企煤炭日常管理辦法一、總則（一）目的為加強本企業(yè)煤炭日常管理，規(guī)范煤炭采購、儲存、運輸、銷售等環(huán)節(jié)的操作流程，確保煤炭業(yè)務(wù)安全、高效、有序運行，保障企業(yè)合法權(quán)益，依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本企業(yè)實際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于本企業(yè)內(nèi)所有涉及煤炭業(yè)務(wù)的部門、崗位及相關(guān)人員，包括但不限于煤炭采購部門、倉儲部門、運輸部門、銷售部門等。（三）基本原則1.合法性原則：煤炭業(yè)務(wù)活動必須嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)，依法經(jīng)營，照章納稅。2.安全第一原則：始終將煤炭儲存、運輸?shù)拳h(huán)節(jié)的安全放在首位，采取有效措施防范安全事故發(fā)生。3.質(zhì)量控制原則：嚴(yán)格把控煤炭質(zhì)量，確保所采購、銷售的煤炭符合相關(guān)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。4.效率效益原則：優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，提高工作效率，降低運營成本，實現(xiàn)企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益最大化。（四）職責(zé)分工1.采購部門負(fù)責(zé)煤炭供應(yīng)商的開發(fā)、評估與選擇。制定煤炭采購計劃，組織實施采購活動。負(fù)責(zé)與供應(yīng)商簽訂采購合同，跟蹤合同執(zhí)行情況。2.倉儲部門負(fù)責(zé)煤炭的入庫驗收、儲存保管、出庫發(fā)放等工作。定期對煤炭庫存進(jìn)行盤點，確保賬實相符。做好倉儲設(shè)施的維護(hù)與管理，保障煤炭儲存安全。3.運輸部門負(fù)責(zé)煤炭的運輸調(diào)度，選擇合適的運輸方式和運輸工具。確保煤炭運輸過程中的安全，防止煤炭丟失、損壞等情況發(fā)生。配合相關(guān)部門做好運輸過程中的質(zhì)量監(jiān)控。4.銷售部門負(fù)責(zé)煤炭市場的調(diào)研與分析，制定銷售策略。組織煤炭銷售活動，簽訂銷售合同，及時回收貨款。收集客戶反饋信息，維護(hù)客戶關(guān)系。5.質(zhì)量檢驗部門負(fù)責(zé)煤炭質(zhì)量檢驗標(biāo)準(zhǔn)的制定與執(zhí)行。對采購、銷售的煤炭進(jìn)行質(zhì)量檢驗，出具檢驗報告。監(jiān)督煤炭質(zhì)量控制措施的落實情況。6.財務(wù)部門負(fù)責(zé)煤炭業(yè)務(wù)的財務(wù)核算與資金管理。審核采購合同、銷售合同中的財務(wù)條款，確保企業(yè)財務(wù)利益。定期對煤炭業(yè)務(wù)進(jìn)行財務(wù)分析，為企業(yè)決策提供支持。二、煤炭采購管理（一）供應(yīng)商管理1.供應(yīng)商篩選采購部門應(yīng)根據(jù)企業(yè)煤炭采購需求，廣泛收集供應(yīng)商信息，建立供應(yīng)商數(shù)據(jù)庫。對潛在供應(yīng)商進(jìn)行實地考察，評估其生產(chǎn)能力、質(zhì)量控制水平、信譽狀況等。篩選出符合企業(yè)要求的供應(yīng)商，納入合格供應(yīng)商名錄。2.供應(yīng)商評估與考核定期對供應(yīng)商進(jìn)行評估，評估內(nèi)容包括煤炭質(zhì)量、交貨期、價格、售后服務(wù)等。根據(jù)評估結(jié)果，對供應(yīng)商進(jìn)行分類管理，對于表現(xiàn)優(yōu)秀的供應(yīng)商給予獎勵，對于不符合要求的供應(yīng)商及時淘汰。3.供應(yīng)商合作協(xié)議與選定的供應(yīng)商簽訂合作協(xié)議，明確雙方的權(quán)利與義務(wù)，包括煤炭質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、價格條款、交貨方式、付款方式、違約責(zé)任等。合作協(xié)議應(yīng)符合法律法規(guī)要求，確保雙方權(quán)益得到保障。（二）采購計劃制定1.市場需求分析銷售部門應(yīng)定期對煤炭市場需求進(jìn)行分析，結(jié)合企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營計劃、庫存情況等，預(yù)測煤炭需求量。將市場需求分析結(jié)果及時反饋給采購部門。2.采購計劃編制采購部門根據(jù)銷售部門提供的市場需求分析結(jié)果，結(jié)合煤炭庫存情況，編制煤炭采購計劃。采購計劃應(yīng)明確采購煤炭的品種、數(shù)量、質(zhì)量要求、采購時間等。3.采購計劃審批采購計劃編制完成后，應(yīng)提交相關(guān)部門進(jìn)行審批。審批部門應(yīng)綜合考慮企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營需求、資金狀況、市場價格波動等因素，對采購計劃進(jìn)行審核。經(jīng)審批通過的采購計劃方可組織實施。（三）采購合同管理1.合同簽訂采購部門應(yīng)根據(jù)審批通過的采購計劃，與供應(yīng)商簽訂采購合同。采購合同應(yīng)明確雙方的權(quán)利與義務(wù)，包括煤炭質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、價格條款、交貨方式、付款方式、違約責(zé)任等。采購合同應(yīng)符合法律法規(guī)要求，確保雙方權(quán)益得到保障。2.合同執(zhí)行跟蹤采購部門應(yīng)跟蹤采購合同的執(zhí)行情況，及時與供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，確保合同按時、按質(zhì)、按量履行。如發(fā)現(xiàn)供應(yīng)商存在違約行為，應(yīng)及時采取措施，追究其違約責(zé)任。3.合同變更與解除如因市場變化、企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營需求調(diào)整等原因需要變更或解除采購合同，采購部門應(yīng)及時與供應(yīng)商協(xié)商，并簽訂相關(guān)變更或解除協(xié)議。合同變更或解除協(xié)議應(yīng)符合法律法規(guī)要求，確保雙方權(quán)益得到保障。三、煤炭質(zhì)量管理（一）質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)制定1.參考國家標(biāo)準(zhǔn)質(zhì)量檢驗部門應(yīng)參照國家相關(guān)煤炭質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本企業(yè)實際需求，制定煤炭質(zhì)量檢驗標(biāo)準(zhǔn)。煤炭質(zhì)量檢驗標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)明確煤炭的品種、粒度、灰分、揮發(fā)分、發(fā)熱量、硫分等質(zhì)量指標(biāo)要求。2.內(nèi)部質(zhì)量控制企業(yè)應(yīng)建立內(nèi)部質(zhì)量控制體系，對煤炭采購、儲存、運輸、銷售等環(huán)節(jié)的質(zhì)量進(jìn)行全程監(jiān)控。制定質(zhì)量控制流程和操作規(guī)范，確保煤炭質(zhì)量符合標(biāo)準(zhǔn)要求。（二）采購環(huán)節(jié)質(zhì)量控制1.供應(yīng)商資質(zhì)審核采購部門在選擇供應(yīng)商時，應(yīng)審核其煤炭生產(chǎn)資質(zhì)、質(zhì)量保證能力等。要求供應(yīng)商提供煤炭質(zhì)量檢驗報告，確保所采購煤炭符合質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。2.到貨驗收煤炭到貨后，倉儲部門應(yīng)會同質(zhì)量檢驗部門按照質(zhì)量檢驗標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行驗收。驗收內(nèi)容包括煤炭的品種、粒度、灰分、揮發(fā)分、發(fā)熱量、硫分等質(zhì)量指標(biāo)，以及煤炭的數(shù)量、包裝等。經(jīng)檢驗合格的煤炭方可辦理入庫手續(xù)，不合格的煤炭應(yīng)及時與供應(yīng)商協(xié)商處理。（三）儲存環(huán)節(jié)質(zhì)量控制1.分類儲存?zhèn)}儲部門應(yīng)根據(jù)煤炭的品種、質(zhì)量等因素，對煤炭進(jìn)行分類儲存。不同品種、質(zhì)量的煤炭應(yīng)分開存放，避免相互污染。2.儲存環(huán)境控制保持煤炭儲存場所的干燥、通風(fēng)，防止煤炭受潮、氧化等。定期對儲存煤炭進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)質(zhì)量問題及時處理。（四）運輸環(huán)節(jié)質(zhì)量控制1.運輸工具選擇運輸部門應(yīng)選擇合適的運輸工具，確保煤炭在運輸過程中不受污染、損壞。對于易揮發(fā)、易氧化的煤炭，應(yīng)采取密封運輸措施。2.運輸過程監(jiān)控在煤炭運輸過程中，應(yīng)加強對運輸工具、運輸路線等的監(jiān)控，確保煤炭運輸安全。如發(fā)現(xiàn)運輸過程中存在質(zhì)量問題，應(yīng)及時采取措施進(jìn)行處理。（五）銷售環(huán)節(jié)質(zhì)量控制1.銷售前檢驗銷售部門在銷售煤炭前，應(yīng)會同質(zhì)量檢驗部門對煤炭進(jìn)行質(zhì)量檢驗。確保所銷售煤炭符合質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，向客戶提供質(zhì)量檢驗報告。2.客戶反饋處理收集客戶對煤炭質(zhì)量的反饋信息，及時處理客戶投訴。對于客戶反饋的質(zhì)量問題，應(yīng)進(jìn)行調(diào)查分析，采取有效措施進(jìn)行改進(jìn)。四、煤炭儲存管理（一）倉儲設(shè)施建設(shè)與維護(hù)1.設(shè)施規(guī)劃根據(jù)企業(yè)煤炭儲存需求，合理規(guī)劃倉儲設(shè)施建設(shè)，包括倉庫、堆場、裝卸設(shè)備等。倉儲設(shè)施應(yīng)符合安全、環(huán)保等要求。2.設(shè)施建設(shè)按照規(guī)劃要求進(jìn)行倉儲設(shè)施建設(shè)，確保建設(shè)質(zhì)量。倉儲設(shè)施建設(shè)完成后，應(yīng)進(jìn)行驗收，合格后方可投入使用。3.設(shè)施維護(hù)定期對倉儲設(shè)施進(jìn)行維護(hù)保養(yǎng)，確保設(shè)施正常運行。對倉儲設(shè)施存在的安全隱患、損壞等問題，應(yīng)及時進(jìn)行修復(fù)或更換。（二）煤炭入庫管理1.入庫準(zhǔn)備倉儲部門在煤炭入庫前，應(yīng)做好入庫準(zhǔn)備工作，包括清理倉庫、準(zhǔn)備計量工具等。通知質(zhì)量檢驗部門做好到貨驗收準(zhǔn)備。2.到貨驗收煤炭到貨后，倉儲部門應(yīng)會同質(zhì)量檢驗部門按照質(zhì)量檢驗標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行驗收。驗收內(nèi)容包括煤炭的品種、粒度、灰分、揮發(fā)分、發(fā)熱量、硫分等質(zhì)量指標(biāo)，以及煤炭的數(shù)量、包裝等。經(jīng)檢驗合格的煤炭方可辦理入庫手續(xù)，不合格的煤炭應(yīng)及時與供應(yīng)商協(xié)商處理。3.入庫登記對驗收合格的煤炭進(jìn)行入庫登記，記錄煤炭的品種、數(shù)量、質(zhì)量、入庫時間等信息。將入庫信息及時錄入庫存管理系統(tǒng)，確保賬實相符。（三）煤炭儲存管理1.分類儲存?zhèn)}儲部門應(yīng)根據(jù)煤炭的品種、質(zhì)量等因素，對煤炭進(jìn)行分類儲存。不同品種、質(zhì)量的煤炭應(yīng)分開存放，避免相互污染。2.庫存盤點定期對煤炭庫存進(jìn)行盤點，確保賬實相符。盤點內(nèi)容包括煤炭的品種、數(shù)量、質(zhì)量等。如發(fā)現(xiàn)賬實不符，應(yīng)及時查明原因，進(jìn)行調(diào)整。3.庫存安全管理加強煤炭儲存場所的安全管理，設(shè)置必要的安全警示標(biāo)志。配備消防器材、通風(fēng)設(shè)備等，確保儲存安全。制定應(yīng)急預(yù)案，防范火災(zāi)、爆炸等安全事故發(fā)生。（四）煤炭出庫管理1.出庫申請銷售部門或其他需求部門應(yīng)提前向倉儲部門提交煤炭出庫申請，注明煤炭的品種、數(shù)量、用途等。2.出庫審批倉儲部門對出庫申請進(jìn)行審核，審核通過后報相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批。3.出庫發(fā)放倉儲部門根據(jù)審批通過的出庫申請，組織煤炭出庫發(fā)放。在出庫過程中，應(yīng)核對煤炭的品種、數(shù)量、質(zhì)量等信息，確保出庫煤炭符合要求。辦理出庫手續(xù)，記錄出庫時間、去向等信息。五、煤炭運輸管理（一）運輸方式選擇1.運輸方式評估運輸部門應(yīng)根據(jù)煤炭的數(shù)量、運輸距離、運輸時間等因素，對不同運輸方式進(jìn)行評估。評估內(nèi)容包括運輸成本、運輸效率、運輸安全性等。2.運輸方式選擇根據(jù)評估結(jié)果，選擇合適的運輸方式，如公路運輸、鐵路運輸、水路運輸?shù)取τ诖笈?、長距離運輸?shù)拿禾?，?yōu)先選擇鐵路運輸或水路運輸；對于小批量、短距離運輸?shù)拿禾?，可選擇公路運輸。（二）運輸合同簽訂1.承運人選擇運輸部門應(yīng)選擇具有合法資質(zhì)、信譽良好的承運人簽訂運輸合同。對承運人進(jìn)行資質(zhì)審核，確保其具備相應(yīng)的運輸能力和安全保障措施。2.運輸合同條款運輸合同應(yīng)明確雙方的權(quán)利與義務(wù)，包括運輸煤炭的品種、數(shù)量、質(zhì)量、運輸路線、運輸時間、運輸費用、違約責(zé)任等。運輸合同應(yīng)符合法律法規(guī)要求，確保雙方權(quán)益得到保障。（三）運輸過程管理1.運輸調(diào)度運輸部門應(yīng)合理安排運輸車輛或船舶的調(diào)度，確保煤炭按時、按質(zhì)、按量運輸?shù)侥康牡?。及時掌握運輸車輛或船舶的運行情況，如發(fā)現(xiàn)異常情況及時處理。2.運輸安全管理加強運輸過程中的安全管理，要求承運人采取必要的安全措施，確保煤炭運輸安全。對運輸車輛或船舶進(jìn)行定期檢查，確保其安全性能良好。制定應(yīng)急預(yù)案，防范交通事故、火災(zāi)等安全事故發(fā)生。3.運輸質(zhì)量監(jiān)控在運輸過程中，應(yīng)加強對煤炭質(zhì)量的監(jiān)控，防止煤炭在運輸過程中受到污染、損壞等。如發(fā)現(xiàn)運輸過程中存在質(zhì)量問題，應(yīng)及時采取措施進(jìn)行處理。六、煤炭銷售管理（一）市場調(diào)研與分析1.市場調(diào)研銷售部門應(yīng)定期對煤炭市場進(jìn)行調(diào)研，了解市場需求、價格走勢、競爭對手等情況。收集市場信息，分析市場動態(tài)，為企業(yè)制定銷售策略提供依據(jù)。2.市場分析對市場調(diào)研結(jié)果進(jìn)行分析，評估市場機會和風(fēng)險。根據(jù)市場分析結(jié)果，制定相應(yīng)的銷售策略，如定價策略、促銷策略等。（二）銷售合同管理1.合同簽訂銷售部門應(yīng)根據(jù)市場分析結(jié)果和客戶需求，與客戶簽訂銷售合同。銷售合同應(yīng)明確雙方的權(quán)利與義務(wù)，包括煤炭的品種、數(shù)量、質(zhì)量、價格、交貨方式、付款方式、違約責(zé)任等。銷售合同應(yīng)符合法律法規(guī)要求，確保雙方權(quán)益得到保障。2.合同執(zhí)行跟蹤銷售部門應(yīng)跟蹤銷售合同的執(zhí)行情況，及時與客戶溝通協(xié)調(diào)，確保合同按時、按質(zhì)、按量履行。如發(fā)現(xiàn)客戶存在違約行為，應(yīng)及時采取措施，追究其違約責(zé)任。3.合同變更與解除如因市場變化、客戶需求調(diào)整等原因需要變更或解除銷售合同，銷售部門應(yīng)及時與客戶協(xié)商，并簽訂相關(guān)變更或解除協(xié)議。合同變更或解除協(xié)議應(yīng)符合法律法規(guī)要求，確保雙方權(quán)益得到保障。（三）銷售價格管理1.價格制定原則銷售部門應(yīng)根據(jù)煤炭市場價格走勢、企業(yè)成本、客戶需求等因素，制定合理的銷售價格。銷售價格應(yīng)具有市場競爭力，同時確保企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益。2.價格調(diào)整定期對煤炭銷售價格進(jìn)行評估，根據(jù)市場變化情況及時調(diào)整價格。價格調(diào)整應(yīng)提前通知客戶，確?？蛻糁闄?quán)。（四）貨款回收管理1.收款方式銷售部門應(yīng)與客戶協(xié)商確定貨款收款方式，如現(xiàn)金支付、銀行轉(zhuǎn)賬、支票等。明確收款時間和要求，確保貨款及時回收。2.貨款跟蹤定期對貨款回收情況進(jìn)行跟蹤，及時掌握客戶付款進(jìn)度。對逾期未付款的客戶，應(yīng)及時采取措施進(jìn)行催收。3.壞賬處理對于確實無法收回的壞賬，應(yīng)按照企業(yè)財務(wù)制度進(jìn)行處理。分析壞賬原因，采取措施加強應(yīng)收賬款管理，防范壞賬風(fēng)險。七、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計1.審計計劃制定企業(yè)應(yīng)定期制定內(nèi)部審計計劃，對煤炭業(yè)務(wù)進(jìn)行全面審計。審計計劃應(yīng)明確審計范圍、審計內(nèi)容、審計時間等。2.審計實施內(nèi)部審計部門按照審計計劃對煤炭業(yè)務(wù)進(jìn)行審計，包括采購、儲存、運輸、銷售等環(huán)節(jié)。審計過程中，應(yīng)收集相關(guān)證據(jù)，進(jìn)行分析判斷，發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改建議。3.審計報告與整改內(nèi)部審計部門應(yīng)編制審計報告，向企業(yè)管理層匯報審計結(jié)果。企業(yè)管理層應(yīng)根據(jù)審計報告提出的問題，督促相關(guān)部門進(jìn)行整改，確保煤炭業(yè)務(wù)規(guī)范運行。（二）日常監(jiān)督檢查1.監(jiān)督檢查制度建立日常監(jiān)督檢查制度，明確監(jiān)督檢查的部門、人員、內(nèi)容、方式等。定期對煤炭業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督檢查，及時發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問題。2.檢查