茶葉物料出入庫管理制度總則目的為了規(guī)范公司茶葉物料的出入庫管理，保證茶葉物料的質(zhì)量、數(shù)量準(zhǔn)確無誤，提高庫存管理效率，降低庫存成本，保障公司生產(chǎn)經(jīng)營活動的順利進(jìn)行，特制定本制度。適用范圍本制度適用于公司所有茶葉物料的出入庫管理，包括但不限于茶葉原料、包裝材料、輔助材料等。職責(zé)分工1.采購部門：負(fù)責(zé)茶葉物料的采購工作，確保所采購的物料符合公司的質(zhì)量要求和生產(chǎn)需求。在采購過程中，要與供應(yīng)商進(jìn)行有效的溝通，及時掌握物料的供應(yīng)情況，并簽訂詳細(xì)的采購合同。2.倉庫管理部門：負(fù)責(zé)茶葉物料的驗收、入庫、保管、發(fā)放和盤點等工作。倉庫管理人員要嚴(yán)格按照本制度的規(guī)定進(jìn)行操作，確保物料的安全、完整和準(zhǔn)確。3.質(zhì)量控制部門：負(fù)責(zé)對入庫的茶葉物料進(jìn)行質(zhì)量檢驗，確保物料符合公司的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。對于不符合質(zhì)量要求的物料，要及時通知采購部門進(jìn)行處理。4.使用部門：負(fù)責(zé)提出茶葉物料的使用需求，并按照規(guī)定的程序領(lǐng)用物料。在使用過程中，要合理使用物料，避免浪費。入庫管理采購入庫1.到貨通知：采購部門在茶葉物料到貨前，應(yīng)及時通知倉庫管理部門和質(zhì)量控制部門，告知物料的名稱、規(guī)格、數(shù)量、到貨時間等信息。2.到貨驗收倉庫管理部門在收到物料后，應(yīng)組織人員進(jìn)行初步驗收，檢查物料的包裝是否完好、數(shù)量是否相符等。質(zhì)量控制部門對物料進(jìn)行質(zhì)量檢驗，按照公司的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行抽樣檢測。對于茶葉原料，要檢查其外觀、香氣、滋味等指標(biāo)；對于包裝材料和輔助材料，要檢查其材質(zhì)、尺寸、印刷質(zhì)量等。驗收過程中，如發(fā)現(xiàn)物料存在質(zhì)量問題或數(shù)量不符等情況，要及時記錄，并通知采購部門與供應(yīng)商協(xié)商解決。3.入庫手續(xù)辦理驗收合格的物料，倉庫管理人員要及時辦理入庫手續(xù)，填寫《入庫單》?！度霂靻巍窇?yīng)包括物料名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價、金額、供應(yīng)商名稱等信息?！度霂靻巍芬皇饺?lián)，一聯(lián)由倉庫留存，一聯(lián)交采購部門，一聯(lián)交財務(wù)部門。倉庫管理人員要將物料按照規(guī)定的存放位置進(jìn)行擺放，并做好標(biāo)識，確保物料的存放整齊、有序。退貨入庫1.退貨原因：因質(zhì)量問題、規(guī)格不符、超量采購等原因需要退貨的茶葉物料，由使用部門或采購部門提出退貨申請。2.退貨審批：退貨申請經(jīng)相關(guān)部門負(fù)責(zé)人審批同意后，方可辦理退貨手續(xù)。3.退貨驗收：退貨的物料返回倉庫后，倉庫管理部門和質(zhì)量控制部門要按照入庫驗收的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行再次驗收。4.入庫手續(xù)辦理：驗收合格的退貨物料，倉庫管理人員辦理入庫手續(xù)，填寫《退貨入庫單》，并注明退貨原因。自制入庫1.生產(chǎn)完成通知：生產(chǎn)部門在茶葉物料自制完成后，應(yīng)及時通知倉庫管理部門和質(zhì)量控制部門。2.質(zhì)量檢驗：質(zhì)量控制部門對自制的物料進(jìn)行質(zhì)量檢驗，確保其符合公司的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。3.入庫手續(xù)辦理：檢驗合格的自制物料，倉庫管理人員辦理入庫手續(xù)，填寫《自制入庫單》，注明自制批次、數(shù)量等信息。庫存管理存放要求1.倉庫環(huán)境：倉庫要保持干燥、通風(fēng)、清潔，溫度和濕度要符合茶葉物料的儲存要求。對于茶葉原料，一般要求溫度在20℃以下，相對濕度在60%以下。2.分區(qū)管理：倉庫要按照物料的種類、規(guī)格、用途等進(jìn)行分區(qū)存放，實行分類管理。例如，將茶葉原料、包裝材料、輔助材料分別存放在不同的區(qū)域。3.標(biāo)識清晰：物料存放區(qū)域要設(shè)置明顯的標(biāo)識牌，標(biāo)明物料的名稱、規(guī)格、數(shù)量等信息，便于查找和管理。盤點管理1.定期盤點：倉庫管理部門要定期對庫存的茶葉物料進(jìn)行盤點，一般每月進(jìn)行一次小盤點，每季度進(jìn)行一次中盤點，每年進(jìn)行一次大盤點。2.盤點方法：盤點時要采用實地清點的方法，確保賬實相符。對于數(shù)量較大的物料，可以采用抽樣盤點的方法，但抽樣比例要符合規(guī)定。3.盤點報告：盤點結(jié)束后，倉庫管理部門要編制《盤點報告》，說明盤點結(jié)果、差異原因及處理建議?！侗P點報告》要經(jīng)相關(guān)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，報公司領(lǐng)導(dǎo)審批。4.差異處理：對于盤點中發(fā)現(xiàn)的賬實不符情況，要及時查明原因，進(jìn)行調(diào)整。屬于人為原因造成的差異，要追究相關(guān)人員的責(zé)任。安全管理1.防火防盜：倉庫要配備必要的消防器材和防盜設(shè)施，定期進(jìn)行檢查和維護(hù)，確保其正常運行。2.防潮防蟲：倉庫要采取防潮、防蟲措施，如放置干燥劑、防蟲劑等。對于易受潮的物料，要采取密封包裝等措施。3.安全培訓(xùn)：倉庫管理人員要接受安全培訓(xùn)，掌握消防安全、防盜等方面的知識和技能，提高安全意識。出庫管理領(lǐng)用出庫1.領(lǐng)用申請：使用部門根據(jù)生產(chǎn)或業(yè)務(wù)需要，填寫《領(lǐng)料單》，注明物料名稱、規(guī)格、數(shù)量、用途等信息，并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批。2.審核發(fā)放：倉庫管理部門收到《領(lǐng)料單》后，要對其進(jìn)行審核，檢查領(lǐng)用數(shù)量是否合理、審批手續(xù)是否齊全等。審核通過后，按照《領(lǐng)料單》的要求發(fā)放物料。3.出庫手續(xù)辦理：倉庫管理人員發(fā)放物料后，要及時填寫《出庫單》，注明領(lǐng)料部門、物料名稱、規(guī)格、數(shù)量等信息。《出庫單》一式三聯(lián)，一聯(lián)由倉庫留存，一聯(lián)交領(lǐng)用部門，一聯(lián)交財務(wù)部門。銷售出庫1.銷售訂單確認(rèn)：銷售部門接到客戶訂單后，要及時與倉庫管理部門溝通，確認(rèn)庫存情況。2.備貨：倉庫管理部門根據(jù)銷售訂單的要求，準(zhǔn)備相應(yīng)的茶葉物料，并進(jìn)行包裝。3.發(fā)貨通知：銷售部門在發(fā)貨前，要填寫《發(fā)貨通知單》，通知倉庫管理部門發(fā)貨。4.發(fā)貨手續(xù)辦理：倉庫管理人員按照《發(fā)貨通知單》的要求發(fā)貨，填寫《銷售出庫單》，并與物流部門辦理交接手續(xù)。調(diào)撥出庫1.調(diào)撥申請：因業(yè)務(wù)需要，部門之間或不同倉庫之間需要進(jìn)行物料調(diào)撥時，由調(diào)出部門提出調(diào)撥申請。2.審批手續(xù)：調(diào)撥申請經(jīng)相關(guān)部門負(fù)責(zé)人審批同意后，方可辦理調(diào)撥手續(xù)。3.出庫手續(xù)辦理：調(diào)出倉庫的管理人員辦理出庫手續(xù)，填寫《調(diào)撥出庫單》；調(diào)入倉庫的管理人員辦理入庫手續(xù)，填寫《調(diào)撥入庫單》。成本核算計價方法公司采用加權(quán)平均法對茶葉物料的成本進(jìn)行核算。每月末，根據(jù)本月入庫物料的成本和月初庫存物料的成本，計算出本月物料的加權(quán)平均單價。成本核算流程1.倉庫提供數(shù)據(jù)：倉庫管理部門每月末將本月的出入庫數(shù)據(jù)提供給財務(wù)部門。2.財務(wù)核算：財務(wù)部門根據(jù)倉庫提供的數(shù)據(jù)，按照加權(quán)平均法計算物料的成本，并進(jìn)行賬務(wù)處理。3.成本分析：財務(wù)部門定期對茶葉物料的成本進(jìn)行分析，找出成本變動的原因，為公司的成本控制提供依據(jù)。監(jiān)督與考核監(jiān)督檢查1.公司內(nèi)部審計部門要定期對茶葉物料的出入庫管理情況進(jìn)行審計，檢查制度的執(zhí)行情況、出入庫手續(xù)的完整性等。2.倉庫管理部門要定期對倉庫進(jìn)行自查，發(fā)現(xiàn)問題及時整改?？己酥笜?biāo)1.賬實相符率：考核庫存物料的實際數(shù)量與賬面數(shù)量的相符程度。2.出入庫準(zhǔn)確率：考核出入庫物料的數(shù)量、規(guī)格等信息的準(zhǔn)確程度。3.庫存周轉(zhuǎn)率：考核庫存物料的周轉(zhuǎn)速度，反映庫存管理的效率。獎懲措施1.對于在茶葉物料出入庫管理工作中表現(xiàn)優(yōu)秀的部門和