古藺引導(dǎo)基金管理辦法一、總則（一）目的為了充分發(fā)揮財政資金的引導(dǎo)作用，吸引社會資本投入，促進(jìn)古藺縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級，規(guī)范古藺引導(dǎo)基金（以下簡稱“引導(dǎo)基金”）的管理和運(yùn)作，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和政策規(guī)定，結(jié)合古藺縣實際情況，制定本辦法。（二）定義本辦法所稱引導(dǎo)基金，是指由古藺縣財政出資設(shè)立，按照市場化方式運(yùn)作，以引導(dǎo)社會資本投向為目的的政策性基金。（三）基本原則1.政府引導(dǎo)、市場運(yùn)作：充分發(fā)揮政府政策引導(dǎo)作用，遵循市場規(guī)律，通過市場化運(yùn)作方式，實現(xiàn)引導(dǎo)基金的保值增值和政策目標(biāo)。2.科學(xué)決策、防范風(fēng)險：建立科學(xué)合理的決策機(jī)制和風(fēng)險防控體系，確保引導(dǎo)基金運(yùn)作安全，提高資金使用效益。3.公開透明、加強(qiáng)監(jiān)督：引導(dǎo)基金的設(shè)立、運(yùn)作、管理等各個環(huán)節(jié)應(yīng)做到公開透明，接受社會監(jiān)督，確保基金規(guī)范運(yùn)作。（四）適用范圍本辦法適用于引導(dǎo)基金的設(shè)立、募集、投資、管理、退出等活動。二、管理機(jī)構(gòu)及職責(zé)（一）管理委員會1.設(shè)立引導(dǎo)基金管理委員會（以下簡稱“管委會”），作為引導(dǎo)基金的決策機(jī)構(gòu)。管委會成員由縣政府相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)、財政、發(fā)改、經(jīng)信、國資等部門負(fù)責(zé)人組成。2.管委會主要職責(zé)包括：制定引導(dǎo)基金發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃；審定引導(dǎo)基金年度工作計劃和工作報告；審議引導(dǎo)基金的投資方案、收益分配方案、風(fēng)險處置方案等重大事項；監(jiān)督引導(dǎo)基金的運(yùn)作和管理等。（二）管理辦公室1.管委會下設(shè)管理辦公室（以下簡稱“管理辦”），作為引導(dǎo)基金的日常管理機(jī)構(gòu)。管理辦設(shè)在縣財政局，負(fù)責(zé)引導(dǎo)基金的具體運(yùn)作和管理工作。2.管理辦主要職責(zé)包括：貫徹執(zhí)行管委會的決策和部署；擬訂引導(dǎo)基金管理制度和辦法；負(fù)責(zé)引導(dǎo)基金的項目征集、篩選、盡職調(diào)查、投資決策等工作；負(fù)責(zé)引導(dǎo)基金的資金管理、財務(wù)管理、風(fēng)險管理等工作；負(fù)責(zé)引導(dǎo)基金的績效評價和信息披露等工作。（三）受托管理機(jī)構(gòu)1.管理辦可通過公開招標(biāo)等方式選擇專業(yè)的投資機(jī)構(gòu)作為引導(dǎo)基金的受托管理機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)引導(dǎo)基金的投資運(yùn)作和日常管理。2.受托管理機(jī)構(gòu)應(yīng)具備以下條件：具有獨(dú)立法人資格；具備豐富的投資管理經(jīng)驗和專業(yè)的投資團(tuán)隊；具備完善的內(nèi)部管理制度和風(fēng)險控制體系；近三年無重大違法違規(guī)記錄等。3.受托管理機(jī)構(gòu)主要職責(zé)包括：按照管委會和管理辦的要求，制定引導(dǎo)基金投資計劃和方案；負(fù)責(zé)引導(dǎo)基金的項目投資、投后管理、退出等工作；定期向管理辦報送引導(dǎo)基金運(yùn)作情況報告；接受管理辦的監(jiān)督和檢查等。三、資金來源與規(guī)模（一）資金來源1.縣財政預(yù)算安排的專項資金；2.上級財政部門撥付的專項資金；3.引導(dǎo)基金投資收益；4.社會捐贈；5.其他合法來源。（二）資金規(guī)模引導(dǎo)基金初始規(guī)模為[X]億元，根據(jù)實際運(yùn)作情況和發(fā)展需要，可適時進(jìn)行調(diào)整。四、投資運(yùn)作（一）投資方向1.引導(dǎo)基金主要投向古藺縣重點(diǎn)發(fā)展的產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域，包括但不限于白酒產(chǎn)業(yè)、能源產(chǎn)業(yè)、特色農(nóng)業(yè)、文化旅游產(chǎn)業(yè)、新興產(chǎn)業(yè)等。2.鼓勵引導(dǎo)基金投向科技創(chuàng)新型企業(yè)、節(jié)能環(huán)保企業(yè)、高成長性企業(yè)等。（二）投資方式1.引導(dǎo)基金可采用直接投資、跟進(jìn)投資、風(fēng)險投資、股權(quán)投資等方式進(jìn)行投資。2.直接投資是指引導(dǎo)基金直接對項目企業(yè)進(jìn)行投資；跟進(jìn)投資是指引導(dǎo)基金與其他投資者共同投資項目企業(yè)，按照約定的股權(quán)比例進(jìn)行投資；風(fēng)險投資是指引導(dǎo)基金對處于初創(chuàng)期、成長期的項目企業(yè)進(jìn)行投資；股權(quán)投資是指引導(dǎo)基金對項目企業(yè)進(jìn)行股權(quán)投資，通過股權(quán)增值實現(xiàn)收益。（三）投資決策1.受托管理機(jī)構(gòu)應(yīng)按照管委會和管理辦的要求，制定引導(dǎo)基金投資計劃和方案，并報管理辦審核。2.管理辦對受托管理機(jī)構(gòu)報送的投資計劃和方案進(jìn)行審核后，提交管委會審議。3.管委會對投資計劃和方案進(jìn)行審議，作出投資決策。（四）投資限制1.引導(dǎo)基金不得從事以下業(yè)務(wù)：從事?lián)！⒌盅?、委托貸款等業(yè)務(wù)；投資于股票、期貨、房地產(chǎn)等領(lǐng)域；向任何第三方提供贊助、捐贈（經(jīng)管委會批準(zhǔn)的除外）；其他法律法規(guī)禁止從事的業(yè)務(wù)。2.引導(dǎo)基金對單個項目企業(yè)的投資金額不得超過引導(dǎo)基金總規(guī)模的[X]%。3.引導(dǎo)基金不得投資于已上市企業(yè)，但所投資企業(yè)上市后，引導(dǎo)基金可依法通過證券市場轉(zhuǎn)讓其持有的股份。五、收益分配與虧損分擔(dān)（一）收益分配1.引導(dǎo)基金的投資收益按照以下順序進(jìn)行分配：首先，彌補(bǔ)引導(dǎo)基金的虧損；其次，提取一定比例的風(fēng)險準(zhǔn)備金；最后，按照管委會確定的比例進(jìn)行分配。2.風(fēng)險準(zhǔn)備金的提取比例為引導(dǎo)基金投資收益的[X]%，風(fēng)險準(zhǔn)備金專項用于彌補(bǔ)引導(dǎo)基金投資損失。3.引導(dǎo)基金投資收益的分配比例由管委會根據(jù)實際情況確定，原則上不低于[X]%。（二）虧損分擔(dān)1.引導(dǎo)基金投資發(fā)生虧損時，由引導(dǎo)基金和其他投資者按照約定的股權(quán)比例分擔(dān)。2.當(dāng)引導(dǎo)基金投資項目出現(xiàn)重大風(fēng)險時，受托管理機(jī)構(gòu)應(yīng)及時采取措施進(jìn)行風(fēng)險處置，并向管理辦報告。管理辦應(yīng)根據(jù)實際情況，會同相關(guān)部門研究制定風(fēng)險處置方案，報管委會批準(zhǔn)后實施。六、風(fēng)險管理（一）風(fēng)險識別與評估1.受托管理機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全風(fēng)險識別與評估機(jī)制，對引導(dǎo)基金投資項目進(jìn)行全面的風(fēng)險識別和評估。2.風(fēng)險識別與評估應(yīng)包括市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、操作風(fēng)險、法律風(fēng)險等方面。（二）風(fēng)險控制措施1.受托管理機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)風(fēng)險識別與評估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險控制措施，確保引導(dǎo)基金投資項目的風(fēng)險可控。2.風(fēng)險控制措施應(yīng)包括投資決策程序控制、投資組合管理、投后管理、風(fēng)險預(yù)警與處置等方面。（三）風(fēng)險管理監(jiān)督1.管理辦應(yīng)加強(qiáng)對引導(dǎo)基金風(fēng)險管理工作的監(jiān)督，定期對受托管理機(jī)構(gòu)的風(fēng)險管理工作進(jìn)行檢查和評估。2.受托管理機(jī)構(gòu)應(yīng)定期向管理辦報送風(fēng)險管理報告，及時報告引導(dǎo)基金投資項目的風(fēng)險狀況和風(fēng)險控制措施的執(zhí)行情況。七、監(jiān)督管理與信息披露（一）監(jiān)督管理1.管理辦應(yīng)加強(qiáng)對引導(dǎo)基金運(yùn)作和管理的監(jiān)督，建立健全監(jiān)督管理制度，確保引導(dǎo)基金規(guī)范運(yùn)作。2.管理辦應(yīng)定期對引導(dǎo)基金的投資項目進(jìn)行檢查和評估，及時發(fā)現(xiàn)和解決問題。3.受托管理機(jī)構(gòu)應(yīng)接受管理辦的監(jiān)督和檢查，按照要求報送相關(guān)資料和信息。（二）信息披露1.管理辦應(yīng)建立引導(dǎo)基金信息披露制度，定期向社會公開引導(dǎo)基金的運(yùn)作情況、投資項目情況、收益分配情況等信息。2.受托管理機(jī)構(gòu)應(yīng)定期向管理辦報送引導(dǎo)基金運(yùn)作情況報告，及時披露引導(dǎo)基金投資項目的進(jìn)展情況、風(fēng)險狀況等信息。3.引導(dǎo)基金投資項目企業(yè)應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定，及時向受托管理機(jī)構(gòu)披露企業(yè)的財務(wù)狀況、經(jīng)營情況等信息。八、終止與清算（一）終止情形1.引導(dǎo)基金存續(xù)期屆滿；2.管委會決定提前終止引導(dǎo)基金；3.因不可抗力等原因?qū)е乱龑?dǎo)基金無法繼續(xù)運(yùn)作；4.法律法規(guī)規(guī)定的其他情形。（二）清算程序1.引導(dǎo)基金終止后，應(yīng)按照法律法規(guī)的規(guī)定進(jìn)行清算。2.清算工作由管委會組織相關(guān)部門和專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行，受托管理機(jī)構(gòu)應(yīng)配合清算工作。3.清算后的剩余財產(chǎn)，按照引導(dǎo)基金的資金來源和收益分配原則進(jìn)行分配。九、附則（一）解釋權(quán)本辦法由古藺縣財政局負(fù)責(zé)解釋。（二）實施時間本辦法自發(fā)布之日起施行。[古藺縣財政局]