信貸審批部門根據(jù)調查意見和風險評估結果，對貸款申請進行審查。審查內(nèi)容包括貸款用途合規(guī)性、借款人還款能力與風險承受能力、擔保措施有效性、貸款定價合理性等。經(jīng)審查同意的，提交有權審批人審批。審批與決策1.有權審批人根據(jù)信貸審批部門的審查意見，結合本公司信貸政策和風險偏好，對貸款申請進行審批決策。審批決策應明確是否同意發(fā)放貸款、貸款金額、期限、利率、擔保要求等內(nèi)容。2.對于重大并購業(yè)務貸款項目，應提交本公司貸款審批委員會審議通過后，方可審批發(fā)放。貸款發(fā)放1.經(jīng)審批同意發(fā)放的貸款，業(yè)務部門與借款人簽訂借款合同及相關擔保合同等法律文件。2.按照借款合同約定，辦理貸款發(fā)放手續(xù)，將貸款資金足額劃付至約定的賬戶，專項用于支付并購交易價款。貸后管理貸后檢查1.定期對借款人進行貸后檢查，檢查內(nèi)容包括借款人經(jīng)營狀況、財務狀況、并購項目進展情況、還款能力變化等。貸后檢查頻率應根據(jù)貸款風險狀況合理確定，一般每季度至少進行一次全面檢查。2.密切關注并購項目的實施情況，及時了解項目進展中存在的問題和風險，督促借款人采取有效措施加以解決。如發(fā)現(xiàn)項目出現(xiàn)重大風險事項，應及時向上級報告，并采取相應的風險防控措施。資金監(jiān)管1.建立健全并購業(yè)務貸款資金監(jiān)管機制，對貸款資金的使用情況進行全程監(jiān)控。確保貸款資金按照借款合同約定的用途使用，?？顚Ｓ?，防止資金挪用。2.要求借款人定期報送貸款資金使用情況報告，包括資金支出明細、支付憑證等資料，以便本公司及時掌握資金流向和使用進度。還款管理1.督促借款人按照借款合同約定的還款計劃按時足額償還貸款本息。提前做好還款資金安排，確保還款資金來源可靠。2.對于出現(xiàn)還款困難的借款人，應及時與借款人溝通，了解原因，共同協(xié)商制定解決方案。如借款人確實無法按時足額還款，應按照借款合同約定采取相應的催收措施和風險處置措施，如要求保證人履行保證責任、處置抵押物或質物等。風險預警與處置1.建立并購業(yè)務貸款風險預警指標體系，對貸款風險狀況進行實時監(jiān)測和預警。當出現(xiàn)風險預警信號時，及時發(fā)出預警通知，提示相關部門和人員關注風險變化，并采取相應的風險防控措施。2.針對不同的風險狀況，制定相應的風險處置預案。一旦發(fā)生風險事件，應立即啟動風險處置預案，采取有效