公務(wù)卡制度管理辦法總則目的與依據(jù)為加強(qiáng)公司財務(wù)管理，規(guī)范公務(wù)支出行為，提高公務(wù)支出透明度，防范財務(wù)風(fēng)險，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)及財務(wù)制度，結(jié)合本公司實際情況，制定本辦法。適用范圍本辦法適用于公司本部及所屬各部門、各分支機(jī)構(gòu)。定義本辦法所稱公務(wù)卡，是指公司工作人員持有的，主要用于日常公務(wù)支出和財務(wù)報銷業(yè)務(wù)的信用卡?；驹瓌t1.嚴(yán)格控制原則。嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)公務(wù)卡強(qiáng)制結(jié)算目錄規(guī)定，凡目錄規(guī)定的公務(wù)支出項目，應(yīng)按規(guī)定使用公務(wù)卡結(jié)算。2.方便快捷原則。簡化公務(wù)卡報銷流程，提高工作效率，方便持卡人用卡。3.規(guī)范管理原則。加強(qiáng)公務(wù)卡的申請、使用、報銷等環(huán)節(jié)的管理，確保公務(wù)卡使用規(guī)范、安全。4.信息保密原則。嚴(yán)格保護(hù)持卡人個人信息安全，防止信息泄露。公務(wù)卡的申請與管理申請條件公司在職員工，因工作需要可申請辦理公務(wù)卡。申請人應(yīng)具備完全民事行為能力，信用狀況良好。申請流程1.申請人填寫《公務(wù)卡申請表》，提供個人有效身份證件復(fù)印件等相關(guān)資料，提交所在部門負(fù)責(zé)人審核。2.部門負(fù)責(zé)人審核通過后，報財務(wù)部門審批。財務(wù)部門對申請人的信用狀況等進(jìn)行審查，符合條件的予以批準(zhǔn)。3.財務(wù)部門將審批結(jié)果通知申請人，申請人持相關(guān)資料到發(fā)卡銀行辦理公務(wù)卡開戶手續(xù)?？ㄆ芾?.公務(wù)卡由持卡人自行保管和使用，妥善保管密碼等信息，不得出租、出借或轉(zhuǎn)讓公務(wù)卡。2.持卡人因離職、調(diào)動等原因不再擔(dān)任公司職務(wù)的，應(yīng)及時辦理公務(wù)卡注銷手續(xù)，并將公務(wù)卡交回財務(wù)部門。3.如公務(wù)卡遺失或被盜，持卡人應(yīng)立即掛失，并及時通知財務(wù)部門。因掛失不及時造成的損失，由持卡人承擔(dān)。公務(wù)卡的使用使用范圍1.公務(wù)卡主要用于公司日常公務(wù)支出，包括辦公費、差旅費、會議費、招待費等。2.屬于公務(wù)卡強(qiáng)制結(jié)算目錄規(guī)定的支出項目，應(yīng)按規(guī)定使用公務(wù)卡結(jié)算，原則上不再使用現(xiàn)金結(jié)算。使用規(guī)范1.持卡人在使用公務(wù)卡消費時，應(yīng)取得真實、合法、有效的發(fā)票等報銷憑證，并在規(guī)定的免息還款期內(nèi)及時報銷。2.持卡人應(yīng)按照財務(wù)制度和本辦法規(guī)定的報銷范圍和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行消費，不得超范圍、超標(biāo)準(zhǔn)使用公務(wù)卡。3.嚴(yán)禁持卡人通過公務(wù)卡套取現(xiàn)金或惡意透支。公務(wù)卡的報銷報銷流程1.持卡人在公務(wù)消費后，應(yīng)及時整理相關(guān)報銷憑證，填寫《公務(wù)卡報銷申請表》，并附上發(fā)票等原始憑證。2.將《公務(wù)卡報銷申請表》及原始憑證提交所在部門負(fù)責(zé)人審核。部門負(fù)責(zé)人應(yīng)審核報銷事項的真實性、合理性和合規(guī)性。3.部門負(fù)責(zé)人審核通過后，報財務(wù)部門審批。財務(wù)部門對報銷憑證的真實性、合法性、完整性進(jìn)行審核，對符合規(guī)定的予以報銷。4.財務(wù)部門通過公務(wù)卡支持系統(tǒng)查詢該筆消費的交易信息，與報銷憑證核對無誤后，將報銷款項直接支付到公務(wù)卡賬戶。報銷期限持卡人應(yīng)在公務(wù)消費后[X]個工作日內(nèi)辦理報銷手續(xù)，最長不得超過免息還款期。超過報銷期限的，財務(wù)部門原則上不再予以報銷，由此產(chǎn)生的利息、滯納金等費用由持卡人承擔(dān)。特殊情況處理1.因特殊原因未能在規(guī)定期限內(nèi)報銷的，持卡人應(yīng)書面說明原因，并經(jīng)所在部門負(fù)責(zé)人和財務(wù)部門批準(zhǔn)后，可在規(guī)定期限外報銷。2.如遇不可抗力等特殊情況導(dǎo)致無法取得發(fā)票等報銷憑證的，持卡人應(yīng)提供相關(guān)證明材料，并經(jīng)所在部門負(fù)責(zé)人和財務(wù)部門批準(zhǔn)后，可按規(guī)定報銷。財務(wù)管理與監(jiān)督財務(wù)部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)制定和完善公務(wù)卡制度及相關(guān)操作流程。2.負(fù)責(zé)公務(wù)卡的申請、審批、注銷等管理工作。3.負(fù)責(zé)審核公務(wù)卡報銷憑證，辦理公務(wù)卡報銷業(yè)務(wù)。4.負(fù)責(zé)與發(fā)卡銀行溝通協(xié)調(diào)，及時掌握公務(wù)卡使用情況和相關(guān)信息。審計部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)對公務(wù)卡制度執(zhí)行情況進(jìn)行審計監(jiān)督，檢查公務(wù)卡使用的合規(guī)性、合理性。2.對發(fā)現(xiàn)的問題及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。持卡人職責(zé)1.嚴(yán)格遵守本辦法及財務(wù)制度規(guī)定，規(guī)范使用公務(wù)卡。2.及時辦理公務(wù)卡報銷手續(xù)，如實提供報銷憑證和相關(guān)信息。3.配合財務(wù)部門和審計部門的工作，接受監(jiān)督檢查。監(jiān)督檢查1.財務(wù)部門定期對公務(wù)卡使用情況進(jìn)行統(tǒng)計分析，檢查公務(wù)卡報銷的合規(guī)性。2.審計部門不定期對公務(wù)卡制度執(zhí)行情況進(jìn)行審計，發(fā)現(xiàn)問題及時督促整改。3.對違反本辦法規(guī)定使用公務(wù)卡