陽江差旅費報銷管理制度一、總則1.目的為了加強公司差旅費的管理，規(guī)范差旅費報銷流程，控制差旅費支出，提高資金使用效益，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司全體員工因公務需要出差的差旅費報銷管理。3.職責分工財務部負責制定差旅費報銷標準，審核差旅費報銷憑證，辦理差旅費報銷支付。各部門負責審核本部門員工的出差申請，確保出差事由真實、合理，并對出差費用的合理性負責。公司領導負責審批差旅費報銷申請，確保費用支出符合公司規(guī)定和相關法律法規(guī)。二、出差審批1.出差申請員工因公務需要出差，應提前填寫《出差申請表》，注明出差事由、目的地、預計出差時間、交通工具等信息，經(jīng)部門負責人審核后報公司領導審批。2.審批流程一般員工出差申請由部門負責人審核，分管領導審批。部門負責人出差申請由分管領導審核，公司總經(jīng)理審批。公司領導出差申請由公司總經(jīng)理審批。3.特殊情況如遇緊急情況無法提前申請出差，應在出差返回后及時補辦出差申請手續(xù)，并說明原因。三、差旅費報銷標準1.交通工具飛機：公司員工乘坐飛機應根據(jù)工作需要和職級標準選擇經(jīng)濟艙或公務艙。乘坐飛機的，民航發(fā)展基金、燃油附加費可以憑據(jù)報銷。火車：員工乘坐火車應優(yōu)先選擇硬座、硬臥等經(jīng)濟實惠的座位。因工作需要乘坐軟臥的，須經(jīng)公司領導批準。輪船：員工乘坐輪船應根據(jù)工作需要選擇三等艙及以下艙位。汽車：員工因工作需要乘坐長途汽車的，憑據(jù)報銷。2.住宿費公司員工出差期間的住宿費標準根據(jù)出差地區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展水平和公司實際情況制定。具體標準如下：一線城市（如北京、上海、廣州、深圳等）：[X]元/天。二線城市（如省會城市、計劃單列市等）：[X]元/天。三線城市及以下：[X]元/天。同性員工兩人以上（含兩人）一同出差的，應合住一間房，住宿費標準按照上述標準執(zhí)行。如因工作需要確需單人住宿的，須經(jīng)公司領導批準，住宿費標準按照上述標準的[X]%執(zhí)行。3.伙食補助費公司員工出差期間的伙食補助費按照出差自然（日歷）天數(shù)計算，標準如下：一線城市：[X]元/天。二線城市：[X]元/天。三線城市及以下：[X]元/天。出差人員由接待單位統(tǒng)一安排伙食的，不發(fā)放伙食補助費。4.市內(nèi)交通費公司員工出差期間的市內(nèi)交通費按照出差自然（日歷）天數(shù)計算，標準如下：一線城市：[X]元/天。二線城市：[X]元/天。三線城市及以下：[X]元/天。出差人員乘坐飛機、火車、輪船等交通工具抵達目的地后，因工作需要乘坐出租車、公交車等市內(nèi)交通工具的，憑據(jù)報銷。出差人員由接待單位或其他單位提供交通工具的，不發(fā)放市內(nèi)交通費。四、差旅費報銷流程1.報銷憑證準備出差人員應在出差返回后[X]個工作日內(nèi)辦理差旅費報銷手續(xù)，并提交以下報銷憑證：《出差申請表》。出差期間的交通票據(jù)（如飛機票、火車票、汽車票、輪船票等）。住宿發(fā)票。餐飲發(fā)票。市內(nèi)交通票據(jù)（如出租車發(fā)票、公交車發(fā)票等）。其他相關費用發(fā)票（如會議費發(fā)票、培訓費發(fā)票等）。報銷憑證應真實、合法、有效，不得涂改、偽造。2.部門審核出差人員所在部門應在收到報銷憑證后[X]個工作日內(nèi)對報銷憑證的真實性、合理性、合法性進行審核，并簽署審核意見。審核內(nèi)容包括：出差事由是否真實、合理；出差時間是否與申請時間一致；交通票據(jù)、住宿發(fā)票、餐飲發(fā)票等是否符合報銷標準；市內(nèi)交通票據(jù)是否與出差行程相符等。3.財務審核財務部應在收到報銷憑證和部門審核意見后[X]個工作日內(nèi)對報銷憑證進行審核。審核內(nèi)容包括：報銷憑證是否符合公司規(guī)定的格式和要求；報銷金額是否計算正確；報銷憑證是否與出差申請、審批流程一致等。如發(fā)現(xiàn)報銷憑證存在問題，財務部應及時與出差人員溝通，要求其補充或更正相關憑證。4.領導審批經(jīng)財務部審核無誤的報銷憑證，應提交公司領導審批。公司領導應在收到報銷憑證后[X]個工作日內(nèi)完成審批。審批通過的報銷憑證，由財務部辦理報銷支付手續(xù)；審批不通過的報銷憑證，財務部應及時通知出差人員，并說明原因。5.報銷支付財務部應在收到公司領導審批通過的報銷憑證后[X]個工作日內(nèi)辦理報銷支付手續(xù)。報銷支付方式可以選擇銀行轉賬或現(xiàn)金支付。如選擇銀行轉賬支付的，財務部應將報銷款項轉入出差人員指定的銀行賬戶；如選擇現(xiàn)金支付的，出差人員應在報銷憑證上簽字確認，并到財務部領取現(xiàn)金。五、其他規(guī)定1.特殊情況處理如因工作需要，出差人員乘坐飛機頭等艙、火車軟臥、輪船一等艙等超出公司規(guī)定標準的交通工具，須經(jīng)公司領導批準，超出部分由出差人員自理。如因工作需要，出差人員在出差期間發(fā)生的招待費、禮品費等其他費用，須經(jīng)公司領導批準，按照公司相關規(guī)定報銷。如因不可抗力等特殊原因導致出差行程變更或延長的，出差人員應及時向公司領導報告，并按照公司規(guī)定辦理相關手續(xù)。2.違規(guī)處理如發(fā)現(xiàn)出差人員虛報、多報差旅費等違規(guī)行為，公司將按照相關規(guī)定嚴肅處理，并追回違規(guī)報銷的費用。如發(fā)現(xiàn)部門負責人、財務人員等在差旅費報銷審核過程中存在失職、瀆職等行為，公司將按照相關規(guī)定追究其責任。3.制度解釋本制度由公司財務部