項(xiàng)目請(qǐng)款管理辦法總則目的為規(guī)范公司項(xiàng)目請(qǐng)款流程，加強(qiáng)資金管理，提高資金使用效率，確保項(xiàng)目資金的合理、安全、有效使用，根據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)和公司財(cái)務(wù)管理制度，結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定本辦法。適用范圍本辦法適用于公司所有項(xiàng)目的請(qǐng)款管理，包括但不限于工程項(xiàng)目、研發(fā)項(xiàng)目、營(yíng)銷項(xiàng)目等各類項(xiàng)目。管理原則1.預(yù)算控制原則：項(xiàng)目請(qǐng)款應(yīng)嚴(yán)格按照項(xiàng)目預(yù)算進(jìn)行，無(wú)預(yù)算或超預(yù)算的請(qǐng)款原則上不予批準(zhǔn)。2.分級(jí)審批原則：根據(jù)請(qǐng)款金額的大小和項(xiàng)目的重要程度，實(shí)行分級(jí)審批制度，確保請(qǐng)款審批的科學(xué)性和合理性。3.真實(shí)合規(guī)原則：請(qǐng)款人應(yīng)提供真實(shí)、合法、有效的請(qǐng)款憑證和相關(guān)資料，嚴(yán)禁虛報(bào)、冒領(lǐng)和挪用項(xiàng)目資金。4.及時(shí)高效原則：各部門應(yīng)及時(shí)處理項(xiàng)目請(qǐng)款事宜，提高請(qǐng)款審批效率，確保項(xiàng)目資金的及時(shí)到位。請(qǐng)款流程請(qǐng)款申請(qǐng)1.項(xiàng)目負(fù)責(zé)人或請(qǐng)款人應(yīng)在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)度和實(shí)際需要，按照規(guī)定的格式填寫《項(xiàng)目請(qǐng)款申請(qǐng)表》。2.《項(xiàng)目請(qǐng)款申請(qǐng)表》應(yīng)包括項(xiàng)目名稱、項(xiàng)目編號(hào)、請(qǐng)款金額、請(qǐng)款用途、預(yù)計(jì)支付時(shí)間、收款單位名稱、開戶銀行、賬號(hào)等基本信息，并附上相關(guān)的請(qǐng)款憑證和資料，如合同、發(fā)票、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、費(fèi)用明細(xì)等。3.請(qǐng)款人應(yīng)確?！俄?xiàng)目請(qǐng)款申請(qǐng)表》填寫完整、準(zhǔn)確、清晰，并由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。部門審核1.請(qǐng)款人所在部門負(fù)責(zé)人應(yīng)對(duì)請(qǐng)款申請(qǐng)進(jìn)行審核，主要審核請(qǐng)款事項(xiàng)的真實(shí)性、合理性和必要性，以及請(qǐng)款金額是否符合項(xiàng)目預(yù)算。2.部門負(fù)責(zé)人審核通過(guò)后，應(yīng)在《項(xiàng)目請(qǐng)款申請(qǐng)表》上簽字確認(rèn)，并將請(qǐng)款申請(qǐng)及相關(guān)資料提交至財(cái)務(wù)部門。財(cái)務(wù)審核1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)對(duì)請(qǐng)款申請(qǐng)進(jìn)行財(cái)務(wù)審核，主要審核請(qǐng)款憑證的合法性、有效性和完整性，以及請(qǐng)款金額是否符合財(cái)務(wù)管理制度和資金使用規(guī)定。2.財(cái)務(wù)部門審核通過(guò)后，應(yīng)在《項(xiàng)目請(qǐng)款申請(qǐng)表》上簽字確認(rèn)，并根據(jù)請(qǐng)款金額的大小和公司資金狀況，安排資金支付。領(lǐng)導(dǎo)審批1.對(duì)于請(qǐng)款金額較大或重要的項(xiàng)目請(qǐng)款，財(cái)務(wù)部門審核通過(guò)后，應(yīng)將請(qǐng)款申請(qǐng)及相關(guān)資料提交至公司領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審批。2.公司領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目的實(shí)際情況和公司的資金狀況，對(duì)請(qǐng)款申請(qǐng)進(jìn)行審批，并在《項(xiàng)目請(qǐng)款申請(qǐng)表》上簽字確認(rèn)。資金支付1.請(qǐng)款申請(qǐng)經(jīng)部門審核、財(cái)務(wù)審核和領(lǐng)導(dǎo)審批通過(guò)后，財(cái)務(wù)部門應(yīng)按照規(guī)定的程序和時(shí)間，將請(qǐng)款資金支付至收款單位賬戶。2.財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)將資金支付情況反饋給請(qǐng)款人，并做好相關(guān)的賬務(wù)處理工作。請(qǐng)款憑證和資料管理請(qǐng)款憑證要求1.請(qǐng)款人提供的請(qǐng)款憑證應(yīng)真實(shí)、合法、有效，符合國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)和公司財(cái)務(wù)管理制度的要求。2.請(qǐng)款憑證應(yīng)包括發(fā)票、收據(jù)、合同、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、費(fèi)用明細(xì)等，憑證上的信息應(yīng)完整、準(zhǔn)確、清晰，與請(qǐng)款申請(qǐng)內(nèi)容一致。3.對(duì)于發(fā)票，應(yīng)確保發(fā)票的開具日期、發(fā)票號(hào)碼、發(fā)票金額、購(gòu)買方名稱、銷售方名稱等信息準(zhǔn)確無(wú)誤，并加蓋發(fā)票專用章。請(qǐng)款資料管理1.請(qǐng)款人應(yīng)妥善保管請(qǐng)款相關(guān)的資料，包括《項(xiàng)目請(qǐng)款申請(qǐng)表》、請(qǐng)款憑證、合同、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告等，并按照公司檔案管理規(guī)定進(jìn)行歸檔保存。2.財(cái)務(wù)部門應(yīng)建立請(qǐng)款資料檔案，對(duì)請(qǐng)款申請(qǐng)及相關(guān)資料進(jìn)行分類、整理和保管，以便查詢和審計(jì)。特殊情況處理無(wú)預(yù)算請(qǐng)款1.對(duì)于無(wú)預(yù)算的請(qǐng)款申請(qǐng)，請(qǐng)款人應(yīng)詳細(xì)說(shuō)明請(qǐng)款原因和必要性，并提交相關(guān)的補(bǔ)充預(yù)算申請(qǐng)，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)部門和公司領(lǐng)導(dǎo)審批同意后，方可進(jìn)行請(qǐng)款。2.無(wú)預(yù)算請(qǐng)款應(yīng)嚴(yán)格控制，避免隨意增加項(xiàng)目成本。超預(yù)算請(qǐng)款1.對(duì)于超預(yù)算的請(qǐng)款申請(qǐng)，請(qǐng)款人應(yīng)詳細(xì)說(shuō)明超預(yù)算的原因和金額，并提交相關(guān)的預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)部門和公司領(lǐng)導(dǎo)審批同意后，方可進(jìn)行請(qǐng)款。2.超預(yù)算請(qǐng)款應(yīng)進(jìn)行嚴(yán)格的審核和控制，確保超預(yù)算部分的資金使用合理、有效。緊急請(qǐng)款1.對(duì)于緊急請(qǐng)款，如因突發(fā)事件或不可抗力因素導(dǎo)致項(xiàng)目急需資金的情況，請(qǐng)款人應(yīng)及時(shí)向部門負(fù)責(zé)人和公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，并說(shuō)明緊急請(qǐng)款的原因和金額。2.經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，財(cái)務(wù)部門應(yīng)優(yōu)先安排資金支付，并在事后補(bǔ)齊相關(guān)的請(qǐng)款手續(xù)和資料。監(jiān)督與檢查內(nèi)部審計(jì)1.公司審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)項(xiàng)目請(qǐng)款情況進(jìn)行審計(jì)，檢查請(qǐng)款流程是否規(guī)范、請(qǐng)款憑證是否真實(shí)有效、請(qǐng)款資金是否合理使用等。2.對(duì)于審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)提出整改意見(jiàn)，并跟蹤整改情況，確保項(xiàng)目請(qǐng)款管理工作的規(guī)范、有序進(jìn)行。財(cái)務(wù)監(jiān)督1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目請(qǐng)款的日常監(jiān)督，定期對(duì)請(qǐng)款情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)請(qǐng)款過(guò)程中存在的問(wèn)題，并采取相應(yīng)的措施進(jìn)行處理。2.財(cái)務(wù)部門應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行請(qǐng)款審批制度，對(duì)不符合規(guī)定的請(qǐng)款申請(qǐng)不予批準(zhǔn)，確保項(xiàng)目資金的安全和合理使用。部門自查1.各部門應(yīng)定期對(duì)本部門的項(xiàng)目請(qǐng)款情況進(jìn)行自查，檢查請(qǐng)款申請(qǐng)是否符合規(guī)定、請(qǐng)款憑證是否齊全有效、請(qǐng)款資金是否?？顚Ｓ玫?。2.對(duì)于自查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行整改，并將整改情況報(bào)告給公司領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)部門。責(zé)任追究請(qǐng)款人責(zé)任1.請(qǐng)款人應(yīng)如實(shí)提供請(qǐng)款信息和資料，如有虛報(bào)、冒領(lǐng)、挪用項(xiàng)目資金等行為，一經(jīng)查實(shí)，將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的紀(jì)律處分，并追究其經(jīng)濟(jì)責(zé)任；構(gòu)成犯罪的，依法追究其刑事責(zé)任。2.請(qǐng)款人應(yīng)按照規(guī)定的時(shí)間和程序辦理請(qǐng)款手續(xù)，如因請(qǐng)款人原因?qū)е抡?qǐng)款延誤或造成其他損失的，由請(qǐng)款人承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。部門負(fù)責(zé)人責(zé)任1.部門負(fù)責(zé)人應(yīng)對(duì)本部門的項(xiàng)目請(qǐng)款申請(qǐng)進(jìn)行認(rèn)真審核，如因?qū)徍瞬粐?yán)導(dǎo)致請(qǐng)款事項(xiàng)不符合規(guī)定或造成損失的，將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的紀(jì)律處分，并追究其領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。2.部門負(fù)責(zé)人應(yīng)加強(qiáng)對(duì)本部門請(qǐng)款工作的管理，督促請(qǐng)款人及時(shí)辦理請(qǐng)款手續(xù)，確保項(xiàng)目資金的合理使用。財(cái)務(wù)人員責(zé)任1.財(cái)務(wù)人員應(yīng)嚴(yán)格按照請(qǐng)款流程和財(cái)務(wù)管理制度進(jìn)行審核和支付，如因財(cái)務(wù)人員原因?qū)е抡?qǐng)款錯(cuò)誤或造成損失的，將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的紀(jì)律處分，并追究其經(jīng)濟(jì)責(zé)任。2.財(cái)務(wù)人員應(yīng)加強(qiáng)對(duì)請(qǐng)款資金的管理和監(jiān)督，確保項(xiàng)目資金的安全和