期貨外匯資金管理辦法一、總則（一）目的本辦法旨在規(guī)范公司/組織在期貨外匯業(yè)務(wù)中的資金管理行為，確保資金安全、高效運(yùn)作，防范資金風(fēng)險(xiǎn)，保障公司/組織及客戶的合法權(quán)益，促進(jìn)期貨外匯業(yè)務(wù)的穩(wěn)健發(fā)展。（二）適用范圍本辦法適用于公司/組織內(nèi)涉及期貨外匯交易的所有部門、崗位及相關(guān)人員，包括但不限于交易團(tuán)隊(duì)、風(fēng)險(xiǎn)控制部門、財(cái)務(wù)部門等。（三）基本原則1.安全性原則：確保資金的安全是資金管理的首要目標(biāo)。通過(guò)建立健全的風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，采取有效的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，保障資金不受損失。2.合規(guī)性原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)、行業(yè)監(jiān)管要求以及公司/組織內(nèi)部的規(guī)章制度，依法依規(guī)進(jìn)行資金管理活動(dòng)。3.效益性原則：在保障資金安全的前提下，合理安排資金，提高資金使用效率，實(shí)現(xiàn)資金的保值增值。4.獨(dú)立性原則：資金管理各環(huán)節(jié)相互獨(dú)立、相互制約，形成有效的監(jiān)督機(jī)制，防止資金管理過(guò)程中的違規(guī)操作和利益輸送。二、資金管理職責(zé)分工（一）交易部門1.根據(jù)市場(chǎng)分析和交易策略，制定合理的交易計(jì)劃，并嚴(yán)格按照計(jì)劃進(jìn)行交易操作。2.及時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)控制部門和財(cái)務(wù)部門反饋交易情況，包括交易品種、交易數(shù)量、交易價(jià)格、持倉(cāng)情況等。3.配合風(fēng)險(xiǎn)控制部門進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，及時(shí)調(diào)整交易策略，控制交易風(fēng)險(xiǎn)。（二）風(fēng)險(xiǎn)控制部門1.建立健全風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系，實(shí)時(shí)監(jiān)控期貨外匯交易的風(fēng)險(xiǎn)狀況，包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等。2.設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)限額，如單筆交易限額、累計(jì)交易限額、持倉(cāng)限額、止損限額等，并對(duì)交易部門的操作進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，確保交易行為在風(fēng)險(xiǎn)限額內(nèi)進(jìn)行。3.定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行評(píng)估和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)，提出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和防控建議，并督促交易部門采取措施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)化解。4.參與制定和完善公司/組織的風(fēng)險(xiǎn)管理制度和應(yīng)急預(yù)案，提高應(yīng)對(duì)突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事件的能力。（三）財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)期貨外匯資金的收支管理，嚴(yán)格按照公司/組織的財(cái)務(wù)制度和審批流程辦理資金收付業(yè)務(wù)。2.建立健全資金賬戶管理制度，對(duì)期貨外匯資金賬戶進(jìn)行規(guī)范管理，確保賬戶資金的安全和準(zhǔn)確記錄。3.定期編制資金報(bào)表，向公司/組織管理層報(bào)告資金收支情況、資金余額、資金使用效益等信息，為管理層決策提供依據(jù)。4.配合交易部門和風(fēng)險(xiǎn)控制部門進(jìn)行資金管理工作，如根據(jù)交易指令及時(shí)劃撥資金、協(xié)助進(jìn)行資金清算等。（四）公司/組織管理層1.審批期貨外匯資金管理的重大事項(xiàng)，包括資金管理制度的制定和修訂、重大交易決策、資金預(yù)算安排等。2.監(jiān)督資金管理工作的執(zhí)行情況，確保資金管理各部門履行職責(zé)，保障資金安全和業(yè)務(wù)合規(guī)。3.根據(jù)公司/組織的發(fā)展戰(zhàn)略和市場(chǎng)情況，對(duì)資金管理工作提出總體要求和指導(dǎo)意見(jiàn)，促進(jìn)資金管理工作與公司/組織整體業(yè)務(wù)目標(biāo)的協(xié)同發(fā)展。三、資金賬戶管理（一）賬戶開(kāi)立1.交易部門根據(jù)業(yè)務(wù)需要，提出期貨外匯資金賬戶開(kāi)立申請(qǐng)，填寫賬戶開(kāi)立申請(qǐng)表，詳細(xì)說(shuō)明開(kāi)戶銀行、賬戶類型、賬戶用途等信息。2.申請(qǐng)表經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，提交給財(cái)務(wù)部門。財(cái)務(wù)部門對(duì)申請(qǐng)信息進(jìn)行審核，確保開(kāi)戶信息的準(zhǔn)確性和合規(guī)性。3.財(cái)務(wù)部門審核通過(guò)后，將申請(qǐng)表提交給公司/組織管理層審批。管理層審批同意后，由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)辦理具體的開(kāi)戶手續(xù)。4.開(kāi)戶手續(xù)辦理完畢后，財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)將賬戶信息告知交易部門和風(fēng)險(xiǎn)控制部門，并對(duì)賬戶進(jìn)行初始登記和備案。（二）賬戶使用1.交易部門只能在已開(kāi)立的合規(guī)賬戶內(nèi)進(jìn)行期貨外匯交易操作，不得擅自開(kāi)立其他賬戶或使用非指定賬戶進(jìn)行交易。2.財(cái)務(wù)部門應(yīng)嚴(yán)格按照公司/組織的財(cái)務(wù)制度和審批流程辦理資金收付業(yè)務(wù)，確保資金收支的真實(shí)性、合法性和準(zhǔn)確性。3.資金收付必須有完整的憑證和審批手續(xù)，憑證應(yīng)包括交易指令、資金劃撥單、發(fā)票等相關(guān)資料。財(cái)務(wù)部門應(yīng)妥善保管資金收付憑證，以備核查。4.交易部門應(yīng)定期核對(duì)賬戶資金余額和交易記錄，確保賬戶資金的準(zhǔn)確性和交易行為的合規(guī)性。如發(fā)現(xiàn)異常情況，應(yīng)及時(shí)向財(cái)務(wù)部門和風(fēng)險(xiǎn)控制部門報(bào)告，并查明原因進(jìn)行處理。（三）賬戶變更與銷戶1.如因業(yè)務(wù)需要變更賬戶信息，如賬戶名稱、開(kāi)戶銀行、賬戶類型等，交易部門應(yīng)提出賬戶變更申請(qǐng)，填寫賬戶變更申請(qǐng)表，詳細(xì)說(shuō)明變更事項(xiàng)及原因。2.申請(qǐng)表經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，提交給財(cái)務(wù)部門。財(cái)務(wù)部門對(duì)變更申請(qǐng)進(jìn)行審核，核實(shí)變更信息的真實(shí)性和必要性。3.財(cái)務(wù)部門審核通過(guò)后，將申請(qǐng)表提交給公司/組織管理層審批。管理層審批同意后，由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)辦理賬戶變更手續(xù)。4.如賬戶不再使用或因其他原因需要銷戶，交易部門應(yīng)提出銷戶申請(qǐng)，填寫銷戶申請(qǐng)表，詳細(xì)說(shuō)明銷戶原因。5.申請(qǐng)表經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，提交給財(cái)務(wù)部門。財(cái)務(wù)部門對(duì)銷戶申請(qǐng)進(jìn)行審核，確保賬戶內(nèi)資金已結(jié)清，無(wú)未了結(jié)的交易和糾紛。6.財(cái)務(wù)部門審核通過(guò)后，將申請(qǐng)表提交給公司/組織管理層審批。管理層審批同意后，由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)辦理銷戶手續(xù)，并對(duì)銷戶情況進(jìn)行登記和備案。四、資金預(yù)算管理（一）預(yù)算編制1.每年末，交易部門根據(jù)下一年度的業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃和交易策略，編制期貨外匯資金預(yù)算草案，明確資金收支計(jì)劃、資金使用額度、資金周轉(zhuǎn)需求等信息。2.預(yù)算草案應(yīng)詳細(xì)列出各項(xiàng)交易品種的預(yù)計(jì)交易數(shù)量、交易價(jià)格、交易時(shí)間等，以及與之對(duì)應(yīng)的資金收支情況。同時(shí)，應(yīng)考慮市場(chǎng)波動(dòng)、風(fēng)險(xiǎn)因素等對(duì)資金預(yù)算的影響，預(yù)留一定的資金彈性。3.交易部門編制完成預(yù)算草案后，提交給風(fēng)險(xiǎn)控制部門進(jìn)行審核。風(fēng)險(xiǎn)控制部門根據(jù)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)狀況、風(fēng)險(xiǎn)限額等因素，對(duì)預(yù)算草案的合理性和風(fēng)險(xiǎn)可控性進(jìn)行評(píng)估，并提出審核意見(jiàn)。4.交易部門根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)控制部門的審核意見(jiàn)，對(duì)預(yù)算草案進(jìn)行修改完善后，提交給財(cái)務(wù)部門。財(cái)務(wù)部門結(jié)合公司/組織的財(cái)務(wù)狀況和資金安排，對(duì)預(yù)算草案進(jìn)行綜合平衡和審核，確保預(yù)算與公司/組織整體財(cái)務(wù)預(yù)算相銜接。5.財(cái)務(wù)部門審核通過(guò)后，將預(yù)算草案提交給公司/組織管理層審批。管理層根據(jù)公司/組織的戰(zhàn)略目標(biāo)、市場(chǎng)形勢(shì)和資金狀況，對(duì)預(yù)算草案進(jìn)行最終審批，確定下一年度的期貨外匯資金預(yù)算。（二）預(yù)算執(zhí)行1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)按照經(jīng)批準(zhǔn)的資金預(yù)算，合理安排資金，確保資金收支的及時(shí)性和準(zhǔn)確性。在資金支付過(guò)程中，嚴(yán)格執(zhí)行審批制度，對(duì)超出預(yù)算的支出應(yīng)履行額外的審批手續(xù)。2.交易部門應(yīng)嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行交易計(jì)劃，控制交易規(guī)模和資金使用進(jìn)度，避免因過(guò)度交易或不合理的資金安排導(dǎo)致資金風(fēng)險(xiǎn)。如因市場(chǎng)變化等原因需要調(diào)整預(yù)算，應(yīng)及時(shí)提出預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)，按照預(yù)算編制和審批程序進(jìn)行調(diào)整。3.風(fēng)險(xiǎn)控制部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況的監(jiān)控，定期對(duì)交易部門的資金使用情況進(jìn)行檢查和分析，確保交易行為符合預(yù)算要求和風(fēng)險(xiǎn)控制標(biāo)準(zhǔn)。如發(fā)現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行偏差較大或存在潛在風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，并督促相關(guān)部門采取措施進(jìn)行糾正。（三）預(yù)算調(diào)整1.在預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，如遇市場(chǎng)重大變化、政策調(diào)整、業(yè)務(wù)拓展等不可預(yù)見(jiàn)因素，導(dǎo)致原預(yù)算無(wú)法準(zhǔn)確執(zhí)行時(shí)，交易部門應(yīng)及時(shí)提出預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)。2.預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)應(yīng)詳細(xì)說(shuō)明調(diào)整原因、調(diào)整內(nèi)容、調(diào)整金額等，并提供相關(guān)的市場(chǎng)分析報(bào)告、業(yè)務(wù)拓展計(jì)劃等支持材料。3.交易部門將預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)?zhí)峤唤o風(fēng)險(xiǎn)控制部門進(jìn)行審核。風(fēng)險(xiǎn)控制部門對(duì)調(diào)整申請(qǐng)的合理性和必要性進(jìn)行評(píng)估，結(jié)合市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)狀況和公司/組織的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，提出審核意見(jiàn)。4.交易部門根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)控制部門的審核意見(jiàn)，對(duì)預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)進(jìn)行修改完善后，提交給財(cái)務(wù)部門。財(cái)務(wù)部門對(duì)調(diào)整申請(qǐng)進(jìn)行財(cái)務(wù)審核，確保調(diào)整后的預(yù)算符合公司/組織的財(cái)務(wù)狀況和資金安排。5.財(cái)務(wù)部門審核通過(guò)后，將預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)?zhí)峤唤o公司/組織管理層審批。管理層審批同意后，按照新的預(yù)算執(zhí)行，并對(duì)預(yù)算調(diào)整情況進(jìn)行記錄和備案。五、資金風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.風(fēng)險(xiǎn)控制部門應(yīng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估機(jī)制，定期對(duì)期貨外匯交易業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)排查，識(shí)別可能存在的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)因素。2.采用定性與定量相結(jié)合的方法，對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度和發(fā)生概率。例如，通過(guò)計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）、壓力測(cè)試等方法，量化市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)；通過(guò)對(duì)交易對(duì)手的信用評(píng)級(jí)、信用狀況等進(jìn)行分析，評(píng)估信用風(fēng)險(xiǎn)；通過(guò)分析資金流動(dòng)性指標(biāo)、資金周轉(zhuǎn)情況等，監(jiān)測(cè)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。3.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，繪制風(fēng)險(xiǎn)矩陣圖，直觀展示各類風(fēng)險(xiǎn)的分布情況和風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，為制定風(fēng)險(xiǎn)控制措施提供依據(jù)。（二）風(fēng)險(xiǎn)控制措施1.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制設(shè)定合理的交易限額，包括單筆交易限額、累計(jì)交易限額、持倉(cāng)限額等，限制交易規(guī)模，防止過(guò)度交易導(dǎo)致市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)放大。運(yùn)用止損指令、止盈指令等交易工具，及時(shí)鎖定虧損或利潤(rùn)，控制市場(chǎng)波動(dòng)對(duì)資金的影響。定期進(jìn)行市場(chǎng)分析和研究，跟蹤市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，及時(shí)調(diào)整交易策略，降低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)敞口。開(kāi)展套期保值業(yè)務(wù)，通過(guò)對(duì)沖交易降低市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)對(duì)資金的風(fēng)險(xiǎn)。2.信用風(fēng)險(xiǎn)控制對(duì)交易對(duì)手進(jìn)行嚴(yán)格的信用評(píng)估和篩選，選擇信用狀況良好、實(shí)力較強(qiáng)的交易對(duì)手進(jìn)行合作。簽訂規(guī)范的交易合同，明確雙方的權(quán)利義務(wù)、信用條款、違約責(zé)任等內(nèi)容，保障公司/組織的合法權(quán)益。建立交易對(duì)手信用監(jiān)控機(jī)制，定期對(duì)交易對(duì)手的信用狀況進(jìn)行跟蹤和評(píng)估，如發(fā)現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)上升跡象，及時(shí)采取措施，如減少交易額度、增加擔(dān)保要求等。設(shè)立信用風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，用于應(yīng)對(duì)可能出現(xiàn)的交易對(duì)手違約風(fēng)險(xiǎn)。3.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制合理安排資金頭寸，確保有足夠的流動(dòng)性滿足交易需求和資金支付要求。根據(jù)市場(chǎng)情況和業(yè)務(wù)特點(diǎn)，制定資金流動(dòng)性計(jì)劃，預(yù)留一定的備用資金。優(yōu)化資金配置，提高資金使用效率，避免資金閑置或過(guò)度集中在某些交易品種或賬戶上。加強(qiáng)與銀行等金融機(jī)構(gòu)的合作，拓寬融資渠道，確保在需要時(shí)能夠及時(shí)獲得資金支持，應(yīng)對(duì)流動(dòng)性緊張局面。建立流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，設(shè)定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)，如資金缺口率、流動(dòng)比率等，當(dāng)指標(biāo)出現(xiàn)異常時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，并采取相應(yīng)的措施進(jìn)行調(diào)整。（三）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與報(bào)告1.風(fēng)險(xiǎn)控制部門應(yīng)建立實(shí)時(shí)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控系統(tǒng)，對(duì)期貨外匯交易業(yè)務(wù)進(jìn)行全程監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患和異常交易行為。監(jiān)控內(nèi)容包括交易執(zhí)行情況、資金收支情況、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)變化等。2.定期（每日、每周、每月等）生成風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控報(bào)告，向公司/組織管理層、交易部門和財(cái)務(wù)部門匯報(bào)風(fēng)險(xiǎn)狀況、風(fēng)險(xiǎn)控制措施執(zhí)行情況、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息等。報(bào)告應(yīng)采用圖表、數(shù)據(jù)等形式，直觀展示風(fēng)險(xiǎn)情況，便于相關(guān)人員了解和決策。3.當(dāng)出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)事件或風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)突破設(shè)定的風(fēng)險(xiǎn)限額時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)控制部門應(yīng)立即向公司/組織管理層報(bào)告，并啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案，采取緊急措施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)處置，同時(shí)及時(shí)向上級(jí)監(jiān)管部門報(bào)告相關(guān)情況。六、資金清算與核算（一）資金清算1.每日交易結(jié)束后，交易部門應(yīng)及時(shí)向財(cái)務(wù)部門提交交易結(jié)算清單，詳細(xì)列出當(dāng)日的交易品種、交易數(shù)量、交易價(jià)格、成交金額、持倉(cāng)情況等信息。2.財(cái)務(wù)部門根據(jù)交易結(jié)算清單，與期貨經(jīng)紀(jì)公司或外匯交易商進(jìn)行資金清算核對(duì)，確保資金收付的準(zhǔn)確性。核對(duì)內(nèi)容包括交易資金的收付金額、手續(xù)費(fèi)、保證金等。3.如發(fā)現(xiàn)清算差異，財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)與期貨經(jīng)紀(jì)公司或外匯交易商溝通協(xié)調(diào)，查明原因并進(jìn)行調(diào)整。同時(shí)，應(yīng)將清算差異情況記錄在案，分析原因，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，采取措施避免類似問(wèn)題再次發(fā)生。4.完成資金清算核對(duì)后，財(cái)務(wù)部門根據(jù)清算結(jié)果進(jìn)行資金劃撥和賬務(wù)處理，確保資金在公司/組織內(nèi)部各賬戶之間的準(zhǔn)確流轉(zhuǎn)和記錄。（二）資金核算1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)按照國(guó)家相關(guān)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和公司/組織的財(cái)務(wù)制度，對(duì)期貨外匯資金進(jìn)行獨(dú)立核算，準(zhǔn)確記錄資金的收支、結(jié)余情況以及相關(guān)交易成本、收益等信息。2.設(shè)立專門的會(huì)計(jì)科目和賬戶，對(duì)期貨外匯資金進(jìn)行明細(xì)核算，確保會(huì)計(jì)信息的真實(shí)性、完整性和準(zhǔn)確性。會(huì)計(jì)科目應(yīng)涵蓋資金收付、保證金、手續(xù)費(fèi)、投資收益等方面，以便清晰反映資金的運(yùn)作情況。3.定期編制資金核算報(bào)表，如資金收支明細(xì)表、資金余額表、交易盈虧報(bào)表等，向公司/組織管理層和相關(guān)部門提供資金核算信息，為決策提供依據(jù)。報(bào)表應(yīng)按照規(guī)定的格式和時(shí)間要求編制，數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、內(nèi)容完整。4.配合內(nèi)部審計(jì)和外部審計(jì)工作，提供相關(guān)的資金核算資料和解釋說(shuō)明，確保公司/組織的財(cái)務(wù)報(bào)表真實(shí)可靠，符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求。七、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司/組織內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)期貨外匯資金管理情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查資金管理制度的執(zhí)行情況、資金運(yùn)作的合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)控制措施的有效性等。2.審計(jì)部門應(yīng)制定詳細(xì)的審計(jì)計(jì)劃，明確審計(jì)范圍、審計(jì)內(nèi)容、審計(jì)方法和審計(jì)時(shí)間安排。審計(jì)過(guò)程中，應(yīng)通過(guò)查閱資料、實(shí)地檢查、訪談相關(guān)人員等方式，獲取充分的審計(jì)證據(jù)。3.審計(jì)結(jié)束后，審計(jì)部門應(yīng)出具審計(jì)報(bào)告，對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行詳細(xì)闡述，提出整改建議，并跟蹤整改落實(shí)情況。對(duì)于違規(guī)行為，應(yīng)按照公司/組織的規(guī)定進(jìn)行嚴(yán)肅處理。4.交易部門、風(fēng)險(xiǎn)控制部門和財(cái)務(wù)部門應(yīng)積極配合內(nèi)部審計(jì)工作，如實(shí)提供相關(guān)資料和信息，不得拒絕、阻礙審計(jì)人員的工作。（二）外部檢查1.密切關(guān)注國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管政策的變化，及時(shí)了解監(jiān)管要求和監(jiān)管動(dòng)態(tài)。積極配合監(jiān)管部門的現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)檢查工作，按照監(jiān)管要求提供真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的資料和信息。2.對(duì)于監(jiān)管部門提出的整改意見(jiàn)和要求，應(yīng)高度重視，制定詳細(xì)的整改方案，明確整改責(zé)任人和整改期限，確保整改工作按時(shí)、按質(zhì)完成。整改完成后，應(yīng)及時(shí)向監(jiān)管部門報(bào)送整改報(bào)告，申請(qǐng)驗(yàn)收。3.定期對(duì)