國企公務(wù)卡管理辦法總則制定目的為加強國企財務(wù)管理，規(guī)范公務(wù)卡使用行為，提高公務(wù)支出透明度，防范財務(wù)風(fēng)險，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及財務(wù)制度，結(jié)合本國企實際情況，制定本辦法。適用范圍本辦法適用于本國企及所屬各部門、各分支機(jī)構(gòu)的公務(wù)活動支出?；驹瓌t1.嚴(yán)格規(guī)范原則：公務(wù)卡的使用必須嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和財務(wù)制度，確保公務(wù)支出合法、合規(guī)、合理。2.安全高效原則：保障公務(wù)卡信息安全，簡化公務(wù)支出報銷流程，提高資金使用效率。3.權(quán)責(zé)明晰原則：明確持卡人、財務(wù)部門及相關(guān)部門在公務(wù)卡使用管理中的職責(zé)，確保責(zé)任落實。公務(wù)卡管理職責(zé)分工財務(wù)部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)制定和完善公務(wù)卡管理制度，并組織實施。2.審核公務(wù)卡報銷憑證，辦理公務(wù)卡報銷業(yè)務(wù)。3.定期與銀行核對公務(wù)卡賬戶信息，監(jiān)控公務(wù)卡支出情況。4.對公務(wù)卡使用情況進(jìn)行統(tǒng)計分析，為企業(yè)財務(wù)管理提供決策依據(jù)。持卡人職責(zé)1.妥善保管公務(wù)卡及密碼，確?？ㄆ踩?.在規(guī)定的信用額度內(nèi)使用公務(wù)卡，不得惡意透支。3.按照財務(wù)制度和本辦法規(guī)定，及時報銷公務(wù)卡消費支出。4.對公務(wù)卡消費交易的真實性、合法性負(fù)責(zé)。相關(guān)部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)審核本部門公務(wù)支出的必要性和合理性，提出公務(wù)卡使用申請。2.協(xié)助財務(wù)部門做好公務(wù)卡報銷工作，提供相關(guān)證明材料。公務(wù)卡的申請與發(fā)放申請條件本國企在職員工，因工作需要經(jīng)常發(fā)生公務(wù)支出的，均可申請辦理公務(wù)卡。申請流程1.申請人填寫《公務(wù)卡申請表》，提交所在部門負(fù)責(zé)人審核。2.部門負(fù)責(zé)人審核通過后，報財務(wù)部門審批。3.財務(wù)部門審批通過后，統(tǒng)一向合作銀行申請辦理公務(wù)卡。4.銀行審核通過后，將公務(wù)卡發(fā)放至申請人手中?？ㄆ畔⒐芾?.持卡人收到公務(wù)卡后，應(yīng)及時激活卡片，并設(shè)置交易密碼。2.持卡人應(yīng)妥善保管公務(wù)卡，如發(fā)生卡片遺失、被盜等情況，應(yīng)及時向財務(wù)部門和銀行掛失，并按規(guī)定辦理補辦手續(xù)。3.持卡人如有聯(lián)系方式變更，應(yīng)及時通知財務(wù)部門。公務(wù)卡的使用使用范圍1.本國企公務(wù)活動中發(fā)生的差旅費、會議費、招待費、辦公用品購置等公務(wù)支出，凡具備刷卡條件的，均應(yīng)使用公務(wù)卡結(jié)算。2.嚴(yán)禁將公務(wù)卡用于個人消費支出。使用規(guī)范1.持卡人在使用公務(wù)卡時，應(yīng)確保交易真實、合法、合規(guī)，并取得相應(yīng)的發(fā)票等報銷憑證。2.公務(wù)卡消費金額應(yīng)在規(guī)定的信用額度內(nèi)，不得超過信用額度使用公務(wù)卡。3.持卡人應(yīng)在公務(wù)卡賬單日之后的規(guī)定還款日前，及時足額償還公務(wù)卡欠款，避免逾期產(chǎn)生不良信用記錄。公務(wù)卡報銷報銷憑證要求1.持卡人使用公務(wù)卡消費后，應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)持發(fā)票等報銷憑證到財務(wù)部門辦理報銷手續(xù)。2.報銷憑證應(yīng)真實、合法、有效，內(nèi)容包括發(fā)票號碼、開票日期、購買商品或服務(wù)名稱、數(shù)量、單價、金額等。3.發(fā)票應(yīng)加蓋銷售方發(fā)票專用章。報銷流程1.持卡人填寫《公務(wù)卡報銷申請表》，并將報銷憑證粘貼在申請表后。2.所在部門負(fù)責(zé)人對報銷事項的真實性、合理性進(jìn)行審核，并簽字確認(rèn)。3.財務(wù)部門對報銷憑證進(jìn)行審核，審核通過后辦理報銷手續(xù)，將報銷款項直接支付到公務(wù)卡賬戶。報銷期限持卡人應(yīng)在公務(wù)卡消費交易入賬后的規(guī)定時間內(nèi)辦理報銷手續(xù)，原則上不得超過[X]個工作日。公務(wù)卡的還款與利息管理還款方式1.財務(wù)部門通過國庫集中支付系統(tǒng)或其他指定方式，將報銷款項直接支付到公務(wù)卡賬戶。2.持卡人也可通過銀行柜臺、網(wǎng)上銀行、自助終端等方式自行還款。利息管理1.持卡人在規(guī)定還款日前足額償還公務(wù)卡欠款的，無需支付利息。2.持卡人未能在規(guī)定還款日前足額償還公務(wù)卡欠款的，銀行將從消費交易入賬日起按日利率萬分之五計收利息，并按月計收復(fù)利。公務(wù)卡的監(jiān)督與檢查財務(wù)部門監(jiān)督1.財務(wù)部門定期對公務(wù)卡使用情況進(jìn)行檢查，包括公務(wù)卡消費明細(xì)、報銷憑證、還款記錄等。2.對發(fā)現(xiàn)的問題及時進(jìn)行核實和處理，并將檢查結(jié)果向企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)報告。內(nèi)部審計監(jiān)督1.企業(yè)內(nèi)部審計部門定期對公務(wù)卡管理情況進(jìn)行審計，檢查公務(wù)卡管理制度的執(zhí)行情況、財務(wù)收支的真實性和合法性等。2.對審計發(fā)現(xiàn)的問題提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。持卡人自律持卡人應(yīng)自覺遵守公務(wù)卡管理規(guī)定，接受財務(wù)部門和相關(guān)部