江蘇小額貸管理辦法江蘇省小額貸款公司監(jiān)督管理辦法一、總則（一）目的與依據(jù)為加強(qiáng)對小額貸款公司的監(jiān)督管理，規(guī)范小額貸款公司行為，防范金融風(fēng)險，促進(jìn)小額貸款公司健康發(fā)展，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)及相關(guān)政策規(guī)定，結(jié)合本省實際，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于在江蘇省行政區(qū)域內(nèi)依法設(shè)立的小額貸款公司。小額貸款公司是指由自然人、企業(yè)法人與其他社會組織投資設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。（三）基本原則小額貸款公司應(yīng)遵循依法合規(guī)、誠實守信、審慎經(jīng)營、風(fēng)險可控的原則，立足服務(wù)“三農(nóng)”、小微企業(yè)和個體工商戶，著力擴(kuò)大就業(yè)和促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展。二、設(shè)立、變更與終止（一）設(shè)立條件1.股東資格：主發(fā)起人應(yīng)是管理規(guī)范、信用良好、實力雄厚的企業(yè)法人，并具有一定的經(jīng)濟(jì)實力和社會責(zé)任感。其他股東應(yīng)符合法律法規(guī)規(guī)定的條件，且無不良信用記錄。2.注冊資本：有限責(zé)任公司的注冊資本不得低于人民幣1000萬元，股份有限公司的注冊資本不得低于人民幣2000萬元。注冊資本應(yīng)為實繳貨幣資本。3.從業(yè)人員：應(yīng)配備具有金融、經(jīng)濟(jì)、法律等專業(yè)知識和從業(yè)經(jīng)驗的人員，高級管理人員應(yīng)具備相應(yīng)的任職資格。4.營業(yè)場所：有固定的營業(yè)場所，且符合安全、消防等要求。5.管理制度：具備健全的公司治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制制度和風(fēng)險管理制度。（二）設(shè)立程序1.申請籌建：申請人向擬設(shè)地縣級政府金融工作部門提出籌建申請，并提交相關(guān)材料。2.籌建審批：縣級政府金融工作部門對籌建申請進(jìn)行初審，符合條件的報設(shè)區(qū)的市政府金融工作部門審核，審核通過后報省地方金融監(jiān)督管理局批準(zhǔn)。3.開業(yè)申請：籌建工作完成后，申請人向縣級政府金融工作部門提出開業(yè)申請，并提交相關(guān)材料。4.開業(yè)審批：縣級政府金融工作部門對開業(yè)申請進(jìn)行初審，符合條件的報設(shè)區(qū)的市政府金融工作部門審核，審核通過后報省地方金融監(jiān)督管理局批準(zhǔn)。經(jīng)批準(zhǔn)開業(yè)的小額貸款公司，由省地方金融監(jiān)督管理局頒發(fā)小額貸款公司經(jīng)營許可證，并憑許可證向工商行政管理部門辦理登記注冊手續(xù)，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。（三）變更事項小額貸款公司變更名稱、注冊資本、股權(quán)結(jié)構(gòu)、法定代表人、經(jīng)營范圍、營業(yè)場所等重大事項，應(yīng)經(jīng)縣級政府金融工作部門初審，報設(shè)區(qū)的市政府金融工作部門審核，審核通過后報省地方金融監(jiān)督管理局批準(zhǔn)。變更其他事項，應(yīng)報縣級政府金融工作部門備案。（四）終止情形小額貸款公司有下列情形之一的，應(yīng)經(jīng)縣級政府金融工作部門初審，報設(shè)區(qū)的市政府金融工作部門審核，審核通過后報省地方金融監(jiān)督管理局批準(zhǔn)，方可解散或破產(chǎn)：1.公司章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或者公司章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)；2.股東會或者股東大會決議解散；3.因公司合并或者分立需要解散；4.依法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉或者被撤銷；5.人民法院依法宣告破產(chǎn)。小額貸款公司解散或破產(chǎn)后，應(yīng)按照法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定進(jìn)行清算。三、業(yè)務(wù)規(guī)則與監(jiān)督管理（一）業(yè)務(wù)范圍小額貸款公司應(yīng)在核準(zhǔn)的經(jīng)營范圍內(nèi)從事經(jīng)營活動，不得吸收公眾存款，不得非法集資。其業(yè)務(wù)范圍主要包括：1.發(fā)放小額貸款；2.開展票據(jù)貼現(xiàn)；3.資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓；4.代理銷售與小額貸款業(yè)務(wù)相關(guān)的保險產(chǎn)品；5.經(jīng)省地方金融監(jiān)督管理局批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。（二）貸款規(guī)則1.貸款對象：主要為“三農(nóng)”、小微企業(yè)和個體工商戶。2.貸款額度：根據(jù)借款人的實際需求、還款能力等因素合理確定貸款額度，但單戶貸款余額不得超過公司資本凈額的5%。對同一借款人的貸款余額不得超過公司資本凈額的10%。3.貸款利率：貸款利率由借貸雙方根據(jù)市場原則自主協(xié)商確定，但不得超過司法部門規(guī)定的上限。4.貸款期限：根據(jù)借款人的生產(chǎn)經(jīng)營周期、還款能力等因素合理確定貸款期限。5.貸款擔(dān)保：可采取保證、抵押、質(zhì)押等多種擔(dān)保方式。（三）監(jiān)督管理措施1.非現(xiàn)場監(jiān)管：縣級政府金融工作部門應(yīng)定期收集、分析小額貸款公司的財務(wù)報表、統(tǒng)計數(shù)據(jù)等資料，對其經(jīng)營狀況、風(fēng)險狀況進(jìn)行監(jiān)測和評估。2.現(xiàn)場檢查：縣級以上政府金融工作部門有權(quán)對小額貸款公司進(jìn)行現(xiàn)場檢查，查閱、復(fù)制有關(guān)文件、資料，檢查財務(wù)、業(yè)務(wù)狀況等。小額貸款公司應(yīng)積極配合檢查，如實提供有關(guān)情況和資料。3.信息披露：小額貸款公司應(yīng)按照規(guī)定向社會公眾披露公司基本信息、經(jīng)營情況、財務(wù)狀況等信息，接受社會監(jiān)督。4.重大事項報告：小額貸款公司發(fā)生重大事項，如重大經(jīng)營決策、重大資產(chǎn)損失、重大違法違規(guī)行為等，應(yīng)及時向縣級政府金融工作部門報告。四、公司治理與內(nèi)部控制（一）公司治理結(jié)構(gòu)小額貸款公司應(yīng)建立健全公司治理結(jié)構(gòu)，明確股東會、董事會、監(jiān)事會和高級管理層的職責(zé)權(quán)限，形成相互制約、相互監(jiān)督的機(jī)制。（二）內(nèi)部控制制度小額貸款公司應(yīng)建立健全內(nèi)部控制制度，涵蓋風(fēng)險管理、財務(wù)管理、業(yè)務(wù)操作、人力資源管理等各個方面，確保公司規(guī)范運(yùn)作，防范風(fēng)險。（三）內(nèi)部審計與監(jiān)督小額貸款公司應(yīng)設(shè)立內(nèi)部審計部門，定期對公司的財務(wù)狀況、經(jīng)營活動、內(nèi)部控制等進(jìn)行審計和監(jiān)督，及時發(fā)現(xiàn)問題并提出整改建議。五、財務(wù)與會計（一）財務(wù)制度小額貸款公司應(yīng)按照國家有關(guān)財務(wù)、會計制度的規(guī)定，制定本公司的財務(wù)管理制度，規(guī)范財務(wù)行為。（二）會計核算小額貸款公司應(yīng)按照會計準(zhǔn)則進(jìn)行會計核算，真實、準(zhǔn)確、完整地反映公司的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果。（三）利潤分配小額貸款公司的利潤分配應(yīng)按照法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定進(jìn)行，在彌補(bǔ)虧損、提取法定公積金后，可按照股東約定進(jìn)行分配。六、行業(yè)自律（一）自律組織江蘇省小額貸款公司協(xié)會是小額貸款公司的行業(yè)自律組織，負(fù)責(zé)制定行業(yè)自律規(guī)則，組織會員培訓(xùn)，維護(hù)會員合法權(quán)益，促進(jìn)小額貸款公司行業(yè)健康發(fā)展。（二）自律管理小額貸款公司應(yīng)加入行業(yè)自律組織，遵守自律規(guī)則，接受自律管理。行業(yè)自律組織應(yīng)加強(qiáng)對會員的自律管理，對違反自律規(guī)則的會員進(jìn)行懲戒。七、法律責(zé)任（一）違規(guī)處罰小額貸款公司違反本辦法規(guī)定，有下列情形之一的，由縣級以上政府金融工作部門責(zé)令改正，并處以罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，責(zé)令停業(yè)整頓，直至吊銷經(jīng)營許可證；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：1.未經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立小額貸款公司或擅自變更公司名稱、注冊資本、股權(quán)結(jié)構(gòu)、法定代表人、經(jīng)營范圍、營業(yè)場所等重大事項的；2.吸收公眾存款或非法集資的；3.超范圍經(jīng)營的；4.違反貸款規(guī)則發(fā)放貸款的；5.未按照規(guī)定進(jìn)行信息披露的；6.拒絕或阻礙政府金融工作部門監(jiān)督檢查的；7.其他違反法律法規(guī)和本辦法規(guī)定的行為。（二）責(zé)任追究對小額貸款公司及其相關(guān)責(zé)任人的違規(guī)行為，應(yīng)依法追究責(zé)任。對直接