非標(biāo)債權(quán)管理辦法總則目的與宗旨本管理辦法旨在規(guī)范公司非標(biāo)債權(quán)業(yè)務(wù)的運(yùn)作，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控，保障公司資產(chǎn)安全，提高資金使用效率，促進(jìn)公司穩(wěn)健發(fā)展。非標(biāo)債權(quán)業(yè)務(wù)作為公司多元化業(yè)務(wù)布局的重要組成部分，對于優(yōu)化資產(chǎn)配置、提升盈利能力具有重要意義。為確保業(yè)務(wù)合法合規(guī)、有序開展，特制定本辦法。適用范圍本辦法適用于公司在非標(biāo)債權(quán)領(lǐng)域開展的各類業(yè)務(wù)活動(dòng)，包括但不限于非標(biāo)債權(quán)投資、非標(biāo)債權(quán)融資項(xiàng)目的管理等。涉及的業(yè)務(wù)主體涵蓋公司內(nèi)部相關(guān)業(yè)務(wù)部門、合作金融機(jī)構(gòu)、融資客戶等?；驹瓌t1.合法合規(guī)原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)、監(jiān)管要求以及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保非標(biāo)債權(quán)業(yè)務(wù)的每一個(gè)環(huán)節(jié)都合法合規(guī)。2.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：建立健全風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測和控制機(jī)制，有效防范各類風(fēng)險(xiǎn)，將風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受范圍內(nèi)。3.審慎經(jīng)營原則：秉持審慎態(tài)度開展業(yè)務(wù)，充分考慮業(yè)務(wù)的復(fù)雜性和不確定性，確保決策科學(xué)合理。4.信息透明原則：保持業(yè)務(wù)信息的透明度，及時(shí)、準(zhǔn)確地向相關(guān)方披露業(yè)務(wù)進(jìn)展、風(fēng)險(xiǎn)狀況等信息。非標(biāo)債權(quán)業(yè)務(wù)定義與范圍非標(biāo)債權(quán)定義非標(biāo)債權(quán)是指未在銀行間市場及證券交易所市場交易的債權(quán)性資產(chǎn)，包括但不限于信貸資產(chǎn)、信托貸款、委托債權(quán)、承兌匯票、信用證、應(yīng)收賬款、各類受（收）益權(quán)、帶回購條款的股權(quán)性融資等。業(yè)務(wù)范圍1.非標(biāo)債權(quán)投資業(yè)務(wù)：公司運(yùn)用自有資金或受托資金，對符合條件的非標(biāo)債權(quán)項(xiàng)目進(jìn)行投資，獲取投資收益。2.非標(biāo)債權(quán)融資業(yè)務(wù)管理：負(fù)責(zé)對公司作為融資方的非標(biāo)債權(quán)融資項(xiàng)目進(jìn)行全流程管理，包括項(xiàng)目策劃、融資方案設(shè)計(jì)、融資實(shí)施、資金使用監(jiān)督、本息償還安排等。業(yè)務(wù)流程項(xiàng)目立項(xiàng)1.項(xiàng)目篩選：業(yè)務(wù)部門根據(jù)公司戰(zhàn)略規(guī)劃、市場需求和風(fēng)險(xiǎn)偏好，篩選潛在的非標(biāo)債權(quán)項(xiàng)目。篩選標(biāo)準(zhǔn)包括但不限于項(xiàng)目的合法性、合規(guī)性、可行性、收益性、風(fēng)險(xiǎn)狀況等。2.立項(xiàng)申請：對于篩選通過的項(xiàng)目，業(yè)務(wù)部門填寫立項(xiàng)申請表，詳細(xì)說明項(xiàng)目基本情況、投資或融資方案、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及應(yīng)對措施等內(nèi)容，并提交至風(fēng)險(xiǎn)管理部門和合規(guī)部門進(jìn)行初審。3.初審：風(fēng)險(xiǎn)管理部門和合規(guī)部門對立項(xiàng)申請進(jìn)行初審，重點(diǎn)審查項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)狀況、合規(guī)性等。如發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)反饋業(yè)務(wù)部門進(jìn)行整改完善。初審?fù)ㄟ^后，提交公司立項(xiàng)評(píng)審委員會(huì)進(jìn)行審議。4.立項(xiàng)評(píng)審：立項(xiàng)評(píng)審委員會(huì)對項(xiàng)目進(jìn)行全面評(píng)審，綜合考慮項(xiàng)目的各方面因素，做出是否立項(xiàng)的決策。評(píng)審?fù)ㄟ^的項(xiàng)目，下達(dá)立項(xiàng)批復(fù)文件。盡職調(diào)查1.組建盡職調(diào)查團(tuán)隊(duì)：立項(xiàng)批復(fù)后，業(yè)務(wù)部門牽頭組建盡職調(diào)查團(tuán)隊(duì)，成員包括風(fēng)險(xiǎn)管理、合規(guī)、法務(wù)、財(cái)務(wù)、行業(yè)專家等相關(guān)人員。2.盡職調(diào)查內(nèi)容：盡職調(diào)查團(tuán)隊(duì)對融資主體、項(xiàng)目背景、項(xiàng)目可行性、擔(dān)保情況、資金用途、還款來源等進(jìn)行全面深入的調(diào)查。調(diào)查方式包括但不限于實(shí)地走訪、資料收集與分析、與相關(guān)方訪談等。3.盡職調(diào)查報(bào)告撰寫：盡職調(diào)查結(jié)束后，盡職調(diào)查團(tuán)隊(duì)撰寫盡職調(diào)查報(bào)告，詳細(xì)闡述調(diào)查情況、發(fā)現(xiàn)的問題及風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并提出相應(yīng)的建議。盡職調(diào)查報(bào)告經(jīng)團(tuán)隊(duì)成員簽字確認(rèn)后，提交至業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險(xiǎn)管理部門和合規(guī)部門。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與審批1.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：風(fēng)險(xiǎn)管理部門根據(jù)盡職調(diào)查報(bào)告，運(yùn)用科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型和方法，對項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估內(nèi)容包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等。2.審批流程：業(yè)務(wù)部門根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，制定項(xiàng)目投資或融資方案，提交至公司決策層進(jìn)行審批。審批流程按照公司內(nèi)部授權(quán)制度執(zhí)行，確保決策的科學(xué)性和合規(guī)性。決策層在審批過程中，充分考慮項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)與收益平衡，做出最終決策。合同簽訂與項(xiàng)目實(shí)施1.合同簽訂：根據(jù)審批通過的方案，業(yè)務(wù)部門與融資方、擔(dān)保方、托管方等相關(guān)方簽訂合同。合同條款應(yīng)明確各方權(quán)利義務(wù)、項(xiàng)目內(nèi)容、資金金額及用途、還款方式、擔(dān)保措施、違約責(zé)任等關(guān)鍵事項(xiàng)，確保合同合法合規(guī)、條款清晰、風(fēng)險(xiǎn)可控。2.項(xiàng)目實(shí)施：業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)按照合同約定，組織項(xiàng)目實(shí)施，包括資金的劃付、項(xiàng)目進(jìn)度跟蹤、資金使用監(jiān)督等。在項(xiàng)目實(shí)施過程中，如發(fā)現(xiàn)問題或風(fēng)險(xiǎn)狀況發(fā)生變化，及時(shí)采取相應(yīng)的措施進(jìn)行處理，并向風(fēng)險(xiǎn)管理部門和合規(guī)部門報(bào)告。項(xiàng)目監(jiān)控與管理1.監(jiān)控指標(biāo)設(shè)定：建立健全項(xiàng)目監(jiān)控指標(biāo)體系，對項(xiàng)目的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和運(yùn)營指標(biāo)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控。監(jiān)控指標(biāo)包括但不限于融資主體的財(cái)務(wù)指標(biāo)、項(xiàng)目進(jìn)度、資金流向、還款能力等。2.定期報(bào)告：業(yè)務(wù)部門定期向風(fēng)險(xiǎn)管理部門和合規(guī)部門提交項(xiàng)目監(jiān)控報(bào)告，詳細(xì)匯報(bào)項(xiàng)目進(jìn)展情況、風(fēng)險(xiǎn)狀況及存在的問題。風(fēng)險(xiǎn)管理部門和合規(guī)部門根據(jù)監(jiān)控報(bào)告，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)，并提出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和防控建議。3.風(fēng)險(xiǎn)處置：如項(xiàng)目出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)狀況，業(yè)務(wù)部門應(yīng)立即啟動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案，采取有效的風(fēng)險(xiǎn)處置措施，如要求融資方追加擔(dān)保、提前收回投資或融資款項(xiàng)、調(diào)整還款計(jì)劃等。同時(shí)，及時(shí)向公司決策層報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)處置情況，確保風(fēng)險(xiǎn)得到妥善控制。項(xiàng)目退出1.正常退出：項(xiàng)目到期或達(dá)到合同約定的退出條件時(shí)，業(yè)務(wù)部門按照合同約定，組織實(shí)施項(xiàng)目退出工作。退出方式包括但不限于融資方按時(shí)足額償還本息、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)證券化等。2.提前退出：如項(xiàng)目出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)或其他特殊情況，需要提前退出的，業(yè)務(wù)部門應(yīng)按照公司相關(guān)規(guī)定和合同約定，履行相應(yīng)的程序，采取合理的退出方式，確保公司資產(chǎn)安全。3.退出后管理：項(xiàng)目退出后，業(yè)務(wù)部門應(yīng)對項(xiàng)目進(jìn)行后續(xù)跟蹤管理，及時(shí)清理相關(guān)資產(chǎn)和賬務(wù)，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，為今后的業(yè)務(wù)開展提供參考。風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法：運(yùn)用多種風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法，包括但不限于專家判斷法、財(cái)務(wù)報(bào)表分析法、行業(yè)比較法、情景分析法等，全面識(shí)別非標(biāo)債權(quán)業(yè)務(wù)中可能面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型：建立科學(xué)合理的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型，對識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型應(yīng)充分考慮業(yè)務(wù)特點(diǎn)、市場環(huán)境、行業(yè)趨勢等因素，確保評(píng)估結(jié)果的準(zhǔn)確性和可靠性。3.定期風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：定期對非標(biāo)債權(quán)業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，至少每年進(jìn)行一次全面評(píng)估。在業(yè)務(wù)發(fā)生重大變化或市場環(huán)境出現(xiàn)重大波動(dòng)時(shí)，及時(shí)進(jìn)行專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，以便及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)，采取有效的防控措施。風(fēng)險(xiǎn)控制措施1.信用風(fēng)險(xiǎn)管理措施：加強(qiáng)對融資主體的信用評(píng)級(jí)和授信管理，嚴(yán)格審查融資主體的信用狀況、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營能力等。要求融資主體提供足額有效的擔(dān)保措施，如抵押、質(zhì)押、保證等。建立融資主體信用檔案，跟蹤監(jiān)測其信用變化情況，及時(shí)調(diào)整信用政策。2.市場風(fēng)險(xiǎn)管理措施：密切關(guān)注市場動(dòng)態(tài)，及時(shí)分析市場利率、匯率等市場因素變化對非標(biāo)債權(quán)業(yè)務(wù)的影響。通過合理的資產(chǎn)配置、套期保值等手段，有效防范市場風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)對投資項(xiàng)目的市場前景分析和預(yù)測，降低市場不確定性帶來的風(fēng)險(xiǎn)。3.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理措施：合理安排資金期限結(jié)構(gòu)，確保資金來源與運(yùn)用的匹配。建立流動(dòng)性預(yù)警機(jī)制，設(shè)定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，如流動(dòng)性覆蓋率、凈穩(wěn)定資金比例等。當(dāng)指標(biāo)出現(xiàn)異常時(shí)，及時(shí)采取措施調(diào)整資金安排，確保公司具備充足的流動(dòng)性。4.操作風(fēng)險(xiǎn)管理措施：完善內(nèi)部控制制度，規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程，加強(qiáng)對業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)的監(jiān)督和管理。加強(qiáng)員工培訓(xùn)，提高員工的業(yè)務(wù)素質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，防止因操作失誤或違規(guī)行為導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。建立操作風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告和處置機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理操作風(fēng)險(xiǎn)事件。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測與預(yù)警1.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測指標(biāo)體系：建立健全風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測指標(biāo)體系，對非標(biāo)債權(quán)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測。監(jiān)測指標(biāo)包括但不限于信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)（如不良貸款率、逾期貸款率等）、市場風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)（如利率敏感性缺口、匯率風(fēng)險(xiǎn)敞口等）、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)（如流動(dòng)性覆蓋率、凈穩(wěn)定資金比例等）、操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)（如操作風(fēng)險(xiǎn)損失率、違規(guī)事件發(fā)生率等）。2.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制：設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警閾值，當(dāng)監(jiān)測指標(biāo)達(dá)到或接近預(yù)警閾值時(shí)，及時(shí)發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)的級(jí)別，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)處置措施。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制應(yīng)確保能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)，為風(fēng)險(xiǎn)處置爭取時(shí)間，降低風(fēng)險(xiǎn)損失。內(nèi)部控制與監(jiān)督內(nèi)部控制制度建設(shè)1.制度框架：建立健全非標(biāo)債權(quán)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度框架，涵蓋業(yè)務(wù)流程、風(fēng)險(xiǎn)管理、財(cái)務(wù)管理、內(nèi)部審計(jì)等各個(gè)方面。內(nèi)部控制制度應(yīng)明確各部門和崗位的職責(zé)權(quán)限，規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程，確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)有序開展。2.制度執(zhí)行與監(jiān)督：加強(qiáng)內(nèi)部控制制度的執(zhí)行力度，確保制度得到有效落實(shí)。定期對內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問題。對違反內(nèi)部控制制度的行為，嚴(yán)格按照公司規(guī)定進(jìn)行責(zé)任追究。內(nèi)部審計(jì)與監(jiān)督1.內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)設(shè)置：設(shè)立獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)，配備專業(yè)的內(nèi)部審計(jì)人員，負(fù)責(zé)對非標(biāo)債權(quán)業(yè)務(wù)進(jìn)行定期審計(jì)和專項(xiàng)審計(jì)。內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)保持獨(dú)立性和權(quán)威性，不受其他部門或個(gè)人的干涉。2.審計(jì)內(nèi)容與頻率：內(nèi)部審計(jì)內(nèi)容包括但不限于業(yè)務(wù)合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)防控、內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況等。定期審計(jì)至少每年進(jìn)行一次，專項(xiàng)審計(jì)根據(jù)業(yè)務(wù)需要適時(shí)開展。內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)向公司管理層提交審計(jì)報(bào)告，提出審計(jì)意見和建議。3.問題整改與跟蹤：公司管理層應(yīng)高度重視內(nèi)部審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，督促相關(guān)部門及時(shí)進(jìn)行整改。內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對問題整改情況進(jìn)行跟蹤檢查，確保問題得到徹底解決。對整改不力的部門和個(gè)人，按照公司規(guī)定進(jìn)行嚴(yán)肅處理。信息披露與保密信息披露1.披露原則：遵循真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)的信息披露原則，確保相關(guān)信息能夠客觀、公正地反映公司非標(biāo)債權(quán)業(yè)務(wù)的實(shí)際情況。2.披露內(nèi)容：向公司內(nèi)部相關(guān)部門、監(jiān)管機(jī)構(gòu)、投資者等披露非標(biāo)債權(quán)業(yè)務(wù)的基本情況、項(xiàng)目進(jìn)展、風(fēng)險(xiǎn)狀況、收益情況等信息。披露方式包括但不限于定期報(bào)告、專項(xiàng)報(bào)告、公告等。3.披露渠道：通過公司官方網(wǎng)站、內(nèi)部辦公系統(tǒng)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)指定平臺(tái)等渠道進(jìn)行信息披露，確保信息能夠及時(shí)、準(zhǔn)確地傳達(dá)給相關(guān)方。保密規(guī)定1.保密范圍：明確非標(biāo)債權(quán)業(yè)務(wù)中涉及的商業(yè)秘密、客戶信息、項(xiàng)目資料等屬于保密范圍，未經(jīng)授權(quán)不得對外披露。2.保密措施：加強(qiáng)對保密信息的管理，采取加密存儲(chǔ)、訪問控制、人員權(quán)限管