創(chuàng)業(yè)板上市管理辦法一、總則（一）目的與依據(jù)本辦法旨在規(guī)范創(chuàng)業(yè)板上市公司的行為，保護(hù)投資者的合法權(quán)益，促進(jìn)資本市場健康發(fā)展。依據(jù)《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國證券法》以及相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合創(chuàng)業(yè)板市場特點制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于申請在創(chuàng)業(yè)板上市的股份有限公司（以下簡稱“公司”）。（三）基本原則公司在創(chuàng)業(yè)板上市及后續(xù)運作應(yīng)遵循公開、公平、公正的原則，誠實守信，依法披露信息，保障股東和其他利益相關(guān)者的合法權(quán)益。二、上市條件（一）主體資格1.發(fā)行人應(yīng)當(dāng)是依法設(shè)立且持續(xù)經(jīng)營三年以上的股份有限公司。有限責(zé)任公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份有限公司的，持續(xù)經(jīng)營時間可以從有限責(zé)任公司成立之日起計算。2.發(fā)行人的注冊資本已足額繳納，發(fā)起人或者股東用作出資的資產(chǎn)的財產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)已辦理完畢。發(fā)行人的主要資產(chǎn)不存在重大權(quán)屬糾紛。3.發(fā)行人的生產(chǎn)經(jīng)營符合法律、行政法規(guī)和公司章程的規(guī)定，符合國家產(chǎn)業(yè)政策及環(huán)境保護(hù)政策。4.發(fā)行人最近兩年內(nèi)主營業(yè)務(wù)和董事、高級管理人員均沒有發(fā)生重大變化，實際控制人沒有發(fā)生變更。（二）財務(wù)狀況1.最近兩年連續(xù)盈利，最近兩年凈利潤累計不少于一千萬元；或者最近一年盈利，最近一年營業(yè)收入不少于五千萬元。凈利潤以扣除非經(jīng)常性損益前后孰低者為計算依據(jù)。2.最近一期末凈資產(chǎn)不少于二千萬元，且不存在未彌補虧損。3.發(fā)行后股本總額不少于三千萬元。（三）股本結(jié)構(gòu)1.發(fā)行人的股權(quán)清晰，控股股東和受控股股東、實際控制人支配的股東所持發(fā)行人的股份不存在重大權(quán)屬糾紛。2.發(fā)行前股本總額不少于三千萬元。3.本次發(fā)行后，發(fā)行人的股東人數(shù)不少于兩千人。（四）獨立性1.發(fā)行人應(yīng)當(dāng)具有完整的業(yè)務(wù)體系和直接面向市場獨立經(jīng)營的能力。2.發(fā)行人的資產(chǎn)完整，人員、財務(wù)、機構(gòu)和業(yè)務(wù)獨立，與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)間不存在同業(yè)競爭或者顯失公平的關(guān)聯(lián)交易。（五）運行規(guī)范1.發(fā)行人已依法建立健全股東大會、董事會、監(jiān)事會、獨立董事、董事會秘書制度，相關(guān)機構(gòu)和人員能夠依法履行職責(zé)。2.發(fā)行人的董事、監(jiān)事和高級管理人員了解與股票發(fā)行上市有關(guān)的法律法規(guī)，知悉上市公司及其自身的法定義務(wù)和責(zé)任。3.發(fā)行人的內(nèi)部控制制度健全且被有效執(zhí)行，能夠合理保證財務(wù)報告的可靠性、生產(chǎn)經(jīng)營的合法性、營運的效率與效果。4.發(fā)行人的公司章程明確對外擔(dān)保的審批權(quán)限和審議程序，不存在為控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)進(jìn)行違規(guī)擔(dān)保的情形。5.發(fā)行人的董事、監(jiān)事和高級管理人員符合法律、行政法規(guī)和規(guī)章規(guī)定的任職資格，且不存在下列情形：被中國證監(jiān)會采取證券市場禁入措施尚在禁入期的；最近三年內(nèi)受到中國證監(jiān)會行政處罰，或者最近一年內(nèi)受到證券交易所公開譴責(zé)的；因涉嫌犯罪被司法機關(guān)立案偵查或者涉嫌違法違規(guī)被中國證監(jiān)會立案調(diào)查，尚未有明確結(jié)論意見的。（六）募集資金運用1.募集資金應(yīng)當(dāng)有明確的使用方向，原則上用于主營業(yè)務(wù)。2.募集資金數(shù)額和投資項目應(yīng)當(dāng)與發(fā)行人現(xiàn)有生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模、財務(wù)狀況、技術(shù)水平和管理能力等相適應(yīng)。3.募集資金投資項目應(yīng)當(dāng)符合國家產(chǎn)業(yè)政策、投資管理、環(huán)境保護(hù)、土地管理以及其他法律、法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定。4.發(fā)行人應(yīng)當(dāng)建立募集資金專項存儲制度，募集資金應(yīng)當(dāng)存放于董事會決定的專項賬戶。三、發(fā)行程序（一）申請與受理1.公司董事會應(yīng)當(dāng)依法就本次股票發(fā)行的具體方案、本次募集資金使用的可行性及其他必須明確的事項作出決議，并提請股東大會批準(zhǔn)。2.公司股東大會就本次發(fā)行股票作出的決議，至少應(yīng)當(dāng)包括下列事項：本次發(fā)行股票的種類和數(shù)量；發(fā)行對象；價格區(qū)間或者定價方式；募集資金用途；發(fā)行前滾存利潤的分配方案；決議的有效期；對董事會辦理本次發(fā)行具體事宜的授權(quán)；其他必須明確的事項。3.公司應(yīng)當(dāng)按照中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定制作申請文件，由保薦人保薦并向中國證監(jiān)會申報。4.中國證監(jiān)會收到申請文件后，在五個工作日內(nèi)作出是否受理的決定。（二）審核與反饋1.中國證監(jiān)會受理申請文件后，由相關(guān)職能部門對發(fā)行人的申請文件進(jìn)行初審，并由創(chuàng)業(yè)板發(fā)行審核委員會審核。2.發(fā)行審核委員會審核申請文件時，發(fā)行人及相關(guān)中介機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照要求進(jìn)行陳述和申辯。3.中國證監(jiān)會根據(jù)發(fā)行審核委員會的審核意見，依法作出核準(zhǔn)或者不予核準(zhǔn)的決定。予以核準(zhǔn)的，出具核準(zhǔn)文件；不予核準(zhǔn)的，出具書面意見，說明不予核準(zhǔn)的理由。（三）發(fā)行與承銷1.公司經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)公開發(fā)行股票后，應(yīng)當(dāng)按照證券交易所的規(guī)定，在發(fā)行前將招股說明書摘要刊登于至少一種中國證監(jiān)會指定的報刊，同時將招股說明書全文刊登于中國證監(jiān)會指定的網(wǎng)站，并將招股說明書全文置備于發(fā)行人住所、擬上市證券交易所、保薦人、主承銷商和其他承銷機構(gòu)的住所，以備公眾查閱。2.公司應(yīng)當(dāng)通過詢價的方式確定股票發(fā)行價格。3.股票發(fā)行采用代銷方式的，代銷期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量未達(dá)到擬公開發(fā)行股票數(shù)量百分之七十的，為發(fā)行失敗。發(fā)行人應(yīng)當(dāng)按照發(fā)行價并加算銀行同期存款利息返還股票認(rèn)購人。四、信息披露（一）基本要求1.公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)真實、準(zhǔn)確、完整、及時地披露信息，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。2.公司應(yīng)當(dāng)將信息披露公告文稿和相關(guān)備查文件報送證券交易所登記，并在中國證監(jiān)會指定的媒體發(fā)布。（二）招股說明書1.招股說明書的內(nèi)容與格式應(yīng)當(dāng)符合中國證監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定。2.招股說明書應(yīng)當(dāng)對公司的基本情況、業(yè)務(wù)與技術(shù)、財務(wù)會計信息、募集資金運用等進(jìn)行詳細(xì)披露。3.招股說明書中引用的財務(wù)報表在其最近一期截止日后六個月內(nèi)有效。特別情況下發(fā)行人可申請適當(dāng)延長，但至多不超過一個月。財務(wù)報表應(yīng)當(dāng)以年度末、半年度末或者季度末為截止日。（三）上市公告書1.公司股票在創(chuàng)業(yè)板上市前，應(yīng)當(dāng)編制上市公告書。2.上市公告書應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：重要聲明與提示；股票上市情況；發(fā)行人、股東和實際控制人情況；公司治理結(jié)構(gòu)；財務(wù)會計資料；董事會上市承諾；上市保薦人及其意見。（四）定期報告1.公司應(yīng)當(dāng)披露年度報告、中期報告和季度報告。2.年度報告應(yīng)當(dāng)在每個會計年度結(jié)束之日起四個月內(nèi)，中期報告應(yīng)當(dāng)在每個會計年度的上半年結(jié)束之日起兩個月內(nèi)，季度報告應(yīng)當(dāng)在每個會計年度前三個月、九個月結(jié)束后的一個月內(nèi)編制完成并披露。（五）臨時報告1.公司發(fā)生可能對其股票價格產(chǎn)生較大影響的重大事件，投資者尚未得知時，公司應(yīng)當(dāng)立即披露臨時報告。2.重大事件包括但不限于：公司的經(jīng)營方針和經(jīng)營范圍的重大變化；公司的重大投資行為和重大的購置財產(chǎn)的決定；公司訂立重要合同，可能對公司的資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益和經(jīng)營成果產(chǎn)生重要影響；公司發(fā)生重大債務(wù)和未能清償?shù)狡谥卮髠鶆?wù)的違約情況，或者發(fā)生大額賠償責(zé)任；公司發(fā)生重大虧損或者重大損失；公司生產(chǎn)經(jīng)營的外部條件發(fā)生的重大變化；公司的董事、三分之一以上監(jiān)事或者經(jīng)理發(fā)生變動；董事長或者經(jīng)理無法履行職責(zé)；持有公司百分之五以上股份的股東或者實際控制人，其持有股份或者控制公司的情況發(fā)生較大變化；公司減資、合并、分立、解散及申請破產(chǎn)的決定；或者依法進(jìn)入破產(chǎn)程序、被責(zé)令關(guān)閉；涉及公司的重大訴訟、仲裁，股東大會、董事會決議被依法撤銷或者宣告無效；公司涉嫌違法違規(guī)被有權(quán)機關(guān)調(diào)查，或者受到刑事處罰、重大行政處罰；公司董事、監(jiān)事、高級管理人員涉嫌違法違紀(jì)被有權(quán)機關(guān)調(diào)查或者采取強制措施；新公布的法律、法規(guī)、規(guī)章、行業(yè)政策可能對公司產(chǎn)生重大影響；董事會就發(fā)行新股或者其他再融資方案、股權(quán)激勵方案形成相關(guān)決議；法院裁決禁止控股股東轉(zhuǎn)讓其所持股份；任一股東所持公司百分之五以上股份被質(zhì)押、凍結(jié)、司法拍賣、托管、設(shè)定信托或者被依法限制表決權(quán)；主要資產(chǎn)被查封、扣押、凍結(jié)或者被抵押、質(zhì)押；主要或者全部業(yè)務(wù)陷入停頓；對外提供重大擔(dān)保；獲得大額政府補貼等可能對公司資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益或者經(jīng)營成果產(chǎn)生重大影響的額外收益；變更會計政策、會計估計；因前期已披露的信息存在差錯、未按規(guī)定披露或者虛假記載，被有關(guān)機關(guān)責(zé)令改正或者經(jīng)董事會決定進(jìn)行更正；中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情形。五、持續(xù)督導(dǎo)（一）督導(dǎo)期限保薦人應(yīng)當(dāng)對發(fā)行人履行持續(xù)督導(dǎo)職責(zé)，持續(xù)督導(dǎo)的期間為證券上市當(dāng)年剩余時間及其后兩個完整會計年度。（二）督導(dǎo)內(nèi)容1.督導(dǎo)發(fā)行人有效執(zhí)行并完善防止控股股東、實際控制人、其他關(guān)聯(lián)方違規(guī)占用發(fā)行人資源的制度。2.督導(dǎo)發(fā)行人有效執(zhí)行并完善防止其董事、監(jiān)事、高級管理人員利用職務(wù)之便損害發(fā)行人利益的內(nèi)控制度。3.督導(dǎo)發(fā)行人有效執(zhí)行并完善保障關(guān)聯(lián)交易公允性和合規(guī)性的制度，并對關(guān)聯(lián)交易發(fā)表意見。4.督導(dǎo)發(fā)行人履行信息披露義務(wù)，審閱信息披露文件及向中國證監(jiān)會、證券交易所提交的其他文件。5.持續(xù)關(guān)注發(fā)行人募集資金的使用、投資項目的實施等承諾事項。6.持續(xù)關(guān)注發(fā)行人為他人提供擔(dān)保等事項，并發(fā)表意見。（三）督導(dǎo)措施1.保薦人應(yīng)當(dāng)定期對發(fā)行人進(jìn)行回訪，查閱發(fā)行人的信息披露文件及向中國證監(jiān)會、證券交易所提交的其他文件，督導(dǎo)發(fā)行人履行相關(guān)信息披露義務(wù)。2.保薦人應(yīng)當(dāng)對發(fā)行人的募集資金使用、投資項目實施等情況進(jìn)行現(xiàn)場檢查，查閱相關(guān)資料，向發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級管理人員、控股股東、實際控制人詢問有關(guān)情況，必要時可以聘請會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機構(gòu)配合進(jìn)行核查。3.保薦人發(fā)現(xiàn)發(fā)行人存在違反法律、法規(guī)、規(guī)章以及本辦法規(guī)定的行為，或者存在其他重大風(fēng)險時，應(yīng)當(dāng)及時向中國證監(jiān)會、證券交易所報告，并督導(dǎo)發(fā)行人采取有效措施予以糾正。六、監(jiān)管措施與法律責(zé)任（一）監(jiān)管措施1.中國證監(jiān)會可以對發(fā)行人、保薦人、證券服務(wù)機構(gòu)采取責(zé)令改正、監(jiān)管談話、出具警示函、責(zé)令公開說明、認(rèn)定為不適當(dāng)人選等監(jiān)管措施。2.證券交易所可以對發(fā)行人、保薦人、