內(nèi)部控制與企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理意識提升考核試卷考生姓名：答題日期：得分：判卷人：

本次考核旨在評估考生對內(nèi)部控制與企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理意識的理解和掌握程度，通過一系列測試題，檢驗(yàn)考生在理論知識、案例分析以及實(shí)際操作等方面的能力。

一、單項(xiàng)選擇題（本題共30小題，每小題0.5分，共15分，在每小題給出的四個(gè)選項(xiàng)中，只有一項(xiàng)是符合題目要求的）

1.內(nèi)部控制的首要目標(biāo)是：（）

A.提高企業(yè)盈利能力

B.確保財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性

C.優(yōu)化企業(yè)資源配置

D.促進(jìn)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新

2.下列哪項(xiàng)不屬于內(nèi)部控制的五大要素？（）

A.控制環(huán)境

B.風(fēng)險(xiǎn)評估

C.控制活動

D.企業(yè)戰(zhàn)略

3.企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，風(fēng)險(xiǎn)識別的下一步是：（）

A.風(fēng)險(xiǎn)評估

B.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對

C.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控

D.風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告

4.以下哪項(xiàng)不是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的原則之一？（）

A.全面性

B.實(shí)用性

C.可持續(xù)性

D.保密性

5.內(nèi)部控制制度的設(shè)計(jì)應(yīng)當(dāng)遵循的原則不包括：（）

A.預(yù)防性

B.合理性

C.經(jīng)濟(jì)性

D.可操作性

6.以下哪項(xiàng)不屬于內(nèi)部控制的主要類型？（）

A.財(cái)務(wù)控制

B.人力資源控制

C.采購控制

D.生產(chǎn)控制

7.下列關(guān)于內(nèi)部控制的說法錯誤的是：（）

A.內(nèi)部控制是企業(yè)管理的重要組成部分

B.內(nèi)部控制可以降低企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)

C.內(nèi)部控制不能完全消除風(fēng)險(xiǎn)

D.內(nèi)部控制可以提高企業(yè)的市場競爭力

8.企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理中，下列哪項(xiàng)不屬于風(fēng)險(xiǎn)？（）

A.市場風(fēng)險(xiǎn)

B.運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)

C.環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)

D.人力資源風(fēng)險(xiǎn)

9.內(nèi)部控制的有效性評估不包括以下哪項(xiàng)？（）

A.制度設(shè)計(jì)

B.制度執(zhí)行

C.風(fēng)險(xiǎn)控制

D.組織結(jié)構(gòu)

10.下列關(guān)于內(nèi)部控制目標(biāo)的描述，錯誤的是：（）

A.提高經(jīng)營效率

B.確保財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性

C.防范舞弊行為

D.保障企業(yè)可持續(xù)發(fā)展

11.以下哪項(xiàng)不是內(nèi)部控制制度的基本要求？（）

A.全面性

B.可操作性

C.適應(yīng)性

D.非正式性

12.企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理中，風(fēng)險(xiǎn)評估的目的是：（）

A.識別風(fēng)險(xiǎn)

B.評估風(fēng)險(xiǎn)

C.應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)

D.監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)

13.以下關(guān)于內(nèi)部控制的說法，正確的是：（）

A.內(nèi)部控制是企業(yè)自我約束的產(chǎn)物

B.內(nèi)部控制是企業(yè)管理的一種手段

C.內(nèi)部控制是法律規(guī)定的義務(wù)

D.內(nèi)部控制是企業(yè)成功的唯一保障

14.下列關(guān)于內(nèi)部控制的說法錯誤的是：（）

A.內(nèi)部控制可以降低企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)

B.內(nèi)部控制可以增加企業(yè)的盈利能力

C.內(nèi)部控制不能完全消除風(fēng)險(xiǎn)

D.內(nèi)部控制可以提高企業(yè)的市場競爭力

15.企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理中，風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略不包括以下哪項(xiàng)？（）

A.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

B.風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)

C.風(fēng)險(xiǎn)減輕

D.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

16.以下哪項(xiàng)不屬于內(nèi)部控制的主要目標(biāo)？（）

A.提高經(jīng)營效率

B.確保財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性

C.保障企業(yè)可持續(xù)發(fā)展

D.增加企業(yè)盈利

17.企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理中，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的目的是：（）

A.識別風(fēng)險(xiǎn)

B.評估風(fēng)險(xiǎn)

C.應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)

D.監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)

18.以下關(guān)于內(nèi)部控制的說法，正確的是：（）

A.內(nèi)部控制是企業(yè)自我約束的產(chǎn)物

B.內(nèi)部控制是企業(yè)管理的一種手段

C.內(nèi)部控制是法律規(guī)定的義務(wù)

D.內(nèi)部控制是企業(yè)成功的唯一保障

19.下列關(guān)于內(nèi)部控制的說法錯誤的是：（）

A.內(nèi)部控制可以降低企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)

B.內(nèi)部控制可以增加企業(yè)的盈利能力

C.內(nèi)部控制不能完全消除風(fēng)險(xiǎn)

D.內(nèi)部控制可以提高企業(yè)的市場競爭力

20.企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理中，風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略的主要目的是：（）

A.避免風(fēng)險(xiǎn)

B.減輕風(fēng)險(xiǎn)

C.承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)

D.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)

21.以下哪項(xiàng)不屬于內(nèi)部控制制度的基本要求？（）

A.全面性

B.可操作性

C.適應(yīng)性

D.非正式性

22.企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理中，風(fēng)險(xiǎn)評估的目的是：（）

A.識別風(fēng)險(xiǎn)

B.評估風(fēng)險(xiǎn)

C.應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)

D.監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)

23.以下關(guān)于內(nèi)部控制的說法，正確的是：（）

A.內(nèi)部控制是企業(yè)自我約束的產(chǎn)物

B.內(nèi)部控制是企業(yè)管理的一種手段

C.內(nèi)部控制是法律規(guī)定的義務(wù)

D.內(nèi)部控制是企業(yè)成功的唯一保障

24.下列關(guān)于內(nèi)部控制的說法錯誤的是：（）

A.內(nèi)部控制可以降低企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)

B.內(nèi)部控制可以增加企業(yè)的盈利能力

C.內(nèi)部控制不能完全消除風(fēng)險(xiǎn)

D.內(nèi)部控制可以提高企業(yè)的市場競爭力

25.企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理中，風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略不包括以下哪項(xiàng)？（）

A.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

B.風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)

C.風(fēng)險(xiǎn)減輕

D.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

26.以下哪項(xiàng)不屬于內(nèi)部控制的主要目標(biāo)？（）

A.提高經(jīng)營效率

B.確保財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性

C.保障企業(yè)可持續(xù)發(fā)展

D.增加企業(yè)盈利

27.企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理中，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的目的是：（）

A.識別風(fēng)險(xiǎn)

B.評估風(fēng)險(xiǎn)

C.應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)

D.監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)

28.以下關(guān)于內(nèi)部控制的說法，正確的是：（）

A.內(nèi)部控制是企業(yè)自我約束的產(chǎn)物

B.內(nèi)部控制是企業(yè)管理的一種手段

C.內(nèi)部控制是法律規(guī)定的義務(wù)

D.內(nèi)部控制是企業(yè)成功的唯一保障

29.下列關(guān)于內(nèi)部控制的說法錯誤的是：（）

A.內(nèi)部控制可以降低企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)

B.內(nèi)部控制可以增加企業(yè)的盈利能力

C.內(nèi)部控制不能完全消除風(fēng)險(xiǎn)

D.內(nèi)部控制可以提高企業(yè)的市場競爭力

30.企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理中，風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略的主要目的是：（）

A.避免風(fēng)險(xiǎn)

B.減輕風(fēng)險(xiǎn)

C.承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)

D.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)

二、多選題（本題共20小題，每小題1分，共20分，在每小題給出的選項(xiàng)中，至少有一項(xiàng)是符合題目要求的）

1.內(nèi)部控制的目標(biāo)包括哪些？（）

A.保護(hù)資產(chǎn)安全

B.確保財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性

C.提高經(jīng)營效率

D.促進(jìn)合規(guī)性

2.企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理框架的五大要素包括：（）

A.治理

B.風(fēng)險(xiǎn)管理策略

C.風(fēng)險(xiǎn)評估

D.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對

3.風(fēng)險(xiǎn)識別的方法包括：（）

A.文檔分析

B.案例研究

C.專家訪談

D.流程圖分析

4.內(nèi)部控制的局限性包括：（）

A.不能完全消除風(fēng)險(xiǎn)

B.需要成本投入

C.難以適應(yīng)外部環(huán)境變化

D.可能導(dǎo)致內(nèi)部人控制

5.以下哪些屬于企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的原則？（）

A.全面性

B.實(shí)用性

C.可持續(xù)性

D.優(yōu)先性

6.內(nèi)部控制制度的設(shè)計(jì)應(yīng)當(dāng)遵循的原則有：（）

A.全面性

B.適應(yīng)性

C.經(jīng)濟(jì)性

D.可操作性

7.企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理中，風(fēng)險(xiǎn)評估的方法包括：（）

A.定性分析

B.定量分析

C.風(fēng)險(xiǎn)矩陣

D.風(fēng)險(xiǎn)評級

8.內(nèi)部控制的實(shí)施應(yīng)當(dāng)遵循的原則包括：（）

A.領(lǐng)導(dǎo)重視

B.全員參與

C.制度先行

D.持續(xù)改進(jìn)

9.以下哪些是內(nèi)部控制制度的基本要求？（）

A.全面性

B.可操作性

C.適應(yīng)性

D.靈活性

10.企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理中，風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對的策略包括：（）

A.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

B.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

C.風(fēng)險(xiǎn)減輕

D.風(fēng)險(xiǎn)接受

11.內(nèi)部控制制度的設(shè)計(jì)應(yīng)當(dāng)考慮的因素包括：（）

A.企業(yè)規(guī)模

B.企業(yè)性質(zhì)

C.行業(yè)特點(diǎn)

D.法律法規(guī)

12.以下哪些屬于內(nèi)部控制的有效性評估內(nèi)容？（）

A.制度設(shè)計(jì)

B.制度執(zhí)行

C.風(fēng)險(xiǎn)控制

D.溝通與協(xié)調(diào)

13.企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理中，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的目的是：（）

A.及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)

B.評估風(fēng)險(xiǎn)變化

C.優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施

D.提高風(fēng)險(xiǎn)管理效率

14.以下哪些是內(nèi)部控制制度實(shí)施的關(guān)鍵？（）

A.制度宣傳

B.培訓(xùn)與考核

C.激勵與約束

D.持續(xù)改進(jìn)

15.以下哪些屬于內(nèi)部控制的目標(biāo)？（）

A.提高經(jīng)營效率

B.確保財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性

C.促進(jìn)合規(guī)性

D.降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)

16.企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理中，風(fēng)險(xiǎn)評估的步驟包括：（）

A.風(fēng)險(xiǎn)識別

B.風(fēng)險(xiǎn)評估

C.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對

D.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控

17.以下哪些是內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)的基本要求？（）

A.全面性

B.適應(yīng)性

C.經(jīng)濟(jì)性

D.可操作性

18.企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理中，風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對的策略包括：（）

A.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

B.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

C.風(fēng)險(xiǎn)減輕

D.風(fēng)險(xiǎn)接受

19.以下哪些是內(nèi)部控制制度實(shí)施的關(guān)鍵？（）

A.制度宣傳

B.培訓(xùn)與考核

C.激勵與約束

D.持續(xù)改進(jìn)

20.以下哪些屬于內(nèi)部控制的目標(biāo)？（）

A.提高經(jīng)營效率

B.確保財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性

C.促進(jìn)合規(guī)性

D.降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)

三、填空題（本題共25小題，每小題1分，共25分，請將正確答案填到題目空白處）

1.內(nèi)部控制是指企業(yè)為了保證______而實(shí)施的一系列______措施。

2.內(nèi)部控制的五大要素包括：控制環(huán)境、______、控制活動、信息與溝通、______。

3.企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理包括______、______、______、______和______。

4.風(fēng)險(xiǎn)識別的方法有______、______、______和______。

5.風(fēng)險(xiǎn)評估的目的是______和______。

6.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略包括______、______、______和______。

7.內(nèi)部控制制度的設(shè)計(jì)應(yīng)當(dāng)遵循的原則有______、______、______和______。

8.內(nèi)部控制的有效性評估包括______、______、______和______。

9.企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理中，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的目的是______、______和______。

10.內(nèi)部控制制度實(shí)施的關(guān)鍵包括______、______、______和______。

11.內(nèi)部控制的目標(biāo)之一是確保______的可靠性。

12.內(nèi)部控制制度的設(shè)計(jì)應(yīng)當(dāng)考慮的因素包括______、______、______和______。

13.風(fēng)險(xiǎn)管理框架的五大要素包括______、______、______、______和______。

14.內(nèi)部控制的局限性包括______、______、______和______。

15.企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理中，風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略的主要目的是______。

16.內(nèi)部控制制度的設(shè)計(jì)應(yīng)當(dāng)遵循的原則有______、______、______和______。

17.內(nèi)部控制制度的有效性評估內(nèi)容包括______、______、______和______。

18.企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理中，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的目的是______、______和______。

19.內(nèi)部控制制度實(shí)施的關(guān)鍵包括______、______、______和______。

20.內(nèi)部控制的目標(biāo)之一是提高_(dá)_____。

21.風(fēng)險(xiǎn)管理的原則包括______、______、______和______。

22.內(nèi)部控制制度的設(shè)計(jì)應(yīng)當(dāng)考慮的因素包括______、______、______和______。

23.企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理中，風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略包括______、______、______和______。

24.內(nèi)部控制制度的有效性評估包括______、______、______和______。

25.內(nèi)部控制的目標(biāo)之一是促進(jìn)______。

四、判斷題（本題共20小題，每題0.5分，共10分，正確的請?jiān)诖痤}括號中畫√，錯誤的畫×）

1.內(nèi)部控制是企業(yè)為了實(shí)現(xiàn)其經(jīng)營目標(biāo)而實(shí)施的一系列措施。（）

2.內(nèi)部控制的目標(biāo)是確保企業(yè)所有活動都符合法律法規(guī)的要求。（）

3.風(fēng)險(xiǎn)管理是企業(yè)對可能影響其目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的不確定性進(jìn)行識別、評估和應(yīng)對的過程。（）

4.風(fēng)險(xiǎn)識別是風(fēng)險(xiǎn)管理過程中的第一步，它關(guān)注的是已經(jīng)發(fā)生或可能發(fā)生的事件。（）

5.風(fēng)險(xiǎn)評估是對識別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化分析的過程。（）

6.內(nèi)部控制制度的設(shè)計(jì)應(yīng)當(dāng)以企業(yè)的戰(zhàn)略目標(biāo)為導(dǎo)向。（）

7.內(nèi)部控制的有效性評估應(yīng)當(dāng)定期進(jìn)行，以確保其持續(xù)適用性。（）

8.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略包括風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)減輕和風(fēng)險(xiǎn)接受。（）

9.內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)涵蓋企業(yè)的所有業(yè)務(wù)流程和操作活動。（）

10.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控是確保風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施得到有效執(zhí)行的過程。（）

11.內(nèi)部控制制度的設(shè)計(jì)應(yīng)當(dāng)遵循全面性、適應(yīng)性、經(jīng)濟(jì)性和可操作性的原則。（）

12.企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)以預(yù)防為主，避免風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。（）

13.內(nèi)部控制制度的有效性評估應(yīng)當(dāng)由外部專家進(jìn)行。（）

14.風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)與企業(yè)的戰(zhàn)略規(guī)劃相結(jié)合。（）

15.內(nèi)部控制制度的設(shè)計(jì)應(yīng)當(dāng)考慮到企業(yè)的組織結(jié)構(gòu)和文化。（）

16.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略中最保守的方法。（）

17.內(nèi)部控制制度的有效性評估應(yīng)當(dāng)包括對控制活動的檢查。（）

18.企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)關(guān)注所有類型的風(fēng)險(xiǎn)，包括市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。（）

19.內(nèi)部控制制度的設(shè)計(jì)應(yīng)當(dāng)以降低成本為主要目標(biāo)。（）

20.風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)鼓勵企業(yè)承擔(dān)必要的風(fēng)險(xiǎn)，以實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)。（）

五、主觀題（本題共4小題，每題5分，共20分）

1.請簡述內(nèi)部控制與企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系，并說明為何兩者對企業(yè)的重要性日益凸顯。

2.結(jié)合實(shí)際案例，分析企業(yè)如何通過內(nèi)部控制提升風(fēng)險(xiǎn)管理意識，并闡述這種提升對企業(yè)發(fā)展的積極影響。

3.針對當(dāng)前企業(yè)面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)類型，談?wù)勅绾瓮ㄟ^內(nèi)部控制措施來降低這些風(fēng)險(xiǎn)。

4.設(shè)計(jì)一套針對企業(yè)內(nèi)部控制與企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理意識提升的培訓(xùn)計(jì)劃，并說明培訓(xùn)的主要內(nèi)容和方法。

六、案例題（本題共2小題，每題5分，共10分）

1.案例題：

某制造企業(yè)近年來在產(chǎn)品質(zhì)量和客戶滿意度方面出現(xiàn)了問題，導(dǎo)致市場份額下降。經(jīng)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，企業(yè)內(nèi)部存在以下問題：

（1）生產(chǎn)流程不規(guī)范，產(chǎn)品質(zhì)量控制不嚴(yán)格；

（2）銷售部門與生產(chǎn)部門溝通不暢，導(dǎo)致產(chǎn)品庫存積壓；

（3）財(cái)務(wù)部門對成本控制不夠重視，導(dǎo)致企業(yè)利潤下降。

請根據(jù)上述情況，分析該企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理方面存在的問題，并提出相應(yīng)的改進(jìn)措施。

2.案例題：

某互聯(lián)網(wǎng)公司近年來業(yè)務(wù)發(fā)展迅速，但在快速擴(kuò)張過程中，企業(yè)內(nèi)部出現(xiàn)了一系列問題，如：

（1）人力資源部門招聘流程不規(guī)范，導(dǎo)致新員工素質(zhì)參差不齊；

（2）IT部門對網(wǎng)絡(luò)安全重視不夠，導(dǎo)致企業(yè)數(shù)據(jù)泄露；

（3）財(cái)務(wù)部門對預(yù)算管理缺乏有效控制，導(dǎo)致資金浪費(fèi)。

請根據(jù)上述情況，分析該企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理方面存在的問題，并提出相應(yīng)的改進(jìn)措施。

標(biāo)準(zhǔn)答案

一、單項(xiàng)選擇題

1.B

2.D

3.A

4.D

5.D

6.D

7.D

8.D

9.D

10.D

11.D

12.B

13.B

14.D

15.A

16.D

17.A

18.D

19.B

20.D

21.A

22.B

23.C

24.D

25.D

二、多選題

1.ABCD

2.ABCD

3.ABCD

4.ABCD

5.ABC

6.ABCD

7.ABCD

8.ABCD

9.ABCD

10.ABCD

11.ABCD

12.ABCD

13.ABCD

14.ABCD

15.ABCD

16.ABCD

17.ABCD

18.ABCD

19.ABCD

20.ABCD

三、填空題

1.經(jīng)營目標(biāo)，控制措施

2.風(fēng)險(xiǎn)評估，信息與溝通

3.風(fēng)險(xiǎn)識別，風(fēng)險(xiǎn)評估，風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告

4.文檔分析，案例研究，專家訪談，流程圖分析

5.識別風(fēng)險(xiǎn)，評估風(fēng)險(xiǎn)

6.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避，風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，風(fēng)險(xiǎn)減輕，風(fēng)險(xiǎn)接受

7.全面性，適應(yīng)性，經(jīng)濟(jì)性，可操作性

8.制度設(shè)計(jì)，制度執(zhí)行，風(fēng)險(xiǎn)控制，溝通與協(xié)調(diào)

9.及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，評估風(fēng)險(xiǎn)變化，優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施

10.制度宣傳，培訓(xùn)與考核，激勵與約束，持續(xù)改進(jìn)

11.財(cái)務(wù)報(bào)告

12.企業(yè)規(guī)模，企業(yè)性質(zhì)，行業(yè)特點(diǎn)，法律法規(guī)

13.治理，風(fēng)險(xiǎn)管理策略，風(fēng)險(xiǎn)評估，風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對，控制活動

14.不能完全消除風(fēng)險(xiǎn)，需要成本投入，難以適應(yīng)外部環(huán)境變化，可能導(dǎo)致內(nèi)部人控制

15.避免風(fēng)險(xiǎn)

16.全面性，適應(yīng)性，經(jīng)濟(jì)性，可操作性

17.制度設(shè)計(jì)，制度執(zhí)行，風(fēng)險(xiǎn)控制，溝通與協(xié)調(diào)

18.及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)