水利重大資產(chǎn)管理辦法一、總則（一）目的與依據(jù)為加強公司水利重大資產(chǎn)的管理，確保資產(chǎn)安全、完整，提高資產(chǎn)使用效益，依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)以及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合公司實際情況，制定本辦法。水利重大資產(chǎn)是公司開展水利業(yè)務(wù)的核心資源，對于保障水利工程的正常運行、發(fā)揮水利設(shè)施功能、推動水利事業(yè)發(fā)展具有至關(guān)重要的作用。本辦法旨在規(guī)范水利重大資產(chǎn)的管理流程，明確管理職責(zé)，確保資產(chǎn)在全生命周期內(nèi)得到科學(xué)、合理、有效的管理。（二）適用范圍本辦法適用于公司所擁有的各類水利重大資產(chǎn)，包括但不限于水庫、水閘、泵站、渠道等水利工程設(shè)施，以及相關(guān)的附屬設(shè)備、儀器儀表等。（三）管理原則1.安全第一原則確保水利重大資產(chǎn)的安全運行是首要任務(wù)。加強資產(chǎn)的日常巡查、維護保養(yǎng)和安全監(jiān)測，及時消除安全隱患，保障人民生命財產(chǎn)安全和水利工程的正常運行。2.統(tǒng)一管理原則實行公司對水利重大資產(chǎn)的統(tǒng)一管理，明確各部門職責(zé)，避免多頭管理和管理漏洞，提高管理效率。3.規(guī)范高效原則建立健全科學(xué)規(guī)范的管理制度和流程，運用現(xiàn)代信息技術(shù)手段，提高資產(chǎn)的管理水平和運營效率。4.保值增值原則通過合理配置資產(chǎn)、優(yōu)化資產(chǎn)運營，實現(xiàn)水利重大資產(chǎn)的保值增值，充分發(fā)揮資產(chǎn)的經(jīng)濟效益和社會效益。二、管理職責(zé)（一）資產(chǎn)管理部門1.負(fù)責(zé)制定和完善水利重大資產(chǎn)管理辦法及相關(guān)制度，并組織實施。2.負(fù)責(zé)水利重大資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)登記、清查盤點、統(tǒng)計報表等基礎(chǔ)管理工作。3.組織編制水利重大資產(chǎn)的年度維護計劃和更新改造計劃，并監(jiān)督實施。4.負(fù)責(zé)水利重大資產(chǎn)的采購、驗收、移交等工作，確保資產(chǎn)質(zhì)量符合要求。5.協(xié)調(diào)解決水利重大資產(chǎn)管理中的重大問題，定期向上級主管部門報告資產(chǎn)管理情況。（二）使用部門1.負(fù)責(zé)本部門使用的水利重大資產(chǎn)的日常管理，包括設(shè)備操作、維護保養(yǎng)、安全檢查等。2.配合資產(chǎn)管理部門做好資產(chǎn)的清查盤點、統(tǒng)計報表等工作，及時反饋資產(chǎn)使用情況和存在的問題。3.根據(jù)實際工作需要，提出資產(chǎn)更新改造、維修等需求，參與相關(guān)計劃的編制和實施。4.負(fù)責(zé)本部門使用資產(chǎn)的安全管理，制定安全操作規(guī)程，確保資產(chǎn)安全運行。（三）財務(wù)部門1.負(fù)責(zé)水利重大資產(chǎn)的財務(wù)核算，按照國家財務(wù)制度和公司規(guī)定，準(zhǔn)確記錄資產(chǎn)的增減變動情況。2.參與水利重大資產(chǎn)的采購、驗收、報廢等環(huán)節(jié)的審核工作，確保資產(chǎn)購置、處置等符合財務(wù)規(guī)定。3.負(fù)責(zé)編制水利重大資產(chǎn)的年度預(yù)算，合理安排資產(chǎn)購置、維護、更新改造等費用，并監(jiān)督預(yù)算執(zhí)行情況。4.定期對水利重大資產(chǎn)進行財務(wù)分析，為資產(chǎn)管理決策提供財務(wù)依據(jù)。（四）技術(shù)部門1.負(fù)責(zé)水利重大資產(chǎn)的技術(shù)指導(dǎo)和技術(shù)支持，提供資產(chǎn)運行、維護、更新改造等方面的技術(shù)方案。2.參與水利重大資產(chǎn)的驗收、鑒定等工作，對資產(chǎn)的技術(shù)性能進行評估。3.負(fù)責(zé)水利重大資產(chǎn)的技術(shù)檔案管理，收集、整理、歸檔資產(chǎn)的技術(shù)資料和圖紙。4.跟蹤水利行業(yè)技術(shù)發(fā)展動態(tài)，為水利重大資產(chǎn)的管理提供技術(shù)創(chuàng)新建議。三、資產(chǎn)購置與驗收（一）購置計劃1.使用部門根據(jù)水利業(yè)務(wù)需求和資產(chǎn)現(xiàn)狀，提出資產(chǎn)購置申請，詳細(xì)說明購置資產(chǎn)的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、用途等。2.資產(chǎn)管理部門對購置申請進行審核，結(jié)合公司資產(chǎn)配置標(biāo)準(zhǔn)和實際情況，綜合考慮資產(chǎn)的必要性、可行性和經(jīng)濟性，提出審核意見。3.財務(wù)部門根據(jù)資產(chǎn)管理部門的審核意見，對購置資金進行預(yù)算安排，確保購置資金落實到位。4.資產(chǎn)管理部門匯總各部門購置申請，編制年度水利重大資產(chǎn)購置計劃，報公司領(lǐng)導(dǎo)審批后實施。（二）采購實施1.資產(chǎn)管理部門按照公司采購管理制度，組織實施資產(chǎn)采購工作。對于納入政府采購目錄的資產(chǎn)，嚴(yán)格按照政府采購程序進行采購；對于未納入政府采購目錄的資產(chǎn)，通過招標(biāo)、詢價、競爭性談判等方式進行采購。2.在采購過程中，要充分了解供應(yīng)商的信譽、資質(zhì)、產(chǎn)品質(zhì)量等情況，確保采購的資產(chǎn)符合要求。與供應(yīng)商簽訂詳細(xì)的采購合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括資產(chǎn)規(guī)格、數(shù)量、價格、交貨時間、質(zhì)量保證、售后服務(wù)等條款。3.采購人員要嚴(yán)格遵守采購紀(jì)律，不得接受供應(yīng)商的賄賂或其他不正當(dāng)利益，確保采購過程公正、公平、公開。（三）驗收1.資產(chǎn)到貨后，資產(chǎn)管理部門組織使用部門、技術(shù)部門等相關(guān)人員進行驗收。驗收人員要對照采購合同和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，對資產(chǎn)的數(shù)量、規(guī)格、型號、外觀、技術(shù)性能等進行逐一檢查。2.對于大型、復(fù)雜的水利重大資產(chǎn)，可邀請專業(yè)機構(gòu)或?qū)＜疫M行驗收。驗收合格后，填寫驗收報告，由驗收人員簽字確認(rèn)。3.驗收過程中如發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)存在質(zhì)量問題或與合同約定不符的情況，要及時與供應(yīng)商溝通協(xié)商，要求供應(yīng)商限期整改或退換貨。整改或退換貨完成后，重新進行驗收，直至驗收合格為止。4.驗收合格的資產(chǎn)，由資產(chǎn)管理部門辦理資產(chǎn)入庫手續(xù)，并及時登記入賬。四、資產(chǎn)日常管理（一）資產(chǎn)登記1.資產(chǎn)管理部門對水利重大資產(chǎn)進行統(tǒng)一登記，建立資產(chǎn)臺賬。資產(chǎn)臺賬要詳細(xì)記錄資產(chǎn)的名稱、規(guī)格、型號、購置時間、購置價格、使用部門、存放地點、資產(chǎn)狀態(tài)等信息。2.對于新增資產(chǎn)，要及時在資產(chǎn)臺賬中進行登記；對于資產(chǎn)的變更、處置等情況，要及時更新資產(chǎn)臺賬信息，確保資產(chǎn)臺賬的準(zhǔn)確性和完整性。3.定期對資產(chǎn)臺賬進行核對，與財務(wù)部門的資產(chǎn)賬目進行對賬，做到賬賬相符、賬實相符。（二）資產(chǎn)使用與維護1.使用部門要按照資產(chǎn)操作規(guī)程和維護保養(yǎng)要求，正確使用和維護水利重大資產(chǎn)。制定資產(chǎn)使用管理制度，明確資產(chǎn)使用人員的職責(zé)和權(quán)限，確保資產(chǎn)安全、正常運行。2.建立資產(chǎn)維護保養(yǎng)檔案，記錄資產(chǎn)的維護保養(yǎng)情況，包括維護保養(yǎng)時間、內(nèi)容、維修更換的零部件等信息。按照資產(chǎn)維護保養(yǎng)周期，定期對資產(chǎn)進行維護保養(yǎng)，及時發(fā)現(xiàn)和排除設(shè)備故障，延長資產(chǎn)使用壽命。3.對于資產(chǎn)的維修和更換零部件，要嚴(yán)格按照規(guī)定的程序進行審批。維修費用在規(guī)定額度內(nèi)的，由使用部門提出申請，經(jīng)資產(chǎn)管理部門審核后實施；維修費用超過規(guī)定額度的，要報公司領(lǐng)導(dǎo)審批。4.加強對資產(chǎn)使用人員的培訓(xùn)，提高其操作技能和維護保養(yǎng)意識，確保資產(chǎn)使用人員熟悉資產(chǎn)性能和操作規(guī)程，能夠正確使用和維護資產(chǎn)。（三）資產(chǎn)安全管理1.建立健全水利重大資產(chǎn)安全管理制度，明確安全管理職責(zé)，落實安全管理措施。加強對資產(chǎn)的安全巡查，定期檢查資產(chǎn)的運行狀況、安全設(shè)施等，及時發(fā)現(xiàn)和消除安全隱患。2.制定資產(chǎn)安全應(yīng)急預(yù)案，針對可能發(fā)生的自然災(zāi)害、設(shè)備故障、人為破壞等突發(fā)事件，制定相應(yīng)的應(yīng)急處置措施。定期組織應(yīng)急演練，提高應(yīng)對突發(fā)事件的能力。3.加強對資產(chǎn)存放場所的安全管理，設(shè)置必要的安全防護設(shè)施，確保資產(chǎn)存放安全。對于重要的水利重大資產(chǎn)，要安裝監(jiān)控設(shè)備，實時監(jiān)控資產(chǎn)運行情況。4.對涉及水利重大資產(chǎn)安全的事項，要嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定進行審批和管理。如資產(chǎn)的拆除、改造、報廢等，要進行安全評估，確保拆除、改造、報廢過程安全。（四）資產(chǎn)清查盤點1.資產(chǎn)管理部門定期組織對水利重大資產(chǎn)進行清查盤點，每年至少進行一次全面清查盤點，每季度進行一次局部清查盤點。清查盤點要做到賬實相符，如實反映資產(chǎn)的數(shù)量、狀況、使用情況等。2.在清查盤點過程中，要詳細(xì)記錄資產(chǎn)的清查情況，包括資產(chǎn)的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、存放地點、使用狀態(tài)等信息。對于盤盈、盤虧的資產(chǎn)，要查明原因，按照規(guī)定的程序進行處理。3.清查盤點結(jié)束后，編制資產(chǎn)清查盤點報告，報告內(nèi)容包括清查盤點的基本情況、資產(chǎn)清查結(jié)果、存在的問題及處理建議等。資產(chǎn)清查盤點報告經(jīng)資產(chǎn)管理部門審核后，報公司領(lǐng)導(dǎo)審批。4.根據(jù)資產(chǎn)清查盤點結(jié)果，及時調(diào)整資產(chǎn)臺賬和財務(wù)賬目，確保賬實相符。對資產(chǎn)清查中發(fā)現(xiàn)的問題，要分析原因，采取有效措施加以改進，不斷完善資產(chǎn)管理工作。五、資產(chǎn)處置（一）處置范圍水利重大資產(chǎn)處置包括資產(chǎn)的報廢、轉(zhuǎn)讓、出售、捐贈、置換等。符合下列條件之一的資產(chǎn)，可申請進行處置：1.已超過規(guī)定使用年限且無法繼續(xù)使用的資產(chǎn)；2.因技術(shù)進步等原因，已被淘汰或不宜繼續(xù)使用的資產(chǎn)；3.因自然災(zāi)害、意外事故等原因，導(dǎo)致資產(chǎn)嚴(yán)重?fù)p壞無法修復(fù)的資產(chǎn)；4.閑置且不需用的資產(chǎn)；5.其他符合國家規(guī)定和公司要求的資產(chǎn)處置情形。（二）處置程序1.使用部門提出資產(chǎn)處置申請，詳細(xì)說明資產(chǎn)處置的原因、資產(chǎn)名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、購置時間、賬面價值等信息，并提交相關(guān)證明材料。2.資產(chǎn)管理部門對處置申請進行審核，核實資產(chǎn)的實際情況，提出審核意見。對于涉及金額較大的資產(chǎn)處置，要組織技術(shù)部門、財務(wù)部門等相關(guān)人員進行評估論證。3.財務(wù)部門根據(jù)資產(chǎn)管理部門的審核意見，對資產(chǎn)處置的財務(wù)情況進行審核，確保資產(chǎn)處置符合財務(wù)規(guī)定。4.資產(chǎn)處置申請經(jīng)資產(chǎn)管理部門、財務(wù)部門審核通過后，報公司領(lǐng)導(dǎo)審批。公司領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)資產(chǎn)處置的必要性、可行性和經(jīng)濟性等因素，做出審批決定。5.經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批同意后，資產(chǎn)管理部門按照國家有關(guān)規(guī)定和公司內(nèi)部程序，組織實施資產(chǎn)處置工作。對于報廢資產(chǎn)，要按照環(huán)保要求進行妥善處理；對于轉(zhuǎn)讓、出售、捐贈、置換等資產(chǎn)，要簽訂相關(guān)協(xié)議，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，確保資產(chǎn)處置過程合法、合規(guī)。6.資產(chǎn)處置完成后，資產(chǎn)管理部門及時辦理資產(chǎn)核銷手續(xù)，調(diào)整資產(chǎn)臺賬和財務(wù)賬目，并將資產(chǎn)處置情況報上級主管部門備案。六、資產(chǎn)信息化管理（一）信息化系統(tǒng)建設(shè)建立水利重大資產(chǎn)信息化管理系統(tǒng)，實現(xiàn)資產(chǎn)信息的集中管理和共享。信息化管理系統(tǒng)要涵蓋資產(chǎn)的購置、驗收、登記、使用、維護、清查盤點、處置等全生命周期管理環(huán)節(jié)，具備資產(chǎn)信息查詢、統(tǒng)計分析、報表生成等功能。（二）數(shù)據(jù)錄入與維護1.資產(chǎn)管理部門負(fù)責(zé)組織相關(guān)人員將水利重大資產(chǎn)的基礎(chǔ)信息錄入信息化管理系統(tǒng)，并確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和完整性。2.定期對信息化管理系統(tǒng)中的資產(chǎn)數(shù)據(jù)進行更新維護，及時反映資產(chǎn)的變動情況。使用部門在資產(chǎn)發(fā)生變更時，要及時通知資產(chǎn)管理部門，由資產(chǎn)管理部門在系統(tǒng)中進行相應(yīng)的調(diào)整。3.加強對信息化管理系統(tǒng)的安全管理，設(shè)置不同的用戶權(quán)限，確保資產(chǎn)數(shù)據(jù)的安全保密。定期對系統(tǒng)數(shù)據(jù)進行備份，防止數(shù)據(jù)丟失。（三）信息化應(yīng)用1.通過信息化管理系統(tǒng)，實現(xiàn)對水利重大資產(chǎn)的動態(tài)監(jiān)控和管理。資產(chǎn)管理部門可以實時掌握資產(chǎn)的分布、使用狀況、維護保養(yǎng)情況等信息，及時發(fā)現(xiàn)和解決資產(chǎn)管理中存在的問題。2.利用信息化管理系統(tǒng)的統(tǒng)計分析功能，對資產(chǎn)數(shù)據(jù)進行分析，為資產(chǎn)管理決策提供數(shù)據(jù)支持。如分析資產(chǎn)的使用效率、維修費用情況、資產(chǎn)配置合理性等，為制定資產(chǎn)購置計劃、維護計劃、更新改造計劃等提供依據(jù)。3.借助信息化管理系統(tǒng)，實現(xiàn)資產(chǎn)信息的共享。各部門可以根據(jù)授權(quán)查詢和使用資產(chǎn)信息，提高工作效率，促進部門之間的協(xié)同配合。七、監(jiān)督檢查與考核（一）監(jiān)督檢查1.公司內(nèi)部審計部門定期對水利重大資產(chǎn)管理情況進行審計監(jiān)督，檢查資產(chǎn)管理辦法及相關(guān)制度的執(zhí)行情況，資產(chǎn)的購置、驗收、使用、維護、處置等環(huán)節(jié)是否合規(guī)，資產(chǎn)賬實是否相符等。2.資產(chǎn)管理部門要加強對水利重大資產(chǎn)管理工作的日常監(jiān)督檢查，定期對各部門的資產(chǎn)管理情況進行檢查和指導(dǎo)，及時發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問題。3.對于監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，要及時下達整改通知書，要求責(zé)任部門限期整改。整改完成后，要對整改情況進行跟蹤復(fù)查，確保問題得到徹底解決。（二）考核評價1.建立水利重大資產(chǎn)管理考核評價制度，對各部門的資產(chǎn)管理工作進行量化考核?？己酥笜?biāo)包括資產(chǎn)