首發(fā)管理辦法修改一、總則（一）目的為了加強公司首發(fā)相關工作的管理，規(guī)范首發(fā)行為，確保首發(fā)活動的順利進行，保護公司、股東和投資者的合法權益，根據(jù)相關法律法規(guī)及行業(yè)標準，結合本公司實際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司及所屬各部門涉及首發(fā)相關的各項活動，包括但不限于首次公開發(fā)行股票、再融資等證券發(fā)行行為。（三）基本原則1.合規(guī)性原則首發(fā)活動必須嚴格遵守國家法律法規(guī)、證券監(jiān)管機構的相關規(guī)定以及行業(yè)標準，確保各項操作合法合規(guī)。2.真實性原則公司應如實披露首發(fā)相關信息，保證信息的真實性、準確性和完整性，不得有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。3.公平性原則首發(fā)活動應公平對待所有投資者，不得有歧視或不公平的行為，保障投資者的平等知情權和參與權。4.及時性原則對于首發(fā)相關的重大事項和信息，應及時進行披露和處理，不得拖延或隱瞞，確保投資者能夠及時獲取準確信息。二、首發(fā)準備階段（一）戰(zhàn)略規(guī)劃1.公司應結合自身發(fā)展戰(zhàn)略、市場環(huán)境和財務狀況，制定合理的首發(fā)計劃，明確首發(fā)的時機、規(guī)模和方式等。2.對首發(fā)可能帶來的影響進行全面評估，包括對公司股權結構、治理結構、經(jīng)營管理等方面的影響，提前做好應對準備。（二）內部籌備1.成立專門的首發(fā)工作小組，負責統(tǒng)籌協(xié)調首發(fā)相關工作，明確各成員的職責分工。2.開展內部審計和財務規(guī)范工作，確保公司財務報表符合會計準則和相關法規(guī)要求，財務狀況真實、健康。3.梳理公司的業(yè)務流程，完善內部控制制度，加強風險管理，提高公司治理水平。（三）中介機構選擇1.按照規(guī)定選聘具有專業(yè)資質和良好信譽的保薦機構、會計師事務所、律師事務所等中介機構。2.與中介機構簽訂詳細的業(yè)務約定書，明確雙方的權利義務和工作要求，確保中介機構能夠勤勉盡責地履行職責。（四）盡職調查1.中介機構應按照相關規(guī)定對公司進行全面、深入的盡職調查，涵蓋公司的歷史沿革、業(yè)務經(jīng)營、財務狀況、內部控制、同業(yè)競爭、關聯(lián)交易等方面。2.公司應積極配合中介機構的盡職調查工作，提供真實、準確、完整的資料和信息，不得隱瞞或虛報重要情況。三、信息披露管理（一）披露原則1.信息披露應遵循真實、準確、完整、及時、公平的原則，不得有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。2.公司應按照證券監(jiān)管機構的要求和規(guī)定的格式、內容及方式進行信息披露，確保披露信息的規(guī)范性和一致性。（二）披露內容1.招股說明書應詳細披露公司的基本情況、業(yè)務與技術、同業(yè)競爭與關聯(lián)交易、公司治理、財務會計信息、募集資金運用等方面的內容，為投資者提供全面了解公司的依據(jù)。2.定期報告包括年度報告、中期報告等，應及時披露公司的經(jīng)營業(yè)績、財務狀況、重大事項等信息，反映公司的發(fā)展動態(tài)。3.臨時報告對于公司發(fā)生的重大事件，如重大合同簽訂、重大投資、重大訴訟等，應及時編制并披露臨時報告，確保投資者能夠及時了解公司的最新情況。（三）披露渠道1.公司應在指定的信息披露媒體上進行信息披露，如證券交易所網(wǎng)站、指定報刊等。2.同時，公司應在公司官網(wǎng)設立信息披露專欄，及時轉載披露信息，方便投資者查閱。（四）保密措施1.對涉及首發(fā)的敏感信息和尚未公開披露的信息，公司及相關人員應嚴格保密，防止信息泄露。2.建立健全信息保密制度，明確保密責任和保密措施，對違反保密規(guī)定的行為進行嚴肅處理。四、發(fā)行審核與注冊（一）申報材料準備1.公司應按照證券監(jiān)管機構的要求，組織中介機構編制并提交首發(fā)申報材料，確保申報材料的質量和合規(guī)性。2.申報材料應包括招股說明書、審計報告、法律意見書、保薦工作報告等相關文件，內容應真實、準確、完整。（二）審核與反饋1.證券監(jiān)管機構對申報材料進行審核，并根據(jù)審核情況提出反饋意見。2.公司及中介機構應及時回復反饋意見，對申報材料進行補充、修改和完善，確保符合審核要求。（三）注冊程序1.經(jīng)審核通過后，公司按照規(guī)定履行注冊程序，取得證券發(fā)行注冊文件。2.在注冊過程中，公司應密切關注注冊進展情況，及時與證券監(jiān)管機構溝通協(xié)調，確保注冊工作順利完成。五、發(fā)行與上市（一）發(fā)行方案制定1.根據(jù)注冊文件和市場情況，制定合理的發(fā)行方案，包括發(fā)行價格、發(fā)行數(shù)量、發(fā)行方式等。2.發(fā)行方案應充分考慮公司的發(fā)展需求、投資者利益和市場承受能力，確保發(fā)行工作的順利進行。（二）發(fā)行實施1.按照發(fā)行方案組織實施發(fā)行工作，嚴格遵守發(fā)行程序和相關規(guī)定，確保發(fā)行過程的公平、公正、公開。2.做好投資者申購、繳款、驗資等工作，及時處理發(fā)行過程中的各種問題和突發(fā)情況。（三）上市安排1.發(fā)行成功后，公司應按照證券交易所的規(guī)定辦理上市申請手續(xù)，提交上市申請文件。2.證券交易所對上市申請進行審核，審核通過后安排公司股票上市交易，公司應做好上市前的各項準備工作，確保上市首日的平穩(wěn)運行。六、持續(xù)督導（一）督導職責1.保薦機構應在公司首發(fā)上市后履行持續(xù)督導職責，督導公司規(guī)范運作，履行信息披露義務，督促公司遵守法律法規(guī)和公司章程。2.持續(xù)督導期限應符合證券監(jiān)管機構的規(guī)定要求，在督導期間，保薦機構應定期對公司進行現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場檢查。（二）督導內容1.公司治理監(jiān)督公司完善法人治理結構，規(guī)范股東大會、董事會、監(jiān)事會等運作，確保公司決策的科學性和公正性。2.信息披露檢查公司信息披露的及時性、準確性和完整性，督促公司按照規(guī)定披露重大事項和定期報告。3.募集資金使用監(jiān)督公司募集資金的使用情況，確保募集資金按照規(guī)定用途使用，不得擅自改變募集資金用途。4.內部控制檢查公司內部控制制度的執(zhí)行情況，督促公司加強風險管理，提高內部控制水平。（三）督導報告1.保薦機構應定期向證券監(jiān)管機構提交持續(xù)督導報告，報告公司的規(guī)范運作情況、信息披露情況、募集資金使用情況等。2.如發(fā)現(xiàn)公司存在問題或違規(guī)行為，保薦機構應及時提出整改意見，并督促公司整改落實，同時向證券監(jiān)管機構報告。七、違規(guī)處理（一）違規(guī)情形1.公司在首發(fā)過程中存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏等信息披露違規(guī)行為。2.違反法律法規(guī)、證券監(jiān)管機構規(guī)定以及本辦法的其他行為，如擅自改變募集資金用途、未履行相關程序等。（二）處理措施1.對于違規(guī)行為，證券監(jiān)管機構將依法采取責令改正、警告、罰款等處罰措施。2.公司應承擔因違規(guī)行為給投資者造成的損失賠償責